財(cái)務(wù)管理制度與表格

1、 財(cái) 費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定 1 目的 為有效利用資金，節(jié)約費(fèi)用支出，規(guī)范報(bào)銷程序，提高工作效率，特制定本規(guī)定。 2 適用范圍 適用于辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)用、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理 3管理規(guī)定 3.1辦公費(fèi)用 辦公用品由人力資源部統(tǒng)一購(gòu)買，各部門員工因工作需要，到人力資源部登記領(lǐng)用（具體程序按辦公用品領(lǐng)用規(guī)定執(zhí)行）。 3.2 差旅費(fèi)用 差旅費(fèi)是指因工作需要，離開(kāi)公司本部所在地，到外地出差而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。 3.2.1費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)如下： 職別 交通工具 住宿標(biāo)準(zhǔn)* 伙食標(biāo)準(zhǔn)* 飛機(jī) 火車 輪船 汽車 總經(jīng)理 * * * 副總經(jīng)理 根據(jù)業(yè)務(wù)需要 按業(yè)務(wù)需要 50 部門經(jīng)理 總經(jīng)理批準(zhǔn) 硬臥 三等倉(cāng) 班車票價(jià) 50 3

2、5 部門員工 3.2.2出差全部按實(shí)際出差天數(shù)和規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3.2.3出差到直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)、省會(huì)城市，住宿費(fèi)在原標(biāo)準(zhǔn)上浮3.2.4出差的往返，應(yīng)按最直接的路線或選擇低費(fèi)用的路線，另有業(yè)務(wù)安排除外，未經(jīng)同意，繞道往40 2035 元/天。 部門經(jīng)理 財(cái)務(wù)經(jīng)理 總經(jīng)理 出納 返的，超出的費(fèi)用自行承擔(dān)，超出的時(shí)間按曠工處罰。 3.2.5差旅費(fèi)憑發(fā)票報(bào)銷，報(bào)銷額按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超額部分自行負(fù)擔(dān)。因業(yè)務(wù)需要使用出租車，出租車車票，應(yīng)注明時(shí)間、起止地點(diǎn)、事由方可報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)弄虛作假的，一經(jīng)核實(shí)，將予解雇。 3.2.6機(jī)場(chǎng)至市區(qū)，原則上乘做大巴，特殊情況乘坐出租車。 3.3.業(yè)務(wù)招待費(fèi) 3.3.1公司職員

3、如因工作需要招待應(yīng)酬有關(guān)人員，應(yīng)先請(qǐng)示總經(jīng)理同意。 3.3.2招待費(fèi)額度控制在每餐3050元/人的幅度，如超標(biāo)準(zhǔn)的，須在費(fèi)用報(bào)銷審批單“用途”欄中說(shuō)明，經(jīng)批準(zhǔn)后報(bào)銷。特殊情況應(yīng)先報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 3.4報(bào)銷及審批程序 3.4.1對(duì)于規(guī)定限額外的費(fèi)用，報(bào)銷程序如下： 3.4.2按規(guī)定程序報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部有權(quán)不予報(bào)銷。3.53.5.1 3.5.23.5.33.6 3.6.1 3.6.2 3.6.3 經(jīng)辦人填寫報(bào)銷單 審核 審核 審批 付款 借款及付款程公司員工借款由總經(jīng)理審批，總經(jīng)理外出時(shí)由被授權(quán)人審批外單位及外單位人員借款由總經(jīng)理審批所有應(yīng)付款、預(yù)付貸款的付款事項(xiàng)由總經(jīng)理審批記辦公用品、日用品領(lǐng)用表

4、出差申請(qǐng)表借款單。3.6.4 費(fèi)用報(bào)銷單。 銷售月報(bào)表 日期： 客戶名稱 出（退）貨單號(hào)碼 產(chǎn)品名 單 位 數(shù) 量 單 價(jià) 總 額 備注 銷貨（退 貨）合計(jì) 核準(zhǔn)： 主管： 制表： 銷貨明細(xì)表 單位： 日期： 品 名 規(guī) 格 單 位 數(shù) 量 單位售價(jià) 銷貨金額 備 注 核準(zhǔn) 主管 制表 說(shuō)明：1按營(yíng)業(yè)單位別，分別統(tǒng)計(jì)銷貨金額的報(bào)表； 2月報(bào)性質(zhì)。 營(yíng)業(yè)收入明細(xì)表 年 月 日至 年 月 日 單位：RMB元 客 戶 名 稱 摘 要 金 額 備 注 說(shuō)明：1產(chǎn)品及勞務(wù)等應(yīng)分項(xiàng)列報(bào)； 2其金額未達(dá)總收 貨幣資金日?qǐng)?bào)表 年 月 日 單位：元 貨幣資金類別 昨日余額 本日收入 本日支出 本日余額 合計(jì) 現(xiàn)金收支日?qǐng)?bào)表 日期： 憑證號(hào)碼 摘 要 收入金額 付出金額 結(jié)存金額 合 計(jì) 核準(zhǔn)： 主管： 制表： 銀行存款收支日?qǐng)?bào)表 日期： 憑證 號(hào)碼 票據(jù) 號(hào)碼 摘 要 收入金額 付出金額 結(jié)存金額 合計(jì) 核準(zhǔn)： 主管： 制表： 現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告表 日期： 面 值 數(shù) 量 金 額 盤點(diǎn)異常及建議事項(xiàng) 現(xiàn) 金 及 調(diào) 度 零 用 金 員工薪酬明細(xì)表 工資明細(xì) 應(yīng)減 實(shí)發(fā) 姓名 工資 標(biāo)準(zhǔn) 基本 工資 津貼 獎(jiǎng)金 出勤 天數(shù) 其它應(yīng)發(fā) 所得稅 保險(xiǎn) 其它