福建省建陽市福音醫(yī)療器械開發(fā)有限公司可研報告

1、福建省建陽市福音醫(yī)療器械有限公司建設(shè)項目可行性研究報告第一章總 說 明一、可行性研究工作的依據(jù)和范圍（一）可行性研究工作的依據(jù)1、國務(wù)院頒布實施的建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)管理條例（國務(wù)院令第253號）。2、關(guān)于一次性使用輸液(血)器產(chǎn)品包裝監(jiān)管有關(guān)事宜的通知用于自動擠壓,輔助輸液(血).作為類醫(yī)療器械管理。3、15088 gb/t 14233.1-1998醫(yī)用輸液、輸血、注射器具檢驗方法 第1部分:化學(xué)分析方法4、15089 gb/t 14233.2-1993醫(yī)用輸液、輸血、注射器具檢驗方法 第二部分:生物試驗方法5、15090 gb/t 14233.2-2005醫(yī)用輸液、輸血、注射器具檢驗方法 第2

2、部分：生物學(xué)試驗方法。6、南平市委、南平市人民政府關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化投資環(huán)境促進(jìn)工業(yè)發(fā)展的實施意見（南委發(fā)20036號）。7、項目單位關(guān)于項目建設(shè)的設(shè)想和規(guī)劃。8、項目單位提供的其他有關(guān)資料。（二）可行性研究工作的范圍主要對福建省建陽市福音醫(yī)療器械有限公司建設(shè)項目的必要性、建設(shè)規(guī)模和方案、總投資估算、項目效益等內(nèi)容，進(jìn)行可行性研究分析。二、內(nèi)容概況1、項目名稱：福建省建陽市福音醫(yī)療器械有限公司建設(shè)項目2、承辦單位：福建省建陽市福音醫(yī)療器械有限公司3、法定代表人：4、項目負(fù)責(zé)人： 聯(lián)系電話：聯(lián)系地址：建陽市民主南路157號4樓5、項目建設(shè)地址：福建省建陽市南林工貿(mào)園區(qū)6、建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模：主要一期構(gòu)筑

3、物7600 m2，輔助構(gòu)筑物建筑面積2800 m2,一期總占地面積8700 m2，總建筑面積10400 m2。二期構(gòu)造物占地面積15100 m2，新建一期建筑物造價940萬元，設(shè)備購置費268萬元，流動資金300萬元，其它費用102萬元，不可預(yù)見費用40萬元。車間有盒體車間、動力件車間、組裝車間、成品庫等；設(shè)備有注塑機(jī)、高頻熱合機(jī)、沖床、水轉(zhuǎn)印設(shè)備、檢測儀器、靜電噴涂設(shè)備、工裝臺、變壓器、熱處理設(shè)備等。7、總投資及資金來源：總投資1650萬元，其中固定資產(chǎn)投資1208萬元，其他費用102萬元，不可預(yù)見費40萬元，流動資產(chǎn)300萬元。8、建設(shè)年限：2008年8月至2009年7月9、項目概況表序號

4、指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注一建設(shè)規(guī)模m210400一期1主要構(gòu)筑物m27600一期2輔助構(gòu)筑物m22800一期二員工總數(shù)人1551管理人員人192專業(yè)技術(shù)人員人603產(chǎn)業(yè)工作人員人76三總投資萬元16501新建建筑物萬元9402設(shè)備購置費萬元2683流動資金萬元3004其它費用萬元1025不可預(yù)見費萬元40四年總成本萬元11955.64五年總收入萬元14100六財務(wù)評價1財務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）萬元2027.912財務(wù)內(nèi)部收益率%26.713投資回收期年2.02含建設(shè)期三、結(jié)論及建議本投資項目便攜式輸液輸血壓擠盒產(chǎn)品結(jié)構(gòu)輕便、功能齊全、性能可靠、操作方便，深受醫(yī)務(wù)人員和病人的歡迎，是一個投資少、收益

5、大、回報率極高的好項目。該產(chǎn)品一旦問世，市場前景非常之大，對國防、對全世界人民都有著不可估量的重要意義。從項目各方面的分析的預(yù)測是合理的，項目市場原料充足，產(chǎn)品市場前景可觀，技術(shù)線路、工藝設(shè)計，以及設(shè)備選型都有可靠的科學(xué)依據(jù)，廠址選擇合理，廠區(qū)內(nèi)總圖布置科學(xué)。項目建設(shè)工期能按期完成，投資回收期短，可達(dá)到投資少、見效快的目的，從項目的效益分析來看，該項目投產(chǎn)以后，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益都是十分可觀的。它有效地推動我國醫(yī)療器械的發(fā)展，便攜式輸液輸血壓擠器，是全世界獨一無二必不可缺介外輔助的輸液配套?？梢灾貜?fù)使用上千次。不僅是各類醫(yī)院的救護(hù)必用品，更是全世界各醫(yī)療機(jī)構(gòu)必不可少的救災(zāi)急用品、全世界各國軍隊

