財務(wù)部管理規(guī)章制度范本

1、財務(wù)部管理規(guī)章制度范本第一章、財務(wù)部部門職能：（一）負(fù)責(zé)公司財稅計劃的編制與實施；（二）負(fù)責(zé)租金、稅金、物業(yè)管理費等費用的足額收繳工作；（三）編制公司各種財務(wù)報表及帳務(wù)處理；（四）負(fù)責(zé)員工薪酬發(fā)放、出差報銷及日常帳務(wù)處理等財務(wù)管理工作；（五）負(fù)責(zé)公司外部財務(wù)環(huán)境協(xié)調(diào)處理工作。（六）商戶日常費用的收取。（七）公司庫房等購買用品的建檔記錄。第二章、財務(wù)部部門職責(zé)：（一）制訂公司財務(wù)、會計制度和預(yù)算管理制度，建立和完善財務(wù)管理和會計核 算體系；（二）負(fù)責(zé)公司內(nèi)控制度建設(shè)、執(zhí)行和公司內(nèi)部審計工作；（三）負(fù)責(zé)公司會計核算，編報公司財務(wù)預(yù)算和決算；（四）分析公司的財務(wù)經(jīng)營情況；（五）負(fù)責(zé)公司資金調(diào)度和管理

2、，辦理各類結(jié)算業(yè)務(wù)，辦理銀行帳戶、證券帳戶 的開銷戶，辦理公司納稅申報和內(nèi)部費用報銷工作；（六）配合有關(guān)部門定期對公司資產(chǎn)進(jìn)行盤點；（七）負(fù)責(zé)接受審計、稽核、稅務(wù)和有關(guān)上級領(lǐng)導(dǎo)部門工作檢查；（八）對公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的決策提出財務(wù)或稅收籌劃建議；（九）負(fù)責(zé)公司所需物品的采購及管理工作；（十）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項第三章、財務(wù)部各崗位職責(zé)：一、財務(wù)總監(jiān)職責(zé)：（一）在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，管理公司會計、報表、預(yù)算工作；（二）負(fù)責(zé)制定公司利潤計劃、資本投資、財務(wù)規(guī)劃、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)；（三）制定和管理稅收政策、物業(yè)收費方案及程序；（四）組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益

3、;（五）監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會決議。二、會計崗位職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行會計法等財經(jīng)法律制度，制止違反財經(jīng)紀(jì)律、財會制度的現(xiàn) 象，發(fā)現(xiàn)重大問題及時向部門領(lǐng)導(dǎo)報告，確保企業(yè)各項財務(wù)活動符合有關(guān)規(guī)定；（二）審核各部門編制的費用報表，辦理收入、成本、資金等會計核算，按時編 制各種財務(wù)報表，使經(jīng)營成果得到準(zhǔn)確及時反映。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格發(fā)票 管理。并定期檢查發(fā)票使用情況；（三）負(fù)責(zé)對公司調(diào)撥、庫管、出納等財務(wù)工作的協(xié)調(diào)與管理。協(xié)調(diào)各崗每月以 報表方式對賬目做出結(jié)算；（四）負(fù)責(zé)公司財務(wù)收支核算，即對各類報表的審核、監(jiān)督及核銷工作；（五）保管好各類財務(wù)資質(zhì)證件、印章；（六）編制并審核記

4、賬憑證、錄入電腦、核對總帳、明細(xì)賬、登記帳簿、科目匯 總表及財務(wù)報表；（七）協(xié)調(diào)出納員進(jìn)行資金業(yè)務(wù)管理；（八）對進(jìn)項發(fā)票進(jìn)行登記，并及時到稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證；（九）按時報稅、交稅。協(xié)調(diào)好稅務(wù)部門的工作；（十）編制應(yīng)收、應(yīng)付、往來款項報表，每月傳達(dá)到公司各部門進(jìn)行帳目核對；（一）樹立公司形象，保證公司名譽(yù)不受到侵害。三、出納崗位責(zé)任：（一）遵守國家規(guī)定的各項財經(jīng)紀(jì)律及公司的財務(wù)制度;（二）負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、費用賬的登記工作，定期進(jìn)行貨幣資金的 業(yè)務(wù)核算；做到所有賬目日清日結(jié)、準(zhǔn)確無誤；（三）費用報銷嚴(yán)格執(zhí)行總經(jīng)理簽字、部門部長簽字、經(jīng)辦人、審核人簽字手續(xù)， 對每張票據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)格控制費用，

