現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

1、第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)現(xiàn)金資產(chǎn)的管理,第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn),1.庫(kù)存現(xiàn)金 指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。 銀行用來(lái)應(yīng)付客戶(hù)提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開(kāi)支。 經(jīng)營(yíng)原則就是保持適度的規(guī)模。 2.在中央銀行存款 指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。 法定存款準(zhǔn)備金是按照法定比率向央行繳存的存款準(zhǔn)備金。 超額準(zhǔn)備金指在存款準(zhǔn)備金帳戶(hù)中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款,3.存放同業(yè)存款 指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。 存放同業(yè)

2、存款主要是為了便于同業(yè)之間的票據(jù)清算以及代理收付等往來(lái)業(yè)務(wù)。 4.在途資金 也稱(chēng)托收中的現(xiàn)金或托收未達(dá)款，指本行通過(guò)對(duì)方銀行向外地付款單位或個(gè)人收取的票據(jù),現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 保持清償力 保持流動(dòng)性,第四章現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第二節(jié) 資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè) 資金頭寸及其構(gòu)成 資金頭寸：指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。 包括： 時(shí)點(diǎn)頭寸：指銀行在某一時(shí)點(diǎn)上的可用資金； 時(shí)期頭寸：指銀行在某一時(shí)期的可用資金,基礎(chǔ)頭寸及其構(gòu)成 基礎(chǔ)頭寸：指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在央行的超額準(zhǔn)備金之和。 可用頭寸及其構(gòu)成 可用頭寸：指商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部可用資金（扣除了法定準(zhǔn)備金以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)），包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放在同業(yè)的存款

3、。 包含兩個(gè)方面的內(nèi)容： 一是可用于應(yīng)付客戶(hù)提存和滿(mǎn)足債權(quán)債務(wù)清償需要的頭寸。一般稱(chēng)之為支付準(zhǔn)備金（備付金）。 二是可貸頭寸。指商業(yè)銀行可以用來(lái)發(fā)放貸款和進(jìn)行新的投資的資金，它是形成銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ),資金頭寸的預(yù)測(cè) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務(wù)是保證銀行資金的適度流動(dòng)性。對(duì)銀行資金頭寸的預(yù)測(cè)，事實(shí)上就是對(duì)銀行流動(dòng)性需要量的預(yù)測(cè)。積極的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求銀行準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)的資金頭寸需要量或流動(dòng)性需要量,因素法 商業(yè)銀行的流動(dòng)性變化主要取決于存貸款的變化，因此銀行對(duì)流動(dòng)性（資金頭寸）的預(yù)測(cè)，主要是存貸款的變化趨勢(shì)。 在一定時(shí)期內(nèi)，商業(yè)銀行所需資金頭寸量： 資金頭寸需要量預(yù)計(jì)貸款增量應(yīng)

4、繳存款準(zhǔn)備金增量預(yù)計(jì)存款增量,1.存款的預(yù)測(cè) 第一類(lèi)：一定會(huì)提取的存款，這類(lèi)存款因?yàn)橛衅跫s，所以無(wú)需預(yù)測(cè)，如到期不能自動(dòng)轉(zhuǎn)存的定期存款和金融債券； 第二類(lèi)：可能會(huì)提取的存款，這類(lèi)存款有可能提取，但又不能確定，如定活兩便存款、零存整取存款，到期可以自動(dòng)轉(zhuǎn)存的存款等； 第三類(lèi)：隨時(shí)可能提取的存款，如活期存款。 存款預(yù)測(cè)的對(duì)象主要是第二、三類(lèi)，稱(chēng)為易變性存款。 銀行存款的流動(dòng)性需求通過(guò)易變性存款線(xiàn)來(lái)反映，為存款周轉(zhuǎn)金的需要量決策提供重要依據(jù)。 2.貸款的預(yù)測(cè) 在實(shí)踐中貸款對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)是被動(dòng)的，銀行必須對(duì)貸款的變化作出預(yù)測(cè),第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則 總量適度原則

5、 指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個(gè)適當(dāng)?shù)囊?guī)模上。 在保證銀行經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性需要的前提下，為保持現(xiàn)金資產(chǎn)所付出的機(jī)會(huì)成本最低時(shí)的現(xiàn)金資產(chǎn)數(shù)量,適時(shí)調(diào)節(jié)原則 銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)地調(diào)節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。 安全保障原則 銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫(kù)存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全,庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理 影響銀行庫(kù)存現(xiàn)金的因素 現(xiàn)金收支規(guī)律 銀行網(wǎng)點(diǎn)的多少 后勤保障的條件 與央行發(fā)行庫(kù)的距離、交通條件及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定 商業(yè)銀行內(nèi)部管理,銀行庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模的確定 1.庫(kù)存現(xiàn)金需要量的匡算 （1）庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間 影響因素：銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布狀況

