保險學課件--保險學第九章

1、可編輯ppt,1,可編輯ppt,2,第九章再保險,第一節(jié) 再保險概述 一、再保險的基本概念 保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過簽訂合同，將其所承保的部分風險和責任向其他保險人進行保險的行為。,原保險人 （分出公司）,再保險人 （分入公司）,轉(zhuǎn)分保接受人,再保險 分?；?再再保險 轉(zhuǎn)分保,可編輯ppt,3,二、危險單位、自留額、分保額,1、危險單位 是指保險標的發(fā)生一次災害事故可能造成的最大損失范圍。 危險單位的劃分： P213 2、自留額和分保額 以保額為計算基礎(chǔ)比例再保險 以賠額為計算基礎(chǔ)非比例再保險 兩個比例,可編輯ppt,4,三、再保險與原保險的比較,1、聯(lián)系 再保險人的責任以原保險人的責

2、任為限。再保險的保險金額不得超過原保險合同的保險金額；再保險合同的有效期限也不得超過原保險合同的有效期限。 原保險合同因故失效時，再保險合同也同時失效。 在訂立再保險合同時，根據(jù)最大誠信原則，原保險人應將原保險合同中的投保人的聲明及保證的內(nèi)容如實轉(zhuǎn)告再保險人。如果原保險人因故意或過失遺漏、誤報、隱瞞有關(guān)風險的重要事實，再保險人可以以此為由解除再保險合同。,可編輯ppt,5,2、區(qū)別 合同的當事人不同。 原保險合同的當事人是保險人和投保人，而再保險合同的當事人都是保險人 合同的性質(zhì)不同。 原保險合同具有補償性或給付性，即在財產(chǎn)保險合同上表現(xiàn)為補償性，在人身保險合同上表現(xiàn)為給付性。而再保險合同是再

3、保險人對原保險人的賠償承擔分保責任，因而不論是財產(chǎn)保險還是人身保險的再保險，都表現(xiàn)為分攤性合同。 保險標的不同。 原保險：財產(chǎn)、利益、責任、信用，或人的身體、生命； 再保險：原保險人對被保險人承保合同責任的一部分或全部。,可編輯ppt,6,四、再保險的分類,按責任限制分：比例再保險、非比例再保險,按安排方式分：臨時再保險、合同再保險、預約再保險,成數(shù)再保險 溢額再保險 混合再保險,超額賠款再保險 超過賠付率再保險,再保險的初級形式；靈活； 逐筆安排業(yè)務、手續(xù)繁雜； 適合新開辦的或不穩(wěn)定的業(yè)務及超過合同分保限額的業(yè)務。,分出公司：自由決定 分入公司：必須接受,可編輯ppt,7,第二節(jié) 比例再保險

4、和非比例再保險,一、比例再保險 (一)成數(shù)再保險 是指原保險人將每一危險單位的保險金額，按照約定的比率分給再保險人的再保險方式。 分出部分的比例稱為成數(shù)。 見P217表9-1、表9-2 1、特點： 合同雙方利益一致、手續(xù)簡便；缺乏彈性、不能均衡風險責任。 2、適用范圍 小公司、新公司、新業(yè)務。,可編輯ppt,8,二、溢額再保險,是由原保險人與再保險人簽訂協(xié)議，對每個危險單位確定一個由原保險人承擔的自留額，保險金額超過自留額的部分稱為溢額，分給再保險人承擔的再保險方式。 線數(shù)分出公司自留額的一定倍數(shù)。 當分出公司承保巨額業(yè)務時，可簽訂多個溢額再保險合同。按合同簽訂的順序，有第一溢額再保險、第二、

5、第三 見表9-3 特點：可靈活確定自留額；繁瑣費時。 三、混合再保險 見表9-4,可編輯ppt,9,二、非比例再保險,(一)險位超賠再保險 以每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自負責任額和再保險責任額。 按危險單位分別計算，沒有限制。 有事故限額，即分入公司只賠付2-3個單位的損失。 (二)事故超賠再保險 以一次巨災事故所發(fā)生賠款的總和來計算自負責任額和再保險責任額。,分層安排,可編輯ppt,10,(三)賠付率超賠再保險,賠付率是指已決賠款與已賺保費的比率。(按年度計算),已決賠款是指保險公司已經(jīng)支付給被保險人的賠款。,已賺保費是指保險人所預收的保費中已經(jīng)履行了保險責任，因此可以作為保險人收入的保