6、必不可少的戰(zhàn)備必用品。也是當(dāng)今全球百年來首次將點滴輸液及輸血革命性換代新產(chǎn)品。第二章項目提出的背景與必要性一、項目地城市概況建陽市位于風(fēng)景奇秀的武夷山南麓，地處北緯27062743，東經(jīng)11731-11838。東鄰政和、松溪；南接建甌、順昌；西連邵武、光澤；北界武夷山、浦城。東西長112.5公里，南北寬69公里，總面積3383平方公里。建陽市與南平地區(qū)8個縣市接壤，正處于全區(qū)中心位置。建陽市物華天寶，人杰地靈，素有閩北“小天府”之稱。建陽市地處福建省北部，總面積3383平方公里，轄10個鎮(zhèn)、個鄉(xiāng)，人口33萬。建陽市現(xiàn)有耕地面積50多萬畝，森林面積250多萬畝，福建省重點林區(qū)之一，是世界著名的生

7、物標(biāo)本采集地和科學(xué)考察基地。交通便捷，橫南鐵路貫穿建陽南北，公路205國道以及福汾、水杉兩條省道貫穿市境，電力網(wǎng)絡(luò)輻射閩北，城鄉(xiāng)全部實現(xiàn)電話程控化。建陽屬中亞熱帶季風(fēng)氣候，光熱資源豐富。冬短夏長，氣候宜人。靜風(fēng)多，溫差大，雨季集中。年平均氣溫1519c之間，無霜期230280天，年平均日照時數(shù)1802.7小時，年平均太陽輻射量為4269.53兆焦耳/平方米，10c有效積溫5534c。年平均降雨量1746.2毫米，有利的氣候條件和生態(tài)環(huán)境，適宜動、植物的生殖和繁衍。全市流域面積在50平方公里以上的河流有19條，其中主要河道為崇陽溪、麻陽溪和南浦溪。建陽市水資源豐富，據(jù)有關(guān)部門測算，多年平均年降水

8、量為60.52億立方米；多年平均年徑流總量34.91億立方米，人均占水量1.17萬立方米，耕地畝均占水量0.66萬立方米。建陽市溪河水力資源理倫蘊(yùn)藏量為26.33萬千瓦，可開發(fā)利用水能資源9.84萬千瓦，目前已開發(fā)利用2.73萬千瓦。建陽市土地總面積3383平方公里，折合為507.45萬畝，占全省陸地總面積2.79%。在交通通信方面：建陽市交通四通八達(dá)，橫南鐵路貫穿境內(nèi)，與全國各地溝通。其中武夷山至邵武高速公路。它是全省“三縱四橫”高速公路網(wǎng)中的第四橫支線，該公路起于武夷山興田，與浦南高速公路相連，經(jīng)過武夷山、建陽、邵武三個市，在邵武市和平與福銀高速公路相連，全長97.6公里，該項目力爭200

9、6年底動工，2010年建成通車。另外寧德至武夷山高速公路南平段，寧德至武夷山高速公路是國家高速公路網(wǎng)第二縱沈陽至海口第五聯(lián)絡(luò)線，也是我省“三縱四橫”高速公路網(wǎng)中的第四橫，途徑政和、松溪、建陽、武夷山4個縣（市），全長約230.7公里（其中松溪連接線長26公里）。該項目力爭2007年開工建設(shè)，2012年建成通車。205國道貫穿境內(nèi)，直通全國各地。京福高速公路已經(jīng)貫穿境內(nèi)，正在建設(shè)中的浦南高速公路貫穿境內(nèi)，全長237公里。建陽市離武夷山機(jī)場約30公里；武夷山機(jī)場屬國家一類航空口岸，可供中型客機(jī)全載使用，已開通國內(nèi)航線27條，國際航線2條?；拘纬设F路、公路、航空、水路相配套的立體交通體系。二、項目

10、提出的背景當(dāng)今是醫(yī)學(xué)飛速發(fā)展的科技時代，各國在醫(yī)療器械領(lǐng)域里新型發(fā)明創(chuàng)新產(chǎn)品不計其數(shù)，到目前為止，全世界各國唯獨在傳統(tǒng)輸液/輸血上還是使用一百多年前莫菲氏發(fā)明的用固定吊架將藥液高掛由上而下的重力原理為病患者輸液/輸血。考察國內(nèi)外所有大小醫(yī)院,輸液治療是臨床最常見、最普遍的治療方式，它幾乎橫跨了臨床所有科室。據(jù)調(diào)查有90科室的住院病人接受靜脈治療，外科住院病人幾乎100需要接受靜脈輸液。眾所周知傳統(tǒng)輸液/輸血的缺點是：大量的輕微病員輸液，由于體位被限制不能隨意移動，要人員陪護(hù)輸液,造成上廁所行走等許多不便和困擾,嬰幼兒在固定地點輸液，也會哭鬧，不得安寧。二、不能準(zhǔn)確控制輸液速度的快慢，如無法實施

11、在規(guī)定的時間里需準(zhǔn)確地輸入多少藥液。在搶救嚴(yán)重失血、脫水高危病人時，無法進(jìn)行快速輸液，三、當(dāng)病人輸液無人看守而藥液輸盡時，會造成回血現(xiàn)象，時間稍久就會凝塞針頭，給醫(yī)生、護(hù)士、病患者及家屬心理負(fù)擔(dān)。當(dāng)患者增加后，床位輸液椅不夠，在醫(yī)院之外,戰(zhàn)地、野外現(xiàn)場搶救，病員轉(zhuǎn)運途中,無法固定急救吊架，不能安全有效地進(jìn)行輸液/輸血，因而可能會延誤生命。因此，在這種趨勢下，由我公司研究生產(chǎn)出一種便攜式輸液輸血壓擠盒產(chǎn)品的誕生，它填補(bǔ)國際輸液技術(shù)的空白；它是一種能一邊輸液一邊工作和行走的輸液方式，也是一種隔絕空氣，起到防菌作用的輸液工具，一種適用于戰(zhàn)場、災(zāi)區(qū)、野外、醫(yī)院等各種場所的輸液輸血輔助器械，一種會自動報

