經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法

1、中國南航集團文化傳媒有限公司經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法第一章 總 則第一條 考核的目的為配合中國南航集團文化傳媒有限公司（以下簡稱公司）內部經(jīng)營責任制的實施，增強公司活力，充分調動各經(jīng)營單位的主動性、積極性和創(chuàng)造性，最終達到國有資本保值增值目的，根據(jù)中華人民共和國公司法等法律法規(guī)和公司章程等規(guī)章制度，特制定本辦法。第二條 適用范圍本辦法適用于公司對各經(jīng)營單位(與公司簽訂經(jīng)營業(yè)績責任書的單位)經(jīng)營業(yè)績實施情況的考核和獎懲。已規(guī)范建立完善公司治理結構的單位，經(jīng)營業(yè)績考核由其董事會研究實施，具體方案以書面形式報公司備案；未建立完善公司治理結構的單位，經(jīng)營業(yè)績考核由公司根據(jù)本辦法實施。第三條 考核的原則（一

2、）參與性。經(jīng)營業(yè)績考核是考核雙方共同參與的管理過程；（二）客觀性。經(jīng)營責任考核必須以真實財務報表和日常管理工作事實為依據(jù)，進行準確而客觀的評價，不得憑主觀印象判斷；（三）合規(guī)性。按照國有資產(chǎn)保值增值、資本收益最大化和可持續(xù)發(fā)展的要求，依法考核各經(jīng)營單位經(jīng)營業(yè)績；（四）指導性。按照責權利相統(tǒng)一的要求，建立經(jīng)營業(yè)績同激勵約束機制相結合的考核制度，經(jīng)營業(yè)績考核不能僅僅為利益分配目的而考核，而是通過考核指導來激勵各經(jīng)營單位不斷提高公司業(yè)績，從而建立健全科學合理、可追溯的資產(chǎn)經(jīng)營責任制。第二章 經(jīng)營業(yè)績考核執(zhí)行機構第四條 經(jīng)營業(yè)績考核工作的最高決策機構是公司總經(jīng)理辦公會。第五條 公司設立經(jīng)營業(yè)績考核委員

3、會，負責討論和審議經(jīng)營業(yè)績考核工作的重要事項，形成議案報送公司總經(jīng)理辦公會審定。第六條 經(jīng)營業(yè)績考核日常事務由公司戰(zhàn)略規(guī)劃部負責。第三章 年度經(jīng)營業(yè)績考核第七條 年度經(jīng)營業(yè)績考核以公歷年(1月1日-12月31日)為考核期。第八條 年度經(jīng)營業(yè)績責任書包括下列內容：（一）雙方的單位名稱；（二）考核內容及指標；（三）考核與獎懲；（四）責任書的變更、解除和終止；（五）其他需要規(guī)定的事項。第九條 考核對象的經(jīng)營考核指標分為基本指標、分類指標和修正指標。（一） 基本指標是評價考核對象經(jīng)營業(yè)績的主要指標，是經(jīng)營業(yè)績考核指標體系的核心，其完成情況是確定考核對象經(jīng)營績效工資總額的基礎。（二）分類指標是評價經(jīng)營單

4、位業(yè)績的輔助性指標，是經(jīng)營業(yè)績考核指標體系的重要組成部分，由公司根據(jù)各經(jīng)營單位所從事業(yè)務特點，分別考慮設定，用于完成經(jīng)營業(yè)績考核的補充評價。（三）修正指標是為提高經(jīng)營管理水平和競爭力、實現(xiàn)安全運營、節(jié)能環(huán)保、加強風險控制能力、實現(xiàn)公司經(jīng)營目標及貫徹公司管理要求等而設置的輔助性指標，其完成情況短期內可能不會直接影響考核對象的經(jīng)營基本指標完成情況，但是長期來看會給整個公司帶來負面影響，從而影響長期經(jīng)營績效，所以修正指標只用來扣分，不加分，對考核對象經(jīng)營績效工資總額有一定影響。第十條 年度考核將經(jīng)營業(yè)績責任考核指標中的基本指標、分類指標、修正指標綜合完成情況與各經(jīng)營單位的年度績效工資總額掛鉤，并實施