5、做到有據(jù)可依；（四）按時填報各種現(xiàn)金銀行、費用等月報表；（五）及時辦理訂貨匯款、必須嚴(yán)格把關(guān)，手續(xù)齊全方可辦理，編制記賬憑證、 登記賬簿與銀行核對每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額及余額；（六）保管好各種印章，按規(guī)定使用；（七）保管好各類原始票據(jù)以備查找；（八）樹立公司形象，保證公司名譽(yù)不受到侵害。四、庫管員崗位職責(zé)：（一）熟知商品的品名、特性、功能外觀，做到眼勤、手勤、筆勤，心中有數(shù)；（二）保管商品、賬目清晰、每月對賬盤點庫存商品、低值易耗品必須做到賬物 相符；（三）商品入庫、出庫前嚴(yán)格檢查商品包裝、數(shù)量及破損情況、發(fā)現(xiàn)問題立刻匯 報；（四）經(jīng)常查物點數(shù)、分門別類管理、定期盤點、做到心中有數(shù)、拒絕外人或其 他工

6、作人員隨意進(jìn)入庫房；（五）商品擺放井然有序，做到一目了然，學(xué)會分析冷背呆滯積壓庫存的合理調(diào) 整，提出建議；（六）嚴(yán)格按程序辦理出入庫，賬、物、表三對清，當(dāng)天業(yè)務(wù)當(dāng)日完成，不許他 人代辦。五、采購員崗位職責(zé)：（一）嚴(yán)格按照公司規(guī)定的報價原則進(jìn)行對外報價；（二）凡與經(jīng)銷產(chǎn)品相關(guān)的廠家代理資質(zhì)、培訓(xùn)計劃、促銷政策、獎勵、返點、 廠家資源的掌握、價格體系更新等必須做到了如指掌，落實到人；（三）采購要嚴(yán)格按流程執(zhí)行并每做到貨比三家，控制降低采購成本，對供應(yīng)商進(jìn)行管理及考評，每年按一定比例更新供應(yīng)商（形成表單）；（四）綜合調(diào)配公司庫存資源，訂貨時必須要了解當(dāng)前庫存情況， 在有庫存的情 況下要以先出庫存為主

7、；（五）樹立公司形象，保證公司不受到侵害。第四章、財務(wù)部各管理規(guī)章制度：一、財務(wù)管理制度：主要包括日?，F(xiàn)金流量的管理、收費管理、倉庫管理；（一）財務(wù)部負(fù)責(zé)公司的認(rèn)證審核，總帳的設(shè)置和登記及會計報表的編制、上報, 并實施成本控制；（二）學(xué)習(xí)國家財政、稅收方面的方針政策，維護(hù)公司利益不受侵犯，堅持原則, 秉公辦事；（三）加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，管好用好資金，嚴(yán)格執(zhí)行各項開支標(biāo)準(zhǔn)；（四）對財務(wù)的各個環(huán)節(jié)手續(xù)清楚，能正確處理各環(huán)節(jié)帳目。協(xié)調(diào)和督促財務(wù)部 門的各項工作，認(rèn)真審核各種現(xiàn)金發(fā)生事項的收付憑證， 嚴(yán)格按審批權(quán)限審查各 種單據(jù)，監(jiān)督控制開支范圍，不符合規(guī)定的一律不予報銷；（五）負(fù)責(zé)設(shè)置總帳帳戶，審核原始憑

8、證，并匯總登記總帳；（六）指導(dǎo)財務(wù)工作的開展，編制和匯總財務(wù)計劃，監(jiān)督和檢查各財務(wù)工作和制 度的執(zhí)行情況；（七）認(rèn)真執(zhí)行稅法，做好合理避稅工作，按規(guī)定正確及時提取各項稅金和各項 款項，并按時足額上繳；（八）按照編制和匯總會計報表，做到報表及時，數(shù)字真實，內(nèi)容完整，說明清 楚，為領(lǐng)導(dǎo)提供完整的數(shù)據(jù)資料，并按月、季、年寫出財務(wù)分析，進(jìn)一步挖掘增 收節(jié)支的潛力。從經(jīng)濟(jì)效益角度，進(jìn)行可行性分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，當(dāng)好 領(lǐng)導(dǎo)的參謀；（九）加強(qiáng)財產(chǎn)管理，及時核對帳目，達(dá)到帳帳相符，帳實相符；（十）按規(guī)定妥善保管好各項憑證、帳簿、報表及核算資料，定期裝訂整理立卷 歸檔；（十一）財務(wù)處理方法應(yīng)前后各期一致，

9、不得隨意變動。如有變動，應(yīng)當(dāng)將變動 情況和原因，變動后對公司財務(wù)各狀況和經(jīng)營成果的影響， 作出書面說明，報董 事會和總經(jīng)理；（十二）協(xié)助和配合各部門的工作，并與財政、稅務(wù)、銀行等有關(guān)部門保持密切 聯(lián)系，溝通信息，發(fā)揮作用；（十三）嚴(yán)格按照公司各類合同條款規(guī)定要求， 對收費實行嚴(yán)格管理，正確使用 發(fā)票小票和各類促銷憑證、管理發(fā)票、小票和各種有價證券，避免各種問題的發(fā) 生；（十四）完成領(lǐng)導(dǎo)布置的各項臨時工作。二、暫借款及預(yù)付款審批制度：（一）暫借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時借款， 包括差旅費及各種臨時性借款。借款時 須按“借款單”要求填列各項欄目，并按規(guī)定審批權(quán)限審批后，由財務(wù)部付款；（二）預(yù)付款是指因公