12、警的便攜式輸液輸血壓擠盒。三、項目建設(shè)的必要性為了節(jié)能、環(huán)保、安全，軟包裝輸液袋在美、德、加拿大、日本等西方國家巳使用10年。我國在2001年開始加大對軟包裝輸液袋推廣使用力度，這幾年己引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)的幾十家生產(chǎn)一次性的軟包裝藥的實力企業(yè)，供應(yīng)全球每年所需的幾百億個輸液或輸血袋。全國有大小醫(yī)療機(jī)構(gòu)十幾萬家，新的產(chǎn)品必然需要新的配套，比如：有了襪子也要配鞋子。因此，便攜式自動輸液輸血壓擠器，是全世界獨一無二必不可缺介外輔助的輸液配套?？梢灾貜?fù)使用上千次。不僅是各類醫(yī)院的救護(hù)必用品，更是全世界各醫(yī)療機(jī)構(gòu)必不可少的救災(zāi)急用品、全世界各國軍隊必不可少的戰(zhàn)備必用品。本產(chǎn)品結(jié)構(gòu)輕便、功能齊全、性能可靠、操作

13、方便，深受醫(yī)務(wù)人員和病人的歡迎，我國目前有縣及縣以上醫(yī)院1.5萬多家、鄉(xiāng)級衛(wèi)生院5萬多家、門診部10萬多家。再加上其他私人診所，預(yù)計醫(yī)療機(jī)構(gòu)部數(shù)超過20多萬家，三年內(nèi)需求量在100萬臺左右，市場前景十分可觀。是一個投資少、收益大、回報率極高的好項目。該產(chǎn)品一旦問世，市場前景非常之大，對國防、對全世界人民都有著不可估量的重要意義。 綜上所述，提出本建設(shè)項目具有十分重大的現(xiàn)實意義和戰(zhàn)略意義：一、可促進(jìn)我國醫(yī)療輸液輸血器械結(jié)構(gòu)的調(diào)整，加快該產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的優(yōu)化；二、可帶動當(dāng)?shù)厥?、縣地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展；三、可加強(qiáng)對外經(jīng)貿(mào)合作與交流，共謀發(fā)展，共圖大業(yè)；四、該項目無污染，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和市場準(zhǔn)入要求，具有開發(fā)前景

14、并形成工業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化。第三章 項目發(fā)展概況一、項目法人單位基本情況（一）、項目建設(shè)單位及法定代表人概況項目建設(shè)單位福建省建陽市福音醫(yī)療器械有限公司，成立于2008年5月29日，營業(yè)執(zhí)照注冊號350784100006709，法定代表人：吳建英，公司住所：建陽市民主南路157號綜合大樓四樓，公司類型為有限責(zé)任公司，經(jīng)營范圍：三類注射穿刺器械、口腔科材料、醫(yī)用衛(wèi)生材及敷料、醫(yī)用高分子材料及制品；二類普通診察器械、中醫(yī)器械、消毒和滅菌設(shè)備及器具銷售。由福建省食品藥品監(jiān)督管理局頒布的醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)許可證，證號：閩食藥管械經(jīng)營許20081461號。公司法定代表人吳建英，出生于1957年，1976年高中畢

15、業(yè)，1996年在建陽市毛巾廠工作，19962006年創(chuàng)辦建陽奇美彩印有限公司，任董事長，20062008年又創(chuàng)辦了建陽市福音醫(yī)療器械有限公司，任董事長，在建陽市連任兩屆市人大代表，在生活、工作中深受廣大群眾好評、青睞。（二）、項目法人項目法人福建省建陽市福音醫(yī)療器械有限公司，現(xiàn)有固定資產(chǎn)有110萬元，有年產(chǎn)便攜式輸液輸血壓擠盒（袋用）20萬個、壓擠盒（瓶用）10萬個的生產(chǎn)線各一條。目前廠區(qū)征地需要占地面積33000平方米，分為兩期使用，一期建設(shè)建筑面積10400m2，建筑布置合理，錯落有致，綠樹成蔭，廠地利用率為%，有完備的供水、辦公、生活設(shè)施、專線供電。（三）、人員力量該公司技術(shù)主要依靠自身

16、力量。公司投資后需擁有員工155人。公司擁有“便攜式輸液輸血壓擠盒”專利，并擁有配套產(chǎn)品“輸液器”專利，以及“便攜式輸液輸血壓擠盒”第二代產(chǎn)品專利已獲得國家專利權(quán)授權(quán)和具有經(jīng)驗豐富的現(xiàn)代企業(yè)管理人才，對該生產(chǎn)系列產(chǎn)品有很強(qiáng)的攻關(guān)能力和開發(fā)能力。（四）、技術(shù)依托該公司技術(shù)依托單位自身專利知識。同時加強(qiáng)與科研學(xué)院聯(lián)系，作為該公司堅強(qiáng)的技術(shù)后盾。（五）、建設(shè)項目資金規(guī)模公司注冊資本50萬元；總投資1650萬元。二、項目發(fā)展預(yù)測（一）、建設(shè)地點和廠址選擇 1、廠址選擇的原則 利用國家、省、市政府優(yōu)惠條件提供的場地、廠房與公共設(shè)施，達(dá)到加快建設(shè)速度，節(jié)省項目投資的目的。 遵循國家有關(guān)政策，項目建設(shè)不占用