5、獎懲。第十一條 各經(jīng)營單位的年度考核指標及指標值在經(jīng)營業(yè)績責任書中一并確定，每年7月和次年1月進行年度指標得分計算及獎懲預兌現(xiàn)，年度決算后進行最終業(yè)績考核和獎懲兌現(xiàn)。第四章 經(jīng)營業(yè)績責任制定第十二條 年度經(jīng)營業(yè)績責任書按照以下程序簽訂：（一）預報年度經(jīng)營業(yè)績考核目標建議值。每年第四季度，公司各經(jīng)營單位根據(jù)公司年度經(jīng)營業(yè)績考核要求、公司發(fā)展規(guī)劃及經(jīng)營狀況，提出下一年度擬完成的經(jīng)營業(yè)績考核目標建議值，并將考核目標建議值和相關說明材料報送公司戰(zhàn)略規(guī)劃部。（二）核定年度經(jīng)營業(yè)績考核目標值。公司總經(jīng)理或者其授權代表根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢、公司戰(zhàn)略規(guī)劃、公司運營環(huán)境、以前年度考核目標確定情況和實際完成情況等，對

6、公司年度經(jīng)營業(yè)績考核目標建議值進行審核，并就考核目標值以及有關內容同各經(jīng)營單位溝通后加以確定。（三）公司按照規(guī)定程序或根據(jù)有關授權程序與各經(jīng)營單位簽定年度經(jīng)營業(yè)績責任書。第十三條公司各經(jīng)營單位在預測目標值時應充分考慮考核年度內的經(jīng)營風險和不確定因素，考核目標建議值原則上不低于前三年考核指標實際完成值的平均值?？己四繕酥狄坏┐_定，原則上不再進行調整。第五章 獎懲實施第十四條 公司根據(jù)各經(jīng)營單位年度考核綜合得分給予獎懲。物質獎懲分為兩種形式：浮動績效工資和非常設特別獎。第十五條 獎懲以各經(jīng)營單位當年標準績效工資總額作為本年度績效工資總額考核基數(shù)（以下簡稱績效工資基數(shù)）。計算依據(jù)和方法如下：本年度應

7、發(fā)績效工資總額（以下簡稱應發(fā)總額）在績效工資基數(shù)基礎上，以考核得分為依據(jù)按以下分段函數(shù)進行計算（設績效工資基數(shù)為J，考核總分為K，應發(fā)總額為Y）：1、超額完成業(yè)績目標時，應發(fā)績效工資總額的計算公式為：K100,110時， Y=10%+(K-100)*0.5%+1JK111,120時， Y=8%+(K-100)*0.8%+1JK121,130時， Y=5%+(K-100)*1.0%+1JK131,+)時， Y=150%J2、未完成業(yè)績目標時，應發(fā)績效工資總額的計算公式為：K90，99時， Y=-3%+(K-100)*0.7%+1JK80，89時， Y=-4%+(K-100)*0.8%+1J 3、

8、當應發(fā)績效工資總額為績效工資總額考核基數(shù)的80%時，不再進行扣罰。即當Y80%J時，仍按Y=80%J發(fā)放績效。第十六條 非常設特別獎（一）年終考核超過100分的單位（部門毛利或公司凈利潤不得為負）有資格評選總經(jīng)理特別獎，其獎金由單位負責人全權分配(分配方案須報公司備案)。（二）各項指標都達標，且部門毛利或公司凈利潤超額完成的，將按照一定比例提成超額部分作為團隊利潤分成獎勵，由單位負責人全權分配(分配方案須報公司備案)，具體比例由總經(jīng)理辦公會決定。第十七條經(jīng)營單位虛報、瞞報經(jīng)營情況、財務狀況，違反國家法律法規(guī)以及公司管理制度，導致重大決策失誤、安全與質量責任事故、重大違紀事件和法律糾紛損失事件，