10、司業(yè)務(wù)的需要，需預(yù)先支付的各項工程及購買材料、貨物 的款項，支付此款項時，需由經(jīng)辦人按要求填寫“付款申請書”，向財務(wù)部出具 采購申請單等材料，完備各項審批手續(xù)后，方可付款；（三）以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時，需領(lǐng)用空白支票的，由財務(wù)人員在支票上寫明日期、用途及限額，由領(lǐng)取人在支票存根上簽收。支出時必須填寫大小寫金額，并及時 告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。 作廢支票須交回財務(wù) 部留存。遺失支票，領(lǐng)取人必須及時報告財務(wù)部并登報聲明作廢，若支票已被支付，領(lǐng)取人要按被支付金額賠償；（四）所有借款及預(yù)付款，必須在前賬結(jié)清之后方可再借付。 確因業(yè)務(wù)需要而來 不及結(jié)清前賬，必須向財務(wù)總監(jiān)講明原因

11、，經(jīng)同意后方可再借付；（五）經(jīng)辦人必須在一個月內(nèi)憑有效原始票據(jù)報銷各項暫借及預(yù)付款項。超出三個月不結(jié)帳者，財務(wù)部有權(quán)扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償。三、費用報銷制度：（一）費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具 發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi) 容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報銷；（二）報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費、招 待費、辦公費用）分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費必須分次、按出差地點分 開填列，并計算好出差天數(shù)，住宿、伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通費在限額內(nèi)填報。所有 報銷單據(jù)的張數(shù)和

12、合計金額必須準(zhǔn)確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀；（三）報銷程序：經(jīng)辦人一財務(wù)部審核一主管部長一總經(jīng)理審批一財務(wù)部結(jié)算；（四）公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃， 按支出審批權(quán) 限批準(zhǔn)后，在計劃范圍內(nèi)列支；（五）辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報財務(wù)部審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由采購人員按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細(xì)登記辦公用品 的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；（六）各部門在開支業(yè)務(wù)招待費之前，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。否則，財務(wù)部 不予報銷；（七）公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租 車，要事先請示公司分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報

13、銷單上注明原因；（八）所有需報銷的各種原始單據(jù)（包括購買材料和支付工程款），必須在單據(jù) 所填日期的一個月內(nèi)報銷，超過一個月一律不予報銷。其中專業(yè)理論知識內(nèi)容包括：保安理論知識、消防業(yè)務(wù)知識3、職業(yè)道德、法律常識、保安禮儀、救護(hù)知識。作技能訓(xùn)練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務(wù)技能、消防技能、軍事技能。二培訓(xùn)的及要求培訓(xùn)目的安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任書為了進(jìn)一步落實安全生產(chǎn)責(zé)任制，做到“責(zé)、權(quán)、利”相結(jié)合，根據(jù)我公司2015年度安全生產(chǎn)目標(biāo)的內(nèi)容，現(xiàn)與財務(wù)部 簽訂如下安全生產(chǎn)目標(biāo):目標(biāo)值:1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數(shù)為零。2、現(xiàn)金安全保管，不發(fā)生盜竊事故。3、每月足額提取安全生產(chǎn)費用，保障安

14、全生產(chǎn)投入資金的到位。4、安全培訓(xùn)合格率為 100%二、本單位安全工作上必須做到以下內(nèi)容:1、對本單位的安全生產(chǎn)負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，必須模范遵守公司的各項安全管理制度，不發(fā)布與公司安全管理制度相抵觸的指令，嚴(yán)格履行本人的安全職責(zé)，確保安全責(zé)任制在本單位全面落實，并全力支持安全工作。2、保證公司各項安全管理制度和管理辦法在本單位內(nèi)全面實施，并自覺接受公司安全部門的監(jiān)督和管理。3、在確保安全的前提下組織生產(chǎn)，始終把安全工作放在首位，當(dāng)“安全與交貨期、質(zhì)量”發(fā)生矛盾時，堅持安全第一的原則。4、參加生產(chǎn)碰頭會時，首先匯報本單位的安全生產(chǎn)情況和安全問題落實情況；在安排本單位生產(chǎn)任務(wù)時，必須安排安全工作內(nèi)容，并寫入記錄。5、在公司及政府的安全檢查中杜絕各類違章現(xiàn)象。6、組織本部門積極參加安全檢查，做到有檢查、有整改，記錄全。7、以身作則，不違章指揮、不違章操作。對發(fā)現(xiàn)的各類違章現(xiàn)象負(fù)有查禁的責(zé)任，同時要予以查處。8、虛心接受員工提出的問題，杜絕不接受或盲目指揮；9、發(fā)生