17、農(nóng)田。 建廠條件優(yōu)越，水、電供應(yīng)有保障，交通方便。 2、廠址選擇的地點根據(jù)上述選址原則，廠址確定利用福建省建陽市南林工貿(mào)園區(qū)進(jìn)行建設(shè)。（二）、廠址的地理位置該項目位于福建省建陽市南林工貿(mào)園區(qū)，周邊環(huán)境較好。目前廠區(qū)征地需要占地面積33000平方米，分為兩期使用，一期建設(shè)建筑面積10400m2，占地面積8700平方米，環(huán)境優(yōu)雅，與城市渾然一體。交通十分便利，水電通信設(shè)施齊全，投資環(huán)境好。（三）、項目有利條件 1、該公司擁有一支專業(yè)技術(shù)隊伍，并長期與科研學(xué)院有密切的技術(shù)協(xié)作關(guān)系，掌握了科學(xué)的、先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)，有成熟的工藝流程和設(shè)備管理能力、創(chuàng)新能力。 2、具有一定的生產(chǎn)規(guī)模。有年產(chǎn)便攜式輸液輸血壓

18、擠盒（袋用）20萬個、壓擠盒（瓶用）10萬個的生產(chǎn)線各一條和配套用一次性輸液器(代銷)4000萬支；在全國范圍內(nèi)有相當(dāng)?shù)匿N售市場潛力，市場前景可觀。 3、生產(chǎn)原料充足。項目建成后，生產(chǎn)原料能得到充分滿足。4、交通方便。該公司距205國道較近，距橫南鐵路建陽火車站3公里，縣內(nèi)村村通公路，原料及成品運輸十分方便。（四）、市場預(yù)測和現(xiàn)有生產(chǎn)能力、供求關(guān)系分析巧小輕便免吊架免病床、環(huán)保型的便攜式輸液輸血壓擠盒。其結(jié)構(gòu)獨特、性能可靠，主要優(yōu)點是：1、不受體位高低限制，能背、提、掛、放，最適合于戰(zhàn)地、災(zāi)區(qū)、野外搶救、病員運轉(zhuǎn)途中輸液和需要活動的輕微病員、嬰幼兒輸液。2.技術(shù)關(guān)鍵是利用反差壓力式。輸液速度隨

19、意可調(diào)，流量絕對穩(wěn)定準(zhǔn)確、直觀，既能慢速點滴，又能快速急輸，有利于搶救重危傷病員3、液盡自動報警、自動關(guān)機(jī)，避免血液回流堵塞針頭，減輕值班人員的負(fù)擔(dān)。4、本產(chǎn)品的接觸面是藥袋/血袋外體，藥液流通環(huán)節(jié)均為一次性材料，無二次污染，符合環(huán)保要求。5、便于長期存?zhèn)洌貏e在醫(yī)院內(nèi)，以及戰(zhàn)場、災(zāi)區(qū)、野外急救或運送中，不論任何惡劣環(huán)境，傷患人數(shù)多少，即取即用，就地及時施救，輕松安全、自動完成輸液輸血，再移送醫(yī)院治療。因此，根據(jù)市場調(diào)查，可作如下分析和預(yù)測： 1、市場供應(yīng)現(xiàn)狀 市場供應(yīng)以全國為主、其他省份為輔。 2、產(chǎn)品市場需求預(yù)測 （1）、市場需求現(xiàn)狀 在國內(nèi)，因生產(chǎn)技術(shù)工藝、國家保護(hù)新型專利技術(shù)產(chǎn)品等制約

20、因素，利用便攜式輸液輸血壓擠盒的優(yōu)勢，逐步形成需求市場。（2）、市場需求預(yù)測 全國30省，不以四川、河南、河北廣東省等大省計算，就以人口、區(qū)域較小的福建省為箅點，3700多萬人口加上幾百萬外來人口，有九地市，每地市有十個縣，每個縣十五個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，每個省10地市每個地市10縣30個省300多地市每個地市按十個縣3000多個縣每個縣十五個鄉(xiāng)鎮(zhèn)45000個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)每天有50人使用225萬次，3000多個縣城的三個醫(yī)院有150個人用（45萬225萬）每次5元1300萬，未包括地市、省的各種大醫(yī)院軍隊。若救護(hù)車每臺配2個，45000個鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個，3000多個縣20個，每地城市100個，省會，幾百萬軍隊和