6、費。,一般來說，在已賺保費中，25%是保險人的營業(yè)費，75%是用于支付賠款的純保險費，因此劃分分出公司和分入公司的責任通常以75%的賠付率為標準。 分入公司也有接受分入責任的限額，這個限額通常為營業(yè)費的兩倍，即 50%（25%2）。,可編輯ppt,11,保險監(jiān)管案,國家金融監(jiān)督管理部門在對外資保險公司的監(jiān)督檢查中，發(fā)現(xiàn)某財產(chǎn)保險公司在經(jīng)營保險業(yè)務中存在以下問題：將其資金向企業(yè)投資，成為某股份有限公司的股東；辦理再保險的只相當于承保的每筆保險業(yè)務的10。為此，國家金融監(jiān)管部門責令其依法辦理再保險，糾正違法運用資金的行為，但該保險公司置之不理，對于本案： （1）設(shè)由于保險公司的違法行為，已危及保險

7、公司的償付能力，在此情況下，國家金融監(jiān)督管理部門是否可以對該保險公司實行接管？為什么？ （2）金融監(jiān)督管理部門因保險公司違法而做出了罰款10萬元的行政處罰，該行政處罰決定的法律依據(jù)是什么？,案例23,可編輯ppt,12,評析,（1）保險公司違反保險法規(guī)定，可能嚴重危及或者已經(jīng)危及保險公司的償付能力的，金融監(jiān)督管理部門可以對該公司實行接管。(第115條) （2）根據(jù)保險法第145條的規(guī)定，未按照規(guī)定辦理再保險分出業(yè)務的，或違反規(guī)定運用保險公司資金的，金融監(jiān)督管理部門可以依法處以5萬元以上30萬元以下的罰款。該保險公司的行為違反了保險法關(guān)于保險公司應當按照保險監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險和保險公司

8、的資金不得向保險業(yè)以外的企業(yè)投資的規(guī)定，處以罰款10萬元的行政處罰是有法律依據(jù)的。,可編輯ppt,13,第三節(jié) 再保險的分出與分入,一、分出業(yè)務經(jīng)營與管理概述 分出業(yè)務經(jīng)營與管理：為了實現(xiàn)再保險分出業(yè)務活動的合理化科學化，達到預期的最佳的經(jīng)濟效益目標，從而穩(wěn)定保險企業(yè)的業(yè)務經(jīng)營，所實施的計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的一系列動態(tài)活動過程。其核心是保險企業(yè)經(jīng)濟效益，宗旨為提高經(jīng)濟效益，降低企業(yè)費用成本，保證保險企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定性。 分出業(yè)務管理的范圍包括：自留額確定，分保規(guī)劃安排，分保業(yè)務流程，分保手續(xù)，分保業(yè)務帳單編制及分保業(yè)務的統(tǒng)計與分析。,可編輯ppt,14,分出業(yè)務管理的一般準則是：（1）穩(wěn)定

9、公司業(yè)務經(jīng)營，實現(xiàn)預期最佳經(jīng)濟效益。（2）管理現(xiàn)代化原則。（3）面向國際市場的原則。 分出業(yè)務部門人員由三部分組成：設(shè)計人員、推銷人員和輔助工作人員。 分出業(yè)務的內(nèi)部管理，一般包括三個方面： （1）明確分出部門的職責； （2）協(xié)調(diào)分出部門和直接業(yè)務承保部門的關(guān)系，分清各自的責任； （3）密切分出部門和帳務部門之間的聯(lián)系，以確保分出業(yè)務的效益。,可編輯ppt,15,二、分出業(yè)務實務,實務上，分出業(yè)務的流程分為三個階段： 提出分保建議； 完備手續(xù) ； 關(guān)于賠款的處理。 分出業(yè)務手續(xù)依分保安排方法不同可分為臨時分保手續(xù)、合同分保手續(xù)和預約分保的手續(xù)。,可編輯ppt,16,三、分入業(yè)務經(jīng)營管理的概念與

10、原則,分入業(yè)務經(jīng)營管理是指為平衡風險、增加保費收入、爭取盈利，對分入業(yè)務過程的計劃、調(diào)節(jié)和控制，以及對分入的保險業(yè)務的質(zhì)量、分出人的資信情況進行調(diào)查審核。 分入業(yè)務經(jīng)營管理涉及面較廣，其內(nèi)容既包括承保前對分入業(yè)務的質(zhì)量審核、對分保建議的審查、對分保分出人和分保經(jīng)紀人資信情況的調(diào)查和研究，也包括分入業(yè)務承保后的核算與考核、對已接受業(yè)務的管理、對已注銷業(yè)務的未了責任及應收未收款項的管理。,可編輯ppt,17,主要原則,（1）確定是在業(yè)務當?shù)剡€是在其它地方接受業(yè)務；（2）充分了解市場和分出公司的情況，加強人員之間的往來和接觸；（3）對分入業(yè)務的接受應采取謹慎的態(tài)度；（4）對經(jīng)紀人進行詳細的審查；（5