6、和距離、交通運(yùn)輸工具的先進(jìn)程度和經(jīng)辦人員的配置、進(jìn)出庫(kù)制度與營(yíng)業(yè)時(shí)間的相互銜接等。 （2）庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定 主要是考慮作支付準(zhǔn)備的現(xiàn)金需要量，考察現(xiàn)金支出水平對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的影響,即期現(xiàn)金支出水平前期平均現(xiàn)金支出水平保險(xiǎn)系數(shù) 歷史同期平均發(fā)展速度 前期平均現(xiàn)金支出水平前30天現(xiàn)金支出累計(jì)發(fā)生額/30 保險(xiǎn)系數(shù)標(biāo)準(zhǔn)差置信概率度 標(biāo)準(zhǔn)差 歷史同期平均發(fā)展速度 求出即期現(xiàn)金支出水平后，與庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間相乘，再加減一些其他因素，即為庫(kù)存現(xiàn)金需要量,2.最適送鈔量的測(cè)算 銀行為占用庫(kù)存現(xiàn)金和運(yùn)送鈔票所花費(fèi)的費(fèi)用之和最小為最適送鈔量。 T=C*Q/2+P*A/Q 其中：T表示總成本；A表示一定時(shí)期內(nèi)的

7、現(xiàn)金收入（或支出）量；Q表示每次運(yùn)鈔數(shù)量；P表示每次運(yùn)鈔費(fèi)用；C表示現(xiàn)金占用費(fèi)率； Q/2表示平均庫(kù)存現(xiàn)金量；A/Q表示運(yùn)鈔次數(shù) C*Q/2表示庫(kù)存現(xiàn)金全年平均占用費(fèi)；P*A/Q表示全年運(yùn)鈔總費(fèi)用,3.現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定 在什么時(shí)候、在多大的庫(kù)存量時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金，即現(xiàn)金調(diào)撥的臨界點(diǎn)問(wèn)題。 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)平均每天正常支出量提前時(shí)間保險(xiǎn)庫(kù)存量 保險(xiǎn)庫(kù)存量（預(yù)計(jì)每天最大支出平均每天正常支出）提前時(shí)間,4.銀行保持現(xiàn)金適度量的措施 應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤。 應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作。 要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律。 解決壓低庫(kù)存現(xiàn)金的技術(shù)性問(wèn)題。 嚴(yán)格庫(kù)房安全管理措施,存款準(zhǔn)備金的管理

8、 滿(mǎn)足法定存款準(zhǔn)備金要求 法定存款準(zhǔn)備金管理，主要是準(zhǔn)確計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金的需要量和及時(shí)上繳應(yīng)繳的準(zhǔn)備金。 計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金需要量的方法 1.滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法 根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的需要量。 主要適用于對(duì)非交易性存款賬戶(hù)計(jì)算存款準(zhǔn)備金。 2.同步準(zhǔn)備金計(jì)算法 以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量。 主要適用于對(duì)交易性賬戶(hù)存款計(jì)算準(zhǔn)備金,按照滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法計(jì)算出來(lái)的準(zhǔn)備金需要量與按照同步準(zhǔn)備金計(jì)算法計(jì)算出來(lái)的準(zhǔn)備金需要量的合計(jì)，就是銀行在一定時(shí)期需要繳納的全部存款準(zhǔn)備金。將這個(gè)需要量與已繳納的存款準(zhǔn)備金余額進(jìn)行比較，如果余額不足，銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以補(bǔ)足；反之，應(yīng)及時(shí)從央

9、行調(diào)減準(zhǔn)備金，增加銀行的可用頭寸,超額準(zhǔn)備金的管理 管理的重點(diǎn)在準(zhǔn)確測(cè)算超額準(zhǔn)備金需要量的前提下，適當(dāng)控制其規(guī)模。 1.影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素 （1)存款波動(dòng) 分析存款波動(dòng)對(duì)超額準(zhǔn)備金需要量的影響時(shí)，重點(diǎn)應(yīng)分析導(dǎo)致存款下降的情況。 存款下降一般取決于近期因素和歷史因素，即受到臨近若干旬或月的存款下降幅度和歷史上同期存款下降幅度的雙重影響,對(duì)存款變化的測(cè)算 每旬（月）關(guān)鍵性存款降幅旬（月）中累計(jì)存款下降額其他因素 前3旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅前3旬（月）累計(jì)關(guān)鍵性存款降幅/3 保險(xiǎn)系數(shù)標(biāo)準(zhǔn)差置信概率度 標(biāo)準(zhǔn)差 歷史同期平均發(fā)展速度 本旬（月）存款波動(dòng)周轉(zhuǎn)金需要量=前3旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅保險(xiǎn)系數(shù)歷史同期平均發(fā)展速度,2）貸款的發(fā)放與收回 對(duì)超額準(zhǔn)備金的影響主要取決于貸款使用的范圍。 貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金的需要量用于對(duì)他行支付的貸款+（用于對(duì)本行支付的貸款已收回貸款）法定存款準(zhǔn)備金比率 （3）其他 向央行借款、同業(yè)往來(lái)、法定存款準(zhǔn)備金、信貸資金調(diào)撥、財(cái)政性存款,2.超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié) 在預(yù)測(cè)超額準(zhǔn)備金需要量的基礎(chǔ)上，及時(shí)進(jìn)行頭寸調(diào)整，保持超額準(zhǔn)備金規(guī)模的適度性。 商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的渠道和方式： 同業(yè)拆借