21、戰(zhàn)備品航空、航海，野外工作、國內(nèi)外救災(zāi)備品還有150多個國家?guī)资畠|的人們。因此，本建設(shè)項目產(chǎn)品也存在巨大市場潛力。3、產(chǎn)品目標(biāo)市場分析 本產(chǎn)品的目標(biāo)市場主要在全國范圍內(nèi)，其次是其他省份。確定這一戰(zhàn)略目標(biāo)的理由如下： 一是適合國家產(chǎn)業(yè)政策。本產(chǎn)品使用范圍主要是在醫(yī)院，醫(yī)院一般不用假冒醫(yī)療產(chǎn)品。符合國家醫(yī)療器械的租賃及稅收政策，開發(fā)此項目正好適合這一國家產(chǎn)業(yè)政策。二是搶占行業(yè)產(chǎn)品優(yōu)勢。在本行業(yè)中，盡管產(chǎn)品市場競爭十分激烈，但利用這種便攜式輸液輸血壓擠盒實用新型專利技術(shù)，為開發(fā)和大批量生產(chǎn)提供了難得的發(fā)展契機(jī)和保護(hù)。4、價格現(xiàn)狀與預(yù)測 （1）、市場銷售價格 本產(chǎn)品便攜式輸液輸血壓擠盒開發(fā)出來的有袋用

22、和瓶用兩種系列以及配套用一次性輸液器，其中便攜式輸液輸血壓擠盒（袋用）售價420元/個，可實現(xiàn)年產(chǎn)值8400萬元、便攜式輸液輸血壓擠盒（瓶用）銷售250元/個，可實現(xiàn)年產(chǎn)值2500萬元；配套用一次性輸液器售價0.8元/個，可實現(xiàn)年產(chǎn)值3200萬元。5、產(chǎn)品市場競爭力分析 （1）、市場競爭優(yōu)勢、劣勢 本產(chǎn)品在產(chǎn)品市場上，已具備以下競爭優(yōu)勢：生產(chǎn)成本低廉。原材料資源豐富，銷售價格較低；勞動力資源充足，勞務(wù)價格偏低；水陸交通和郵政電信方便，均與全國聯(lián)網(wǎng)；生產(chǎn)場地水、電、汽、熱供應(yīng)配套；尤其是本級地方政府提供了一系列優(yōu)惠政策和優(yōu)質(zhì)服務(wù)。在生產(chǎn)經(jīng)營中成為無可比較的競爭優(yōu)勢。但本產(chǎn)品在市場競爭中也存在一大

23、劣勢，即目前產(chǎn)品尚未大批量生產(chǎn)。6、營銷策略（1）、首先有發(fā)展做大理念與時俱進(jìn)能力的人；投資方在項目發(fā)明人努力的基礎(chǔ)上，避免尋找項目的盲目性，有效整合現(xiàn)有資源，用新的轉(zhuǎn)化運作模式。撿大放小、輕裝上陣，只用如何集力加速地域代理商量的拓展，要促使他們在轄區(qū)內(nèi)以最快大量的把本產(chǎn)品在各醫(yī)院使用，使用的越多，效益就越多。（2）、為了加快產(chǎn)品投放市場的進(jìn)度，必需在醫(yī)療器械的相關(guān)專項媒體進(jìn)行宣傳，讓醫(yī)療行業(yè)人員和病患者了解本產(chǎn)品，邊生產(chǎn)邊征尋各地區(qū)代理商。（3）、將代理商的代理費，轉(zhuǎn)入生產(chǎn)資金，足以擴(kuò)大生產(chǎn)量周轉(zhuǎn)。如與現(xiàn)有生產(chǎn)軟包裝藥袋廠或醫(yī)械的企業(yè)合作經(jīng)營，能更快速提升企業(yè)社會地位和形象；成效就倍增。（4

24、）、發(fā)展自已辦廠、辦公司，以保證向全國、全球供應(yīng)。三、存在的主要問題一是市場營銷系統(tǒng)還未完全成熟。橫向的市場網(wǎng)絡(luò)構(gòu)架基本形成，但縱向的網(wǎng)絡(luò)深度開發(fā)不夠，核心市場和重點市場優(yōu)勢不明顯，營銷管理模式的粗放特征仍然突出。二是企業(yè)管理架構(gòu)和運行機(jī)制仍需不斷優(yōu)化。組織機(jī)構(gòu)運行中有職責(zé)缺位問題；效率不高，快速靈活的市場反應(yīng)機(jī)制有待強(qiáng)化；企業(yè)激勵和約束機(jī)制尚欠科學(xué)等，與現(xiàn)代企業(yè)制度的要求還有一定距離。三是員工的整體素質(zhì)有待提高。需要進(jìn)一步加大力度引進(jìn)人才，并適時對公司現(xiàn)有人員進(jìn)行管理培訓(xùn)，提高整體素質(zhì)。第四章 項目的建設(shè)規(guī)模與技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)一、項目的建設(shè)規(guī)模及主要工程量（一）具體建設(shè)項目簡述年產(chǎn)便攜式輸液輸血壓擠

25、盒（袋用）20萬個、壓擠盒（瓶用）10萬個配套用的一次性輸液器（代銷）4000萬支的項目。主要建設(shè)盒體車間、動力件車間、組裝車間、成品庫等，增加水、電等公共設(shè)施，使生產(chǎn)流程暢通合理。（二）建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 在設(shè)計與實施中，力求項目總體布局科學(xué)，工藝先進(jìn)，流程合理，設(shè)備適用，具體達(dá)到如下標(biāo)準(zhǔn)：1、在總體布局上達(dá)到科學(xué)、合理、整齊、流暢。2、在工藝設(shè)計上要適應(yīng)當(dāng)前產(chǎn)品和充分考慮國內(nèi)便攜式輸液輸血壓擠盒的發(fā)展趨勢，采用新型的、較完善的加工工藝，做到既先進(jìn)實用，又靈活多變，其工藝水平必須達(dá)到國內(nèi)領(lǐng)先水平。3、在設(shè)備選型上，盡量選用最先進(jìn)的設(shè)備。4、車間操作采用機(jī)電控制，盡量減少手工操作，減輕勞動強(qiáng)度。5、采用