11、）認真審核每一筆賠款是否屬于承保范圍，是否符合承保年度等，不應盲從首席接受人的決定；（6）要有清楚的統(tǒng)計和分析；（7）要提存充足的準備金；（8）對分入業(yè)務應有超額賠款的分保安排；（9）對代理人承辦的分入業(yè)務應予以拒絕接受；（10）對轉(zhuǎn)分性質(zhì)的分入業(yè)務應盡可能少接受或不接受；（11）拒絕將承保權(quán)交由經(jīng)紀公司、分出公司或代理人等承辦；（12）嚴格審核合同文件的規(guī)定、嚴格控制批改和附約要求擴展的各項內(nèi)容；（13）制定全面的年度業(yè)務計劃，建立在業(yè)務年度結(jié)束時進行核算的制度；（14）制定和建立較為完備的業(yè)務統(tǒng)計制度。,可編輯ppt,18,四、分入業(yè)務的承保,（一）承保額的確定和運用 關(guān)于確定承保額所要考

12、慮的基本因素大致上與確定自留額相同。 1.比例合同 對于比例合同如財產(chǎn)險的承保額的確定，應從兩個方面考慮：一是合同的分保限額；二是業(yè)務量，即保費和所估計的賠款額。 如果合同對于每個危險單位的分保限額較大，而業(yè)務量即保費較小，則可按分保限額來考慮接受的實際承保額；如果合同的分保限額較小而業(yè)務量較大，則應當按業(yè)務量和所估計的賠款額來考慮所接受的實際承保額。,可編輯ppt,19,2.非比例合同,根據(jù)不同的超賠方式，非比例合同的承保額的確定方式略有差別。 （1）險位超賠 關(guān)于財產(chǎn)險、水險、航空險和各種意外險的險位超賠，雖然合同的分保責任額是按每個危險單位或每次損失規(guī)定，但所接受的承保額度的確定也應從兩

13、個方面考慮：第一是按分保責任額；第二是以所估計的年度最高損失額減去分保費后的可能虧損額。,可編輯ppt,20,（2）事故超賠,事故超賠一般是分層次安排分保，接受公司為了承保的目的，可將事故超賠分為三個層次，即低層、中層和高層，分別考慮和確定關(guān)于所要接受的承保額度。 層次劃分的一般界限為：低層，指預計有損失發(fā)生，且可能每年有一次賠付的層次；中層，僅在有較大的巨災事故時才會有對損失的賠付，預計10年至39年的時間可能發(fā)生一次；高層，當在有嚴重的巨災事故時才會有對損失的賠付，預計在40年或40年以上的時間可能發(fā)生一次。,可編輯ppt,21,（3）賠付率超賠,從接受公司的承保目的出發(fā)，對損失中止超賠或

14、賠付率超賠可分為兩層，即低層和高層。對于低層，所接受的承保額度可確定為10萬元，低層和高層同時接受，則最高不能超過30萬元。由于賠付率超賠合同一般適用于農(nóng)作物冰雹險和醫(yī)療事故險等，其賠付率的波動很大。所以，在實際工作中，對這種業(yè)務的接受應采取謹慎的態(tài)度。 臨時分保所接受的承保額度的確定，可分兩種情況，第一是按最大可能損失，為10萬元；第二是按某個地點，為30萬元。由于臨時分保業(yè)務的安排經(jīng)常是在合同分保限額之外的部分責任，因此，應考慮到與合同業(yè)務發(fā)生責任積累的可能性。,可編輯ppt,22,（二）對具體分保建議的考慮,對于具體的分保建議，主要考慮如下幾個問題：業(yè)務種類、分保的方式方法及承保范圍和地

15、區(qū)等；分出公司的自留額與分保額之間的關(guān)系；分保額與分保費之間的關(guān)系；分保條件；對分入業(yè)務收益的估算。 1. 比例合同 第一種情況：分保費過分小于合同分保額。 這種合同是不平衡的。因為，如果有一個危險單位的全損就造成嚴重的虧損。但正因為保費較小，故如不發(fā)生全損而賠付率較高以致有虧損，或者賠付率較低有收益，其金額均較小，所以對整個業(yè)務的影響不大。因此，對于這種情況，應著重從每個危險單位的分保額這方面考慮。,可編輯ppt,23,第二種情況：分保費過分大于合同分保額。,由于保費較多而賠款金額較大，故對整個業(yè)務是有影響的。雖然分保費過分大于分保額，但不能認為分保費可賠付幾個全損而可能有較大的收益，而應注意到會產(chǎn)生嚴重的虧損。這種情況，應著重從分保費這一方面考慮。 第三種情況：分保費與合同分保額大致相當。 在這種情況下，對于分保費和分保額這兩方面都應注意考慮。,可編輯ppt,24,2. 非比例合同,第一種情況：合同責任限額較大，分保費較少。 這種情況往往是由于損失率較低。因而分保費對限額的百分率也較低。這一般是事故超賠合同，其對責任恢復次數(shù)是有規(guī)定的。所以，對于這種合同的分保建議，應著重