9、給單位造成重大不良影響或國有資產(chǎn)流失的，除由公司依照國家相關法律法規(guī)或規(guī)章制度處理外，經(jīng)公司經(jīng)營業(yè)績考核委員會建議，審計主管部門等認定責任后，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準后，進行扣罰。第六章 經(jīng)營考核動態(tài)管理第十八條公司將以定期編制經(jīng)營簡報、召集會議等形式對各經(jīng)營單位經(jīng)營業(yè)績責任書執(zhí)行情況實施動態(tài)監(jiān)控。（一）各經(jīng)營單位應高度重視業(yè)績考核目標分解工作，根據(jù)中長期戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃，認真制訂經(jīng)營責任分解方案并報送公司備案，確保落實經(jīng)營責任。（二）各經(jīng)營單位應認真積極配合公司的動態(tài)經(jīng)營監(jiān)控工作，按要求及時、真實地報送關于單位生產(chǎn)經(jīng)營和財務狀況的信息、數(shù)據(jù)、報表等資料。（三）各經(jīng)營單位應嚴格執(zhí)行公司關于

10、重要情況報告制度的規(guī)定，發(fā)生重大的安全生產(chǎn)事故和質量事故、重大經(jīng)濟損失、重大投融資和資產(chǎn)重組等重要情況必須立即向公司報告。第十九條跟蹤業(yè)績目標完成情況（一）公司各經(jīng)營單位應于每月6日前向公司報送指標完成情況，或未完成情況說明及改善措施以及生產(chǎn)經(jīng)營簡報（季報、半年報）等相關總結材料。（二）公司經(jīng)營業(yè)績考核委員會辦公室對提交的數(shù)據(jù)進行分析、統(tǒng)計，對各經(jīng)營單位完成情況和分配到各季度的目標值進行比較。（三）公司經(jīng)營業(yè)績考核委員會辦公室向公司總經(jīng)理，各經(jīng)營單位負責人通報本季度業(yè)績目標完成情況，表揚超額單位和鞭策未達標單位。第七章 其它第二十條 在考核年度中，由于組織結構調整、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)重組、會計制度

11、變更、發(fā)生不可抗力因素等原因導致被考核對象考核指標確定基礎發(fā)生變化的，公司可以根據(jù)具體情況變更經(jīng)營業(yè)績責任書的相關內容。第二十一條 在考核期內出現(xiàn)負責人更替時，被考核對象年度經(jīng)營目標考核指標維持不變。第二十二條 公司有權根據(jù)股東出臺的相關規(guī)定對公司經(jīng)營業(yè)績考核細則進行調整。第八章 附 則第二十三條 與本辦法配套的附件及經(jīng)營業(yè)績責任書均為本辦法的組成部分，具有與本辦法同等的效力。第二十四條 本辦法由公司經(jīng)營業(yè)績考核委員會負責解釋。第二十五條 本辦法自下發(fā)之日起開始執(zhí)行。附件：1、公司經(jīng)營業(yè)績考核委員會工作細則2、年度經(jīng)營業(yè)績考核計分辦法細則3、經(jīng)營業(yè)績考核常用指標說明附件1中國南航集團文化傳媒有

12、限公司經(jīng)營業(yè)績考核委員會工作細則第一條根據(jù)中國南航集團文化傳媒有限公司經(jīng)營業(yè)績考核辦法，為明確中國南航集團文化傳媒有限公司（以下簡稱“公司”）經(jīng)營業(yè)績考核委員會議事規(guī)程，制訂本工作細則。第二條經(jīng)營業(yè)績考核委員會由下列人員組成：公司分管經(jīng)營業(yè)績考核的領導、戰(zhàn)略規(guī)劃部、人力資源部、財務部等職能部門的主要負責人。公司分管經(jīng)營業(yè)績考核的領導任主任委員，其他部門負責人任委員。第三條 經(jīng)營業(yè)績考核委員會實行全體會議和例會會議制度。經(jīng)營業(yè)績考核委員會全體會議由經(jīng)營業(yè)績考核委員會全體委員組成，主要任務是：討論決定經(jīng)營業(yè)績考核工作的重大事項，部署經(jīng)營業(yè)績考核的重要工作，審議經(jīng)營業(yè)績考核委員會辦公室上報的重要議題