26、先進(jìn)的設(shè)備和科學(xué)的設(shè)計，嚴(yán)格控制噪聲污染。搞好公司綠化，把工廠建設(shè)成現(xiàn)代化的公司。（三）生產(chǎn)規(guī)模和工作制度1、生產(chǎn)規(guī)模年產(chǎn)便攜式輸液輸血壓擠盒（袋用）20萬個、壓擠盒（瓶用）10萬個，以及配套用一次性輸液器（代銷）4000萬支。2、工作制度日工作班次3班，班工作時間8小時，預(yù)計班產(chǎn)400個，日產(chǎn)1200個，年工作日250天。二、主要工程量 項目新建土建項目主要是：盒體車間、動力件車間、組裝車間、成品庫建筑；其一期建筑面積10400 m2，工程造價940萬元人民幣。（詳見附表1） 三、產(chǎn)品方案為適應(yīng)市場需要，項目建成后生產(chǎn)的產(chǎn)品初定為：便攜式輸液輸血壓擠盒（袋用）、壓擠盒（瓶用）和配套用的一次性

27、輸液器（代銷）。第五章 項目的廠址選擇與實施方案一、項目的廠址選擇（一）總圖布置1、總圖布置的特點 按照工藝流程、生產(chǎn)特點和生產(chǎn)車間的相互關(guān)系，優(yōu)化公司廠房布置，使生產(chǎn)作業(yè)在公司廠區(qū)內(nèi)運輸短捷、方便，避免交叉干擾。 公司廠區(qū)范圍內(nèi)分區(qū)明確，生產(chǎn)區(qū)布置在廠內(nèi)重點位置上，便于物流輸送。 規(guī)劃建筑物之間的距離，滿足建筑、防火、衛(wèi)生、通風(fēng)、采光、綠化等設(shè)計規(guī)范規(guī)程的要求。 、合理布置，原料、輔料的運入和成品的運出順暢。保證原輔料、人員出入方便安全，確保安全不受運輸干擾。 、合理規(guī)劃廠區(qū)綠化。2、總圖布置的具體內(nèi)容總圖布置根據(jù)工藝要求，對新建的廠房場地、辦公設(shè)施，因地制宜，新建為主，節(jié)省投資。新建（構(gòu)）

28、構(gòu)筑物詳見附表2：主要新建（構(gòu)）構(gòu)筑物有生產(chǎn)車間建筑面積7600 m2，造價608萬元人民幣；辦公設(shè)施及其它設(shè)施建筑面積2800 m2，造價332萬元人民幣。 廠區(qū)利用系數(shù)序號名稱單位一期數(shù)量二期數(shù)量合計1廠區(qū)占地面積m23300033000330002建筑物占地面積m2990015100261003場地利用系數(shù)%3045.875.83、廠內(nèi)運輸布局 公司在進(jìn)門口有一塊轉(zhuǎn)車坪，完全能滿足運輸和消防的需要。4、道路運輸 市內(nèi)各均通公路。原料進(jìn)廠通過汽車運輸，產(chǎn)品運出通過汽車或火車銷往全國各地。全部運輸任務(wù)由社會運輸部門承擔(dān)。5、貨物運輸量 a、年運入量500噸。b、年運出量480噸。二、項目實施

29、方案 項目建設(shè)期一年，實施進(jìn)度如下： 前3個月為項目實施準(zhǔn)備階段，完成項目的設(shè)計和審批，考察生產(chǎn)設(shè)備。 第45個月為勘測設(shè)計階段，完成工藝圖和土建施工圖的設(shè)計和審批，完成設(shè)備訂貨等工作。 第56個月為招標(biāo)階段，完成土建施工、設(shè)備安裝和工程監(jiān)理的招標(biāo)工作，確定中標(biāo)單位。 第69個月為主車間土建施工階段，完成主車間土建任務(wù)和部分輔助車間的土建任務(wù)。第1011個月為設(shè)備安裝調(diào)試階段，完成所有設(shè)備安裝和土建工程任務(wù)。第12個月為正式投產(chǎn)、試產(chǎn)驗收階段。第六章 項目的技術(shù)方案一、工藝設(shè)計（一）工藝設(shè)計方案建設(shè)后的福建省建陽市福音醫(yī)療器械有限公司設(shè)計規(guī)模考慮到便攜式輸液輸血壓擠盒的發(fā)展趨勢，采用先進(jìn)、新型

30、、實用的設(shè)備和較為完善的加工工藝。工藝必須既能加工普通產(chǎn)品又能加工優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。生產(chǎn)工藝流程注塑機(jī)注塑水轉(zhuǎn)印外盒安裝總裝檢測包裝動力件沖壓熱處理靜電噴涂組裝配件沖壓 本產(chǎn)品具有如下優(yōu)點：1、屬于i類6854手術(shù)室、急救室、診療室設(shè)備及器具。2、該產(chǎn)品是傳統(tǒng)吊架式輸液輸血的革命，患者隨身攜帶它便能方便地實施輪渡輸血。3、該產(chǎn)品輕巧，尤其是救災(zāi)中極為方便，醫(yī)護(hù)人員再也不必高舉吊瓶（袋）隨擔(dān)架上下車、上下飛機(jī)、上山下山奔跑。4、該產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于野外作業(yè)、海上作業(yè)、搶救救災(zāi)、救護(hù)車和醫(yī)院急診、戰(zhàn)場救傷等。二、設(shè)備選型 設(shè) 備 清 單序號設(shè)備名稱規(guī)格型號數(shù)量金額(萬元)金額a主要設(shè)備2001注塑機(jī)ct563

31、602高頻熱合機(jī)gr-15kw2203沖床15t6304檢測儀器1105水轉(zhuǎn)印設(shè)備1306靜電噴涂設(shè)備1157工裝臺158熱處理設(shè)備120b其它設(shè)備681變電器200kva1202龍馬車2103楊子皮卡車184轎車130合計2681、給排水工程（1）、給水。由自來水公司提出供應(yīng)，年需用水300噸，水源充足。（2）、排水。原排水系統(tǒng)較為完善，已納入建陽市的排水系統(tǒng)中。公司廠內(nèi)生產(chǎn)無廢水排放。2、供電項目共需裝機(jī)容量200kva變壓器一臺，年耗電量100萬度。3、通訊根據(jù)生產(chǎn)和經(jīng)營需要安裝電話機(jī)、傳真機(jī)，電腦通過寬帶上網(wǎng)。4、消防項目建成后為一級防火單位，該公司根據(jù)消防部門的指導(dǎo)，按規(guī)程安裝了消防

32、栓和消防壁柜（放水帶）。公司內(nèi)另裝修有消防泵，消防水帶，消防池，室內(nèi)消防以泡沫滅火和干粉滅火為主，以水消防為輔，故擬配有滅火機(jī)、泡沫滅火器、干粉滅火器及消防沙堆、砂箱、消防鏟、消防箱等消防器材。第七章 企業(yè)組織與勞動定員一、工程管理與技術(shù)人員培訓(xùn)（一）勞動定員、人員素質(zhì)、人員培訓(xùn)1、勞動定員根據(jù)企業(yè)現(xiàn)代化管理的要求，按照管理人員、業(yè)務(wù)人員精明干練、操作工人技術(shù)熟練的原則，嚴(yán)格按照生產(chǎn)和業(yè)務(wù)需要定崗定員，每人每周工作48個小時。各部門和車間人員配備如下表：人員配備表序號部門（車間）人數(shù)備 注1董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理、副總經(jīng)理8其中副總經(jīng)理2人，包括后勤3人2公司行政部門（1）生產(chǎn)部3（2）質(zhì)檢部

33、5（3）財務(wù)部33營銷研發(fā)部（1）市場營銷部20（2）售后服務(wù)部30（3）研發(fā)部104車間（1）盒體車間20（2）動力件車間20（3）組裝車間30（4）倉庫6合計1552、人員素質(zhì)及人員培訓(xùn) 對一般操作工人和營銷人員，在項目的建設(shè)期，根據(jù)投產(chǎn)后的實際需要，制定人員培訓(xùn)計劃，組織他們到同類企業(yè)進(jìn)行短期培訓(xùn)和實習(xí)，保證項目投產(chǎn)以后，有關(guān)人員即能上崗，投入生產(chǎn)。二、組織管理機(jī)構(gòu)項目建成以后，企業(yè)內(nèi)部組織秉著機(jī)構(gòu)精簡，管理層次少，辦事效率高的原則，按現(xiàn)代企業(yè)管理及生產(chǎn)需要，有利生產(chǎn)和促進(jìn)營銷而設(shè)置管理部門。公司內(nèi)設(shè)置生產(chǎn)部、質(zhì)檢部、財務(wù)部、市場營銷部、售后服務(wù)部、研發(fā)部和辦公室等七個部門。其職責(zé)是：生

34、產(chǎn)部負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)等工作；質(zhì)檢部負(fù)責(zé)公司質(zhì)撿品控等工作；財務(wù)部負(fù)責(zé)公司的財務(wù)工作和成本核算；市場營銷部負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售等工作；售后服務(wù)部負(fù)責(zé)公司銷后服務(wù)，以及交通運輸一切事務(wù)工作；研發(fā)部負(fù)責(zé)公司技術(shù)等工作；辦公室負(fù)責(zé)日常工作和后勤工作，其組織機(jī)構(gòu)如下圖：技術(shù)部盒體車間監(jiān)事會董事會生產(chǎn)部動力件車間副總經(jīng)理倉庫 組裝車間辦公室總經(jīng)理質(zhì)量檢驗部財務(wù)部營 銷 部副總經(jīng)理產(chǎn)品研發(fā)部售后服務(wù)部三、經(jīng)營管理模式 公司經(jīng)營班子實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司為醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)。實行獨立核算，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。對員工一律實行招聘制，試用制，崗位考核制。四、勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生為創(chuàng)造良好的生產(chǎn)條件和工作環(huán)境，保護(hù)工人身體健康