13、。經(jīng)營業(yè)績考核委員會例會根據(jù)需要由有關委員參加，主要任務是討論近期考核工作。第四條 經(jīng)營業(yè)績考核委員會全體會議由主任委員召集，主任委員在外期間可委托其他委員召集，根據(jù)需要不定期召開。第五條 經(jīng)營業(yè)績考核委員會下設辦公室，負責經(jīng)營業(yè)績考核的日常工作，承辦經(jīng)營業(yè)績考核委員會交辦的工作事項。第六條 經(jīng)營業(yè)績考核委員會辦公室設在戰(zhàn)略規(guī)劃部，辦公室主任由戰(zhàn)略規(guī)劃部負責人擔任，成員組成員包括：戰(zhàn)略規(guī)劃部負責經(jīng)營業(yè)績考核的工作人員、財務部負責財務預算、財務決算的工作人員、人力資源部負責工資總額的工作人員。第七條 經(jīng)營業(yè)績考核委員會的主要職責是：（一）審議中國南航集團文化傳媒有限公司經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法及相關

14、制度、規(guī)定的重大修訂。（二）審議公司上報股東的公司經(jīng)營業(yè)績考核目標建議值報告，公司經(jīng)營業(yè)績考核執(zhí)行情況總結報告；（三）審議各單位經(jīng)營業(yè)績考核方案及調整方案；（四）審議各單位經(jīng)營業(yè)績考核決算及獎懲兌現(xiàn)方案；（五）經(jīng)營業(yè)績考核委員會主任委員認為有必要召集會議討論的其他事項。第八條 經(jīng)營業(yè)績考核委員會辦公室的主要職責是：（一）擬訂并完善中國南航集團文化傳媒有限公司經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法及相關制度、規(guī)定；（二）起草公司上報股東的公司經(jīng)營業(yè)績考核目標建議值報告，公司經(jīng)營業(yè)績考核執(zhí)行情況總結報告；（三）審核各單位上報的經(jīng)營業(yè)績考核目標值，確定各經(jīng)營單位經(jīng)營業(yè)績考核方案及調整方案；（四）組織簽訂經(jīng)營業(yè)績責任書

15、；（五）跟蹤經(jīng)營業(yè)績責任書的執(zhí)行情況；（六）審核各單位上報的經(jīng)營業(yè)績考核執(zhí)行總結，確定經(jīng)營業(yè)績考核決算方案；（七）承擔經(jīng)營業(yè)績考核日常工作，執(zhí)行經(jīng)營業(yè)績考核委員會的決議。第九條 經(jīng)營業(yè)績考核委員會全體會議由會議召集人主持，并組織審核議案、表決，形成一致意見報送公司總經(jīng)理辦公會審議。第十條委員因故不能出席會議的，應向會議召集人請假，并授權部門其他負責人代為出席、發(fā)表意見和表決。第十一條經(jīng)營業(yè)績考核委員會全體會議形成的意見，委員會后會簽確認。會議紀要作為上報公司總經(jīng)理辦公會的主要內容。第十二條經(jīng)營業(yè)績考核委員會全體會議通過的議案，由主任委員授權人員向公司總經(jīng)理辦公會匯報。第十三條本細則未盡事宜，依

16、照公司相關規(guī)定執(zhí)行。第十四條本細則自下發(fā)之日起執(zhí)行。附件2年度經(jīng)營業(yè)績考核計分辦法細則為正確引導公司下屬各經(jīng)營單位經(jīng)營業(yè)績考核工作的開展，科學核定各單位年度經(jīng)營業(yè)績考核目標，客觀評價各單位經(jīng)營業(yè)績，根據(jù)中國南航集團文化傳媒有限公司經(jīng)營業(yè)績考核辦法，制定本計分辦法細則。一、經(jīng)營業(yè)績考核計分辦法1、基本（分類）指標值總分合計100分。超額完成目標，以基本分為基數(shù)，按超額完成比例加分。未完成目標，以基本分為基數(shù)，按未達標比例扣分。2、修正指標達標后，不加分；未達標時按比例或根據(jù)情節(jié)扣分。每項修正指標的扣分上限為基本指標值總分的10%。3、各項指標完成情況的計分公式如下：基本（分類）指標得分=(指標完

17、成比例單項指標權重)100年度經(jīng)營業(yè)績考核綜合得分基本指標得分+分類指標得分-修正指標扣分修正指標扣分在經(jīng)營業(yè)績責任書中確定。4、經(jīng)營業(yè)績指標的具體構成情況，目標值以及所占權重以簽訂的經(jīng)營業(yè)績責任書為準。二、經(jīng)營業(yè)績考核計分細則（一）考核指標業(yè)績完成值原則上以經(jīng)審計的財務決算報表數(shù)為準。（二）各經(jīng)營單位取得非經(jīng)常性收益影響利潤總額（或凈利潤）指標完成在15%以上，未在核定目標值時剔除計算的，在計算考核結果時，對影響超出15%部分減半計算。（三）對基本指標目標值與實際完成值差異過大的經(jīng)營單位，適當扣減考核得分。剔除合并、重組和會計準則調整等客觀因素影響，絕對值類指標目標值與業(yè)績完成值差異超過20

18、%以上或差額在200萬元以上，相對值類指標目標值與業(yè)績完成值差異超過5個百分點以上的，依據(jù)差異程度分別扣減該項指標1-3分。本條款不受其他條款限制。（四）各經(jīng)營單位年度考核決算時，考慮了客觀因素調整才完成任務的基本指標，該項指標加分上限由基本分的20%下調至10%，考核指標得分不得超過105分；調整幅度超過50%的，考核指標得分不得超過100分。（五）虧損單位（部門毛利或公司凈利潤為負）超額完成考核目標，基本指標加分上限由該項指標基本分的20%下調至10%。（六）虧損單位比上年實現(xiàn)減虧，年度經(jīng)營業(yè)績考核指標得分最高不超過105分；年內虧損但比上年增虧，年度經(jīng)營業(yè)績考核指標得分最高不超過100分

19、。（七）公司各單位每發(fā)生一起人為責任原因的特大火災事故、特大地面交通事故、重大社會治安綜合治理事件或其他影響較大的風險責任事故，除扣減經(jīng)營業(yè)績考核指標得分2-5分。三、其他事項（一）各經(jīng)營單位應按要求及時將本單位經(jīng)營業(yè)績考核制度和年度經(jīng)營業(yè)績考核目標分解方案報送公司備案；下屬經(jīng)營單位應按要求及時將本單位月份或季度經(jīng)營分析簡報報送公司。對于未按要求做到的單位，公司視情況扣0.5-3分。（二）各經(jīng)營單位完成公司托管的其他經(jīng)營任務，公司視任務完成程度加0.5-2分；（三）各經(jīng)營單位發(fā)生違規(guī)違紀等問題，公司視情節(jié)扣2-5分。（四）各經(jīng)營單位財務預算、投資計劃執(zhí)行偏差較大的，公司視情況扣0.5-3分。（五）各經(jīng)營單位應及時簽訂年度經(jīng)營業(yè)績責任書，如有意拖延，公司視情況扣0.5-2分。（六）由于國家經(jīng)濟政策發(fā)生重大調整、國際市場發(fā)生重大變化，或者下屬經(jīng)營單位發(fā)生經(jīng)公司核準批復的重大資產(chǎn)重組、購并等情況，且對經(jīng)營單位經(jīng)營業(yè)績考核指標的完成產(chǎn)生了較大影響的，公司對本年度經(jīng)營業(yè)績給予調整。（七）公司在經(jīng)濟責任審查工作中