35、，該項目設(shè)計對車間的勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生采取了相應(yīng)的措施。1、設(shè)計依據(jù) 該項目勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生的設(shè)計，依據(jù)下列標(biāo)準(zhǔn)及文件精神進(jìn)行。 中共中央關(guān)于認(rèn)真做好勞動保護(hù)工作的通知（中發(fā)198776號）。 勞動部關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定的通知（勞享1988 48號）。 建筑設(shè)計防火規(guī)范（cbj1687）。 2、勞動保護(hù)與安全措施 對噪聲進(jìn)行嚴(yán)格的控制（詳見第八章環(huán)境保護(hù)）。 對操作平臺設(shè)置欄桿。對設(shè)備的轉(zhuǎn)動部分設(shè)置防護(hù)罩，對地溝、水池等設(shè)置蓋板，為安全生產(chǎn)提供可靠的保證。 在變電及其他電氣裝置場所采用嚴(yán)格的防護(hù)措施，動力路線一律有套管暗敷，同時嚴(yán)格做好設(shè)備的接地、接零、工作零線與

36、專用接地保護(hù)線分開敷設(shè)。電氣工作人員必須有相應(yīng)的電工知識，嚴(yán)格持證上崗。五、工業(yè)衛(wèi)生1、在各生產(chǎn)車間均設(shè)置休息室，男、女更衣室、浴室，并保證下班時有熱水洗澡。2、對噪音大的工作崗位操作者配備有關(guān)的保護(hù)用品。3、采用先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，減輕工人勞動強(qiáng)度，保護(hù)職工身體健康。六、保證項目實施的主要措施 1）、實行項目管理責(zé)任制。 2）、技術(shù)上聘請專業(yè)技術(shù)人員現(xiàn)場實施。第八章 環(huán)境保護(hù)一、主要污染及污染物本項目建成后，生產(chǎn)時影響環(huán)境的主要污染源機(jī)械噪聲。此外，要特別注意的是包裝衛(wèi)生的控制。整個生產(chǎn)過程中無廢水、廢氣、廢渣等污染物。二、設(shè)計依據(jù) 根據(jù)生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污染源，依照下列法規(guī)考慮設(shè)計方案。 1、環(huán)

37、境保護(hù)法。 2、建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)設(shè)計規(guī)定和福建省建設(shè)項目環(huán)境管理規(guī)定。3、工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（gbl234890）。三、對策噪聲控制 選用設(shè)備。在考慮設(shè)備性能時，重視其噪聲指標(biāo)，對設(shè)備盡可能裝置消聲器以減低噪音。設(shè)備安裝。地腳都應(yīng)放置減振器或橡皮墊，并使設(shè)備運轉(zhuǎn)時經(jīng)常處于良好的潤滑狀態(tài)。四、 環(huán)保部門意見通過對該項目環(huán)境保護(hù)方面的審查，完全符合我國環(huán)境保護(hù)的要求，完全達(dá)到國家規(guī)定的環(huán)境保護(hù)、防止污染、改善生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)。第九章 總投資及投資估算一、總投資建設(shè)項目總投資1650萬元，其中：固定資產(chǎn)投資1208萬元；無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)102萬元；不可預(yù)見費40萬元，流動資金300萬元。二、投資估算（

38、一）、估算依據(jù)1、國家計委、建設(shè)部頒發(fā)的建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參考。2、根據(jù)設(shè)計方案確定的工程量、設(shè)備等材料進(jìn)行估算編制。3、福建建筑工程預(yù)算定額（2007版）。4、建設(shè)項目固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅，根據(jù)有關(guān)規(guī)定免征。5、項目所需的配套設(shè)備，按生產(chǎn)廠家報價資料逐臺進(jìn)行計算。6、項目建設(shè)工程費按建陽市現(xiàn)行建筑造價擴(kuò)大指標(biāo)進(jìn)行估算。7、項目安裝工程費按各單項工程、安裝工程費率進(jìn)行計算。（二）、投資估算1、固定資產(chǎn)投資估算建筑物投資總額為人民幣940萬元，設(shè)備投資總額為人民幣268萬元，其他費用投資總額為人民幣102萬元，合計固定資產(chǎn)投資估算為人民幣1310萬元，占總投資比例79%。（詳見附表3）2、

39、流動資金參照同類公司現(xiàn)行流動資金投放、周轉(zhuǎn)狀況，估算本項目建成投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年份需投放流動資金300萬元。3、投資構(gòu)成與資產(chǎn)形態(tài) 總投資=建設(shè)投資+流動資金+不可預(yù)見費=1310+300+40=1650萬元 根據(jù)資產(chǎn)保全原則，全部總投資最終形成固定資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和流動資產(chǎn)。（詳見附表4）三、資金籌措與投資計劃（一）、資金籌措 注冊資金人民幣50萬元，全部以現(xiàn)金注資。項目總投資人民幣1650萬元。（二）、投資計劃 根據(jù)項目進(jìn)展情況，預(yù)計項目在2008年8月2009年7月邊資邊建設(shè)，達(dá)到設(shè)計能力的100%；具體籌措計劃（詳見附表5）。四、資金使用和管理項目投資總額為1650萬元，其中固定資產(chǎn)投資

40、1310萬元，流動資金300萬元，不可預(yù)見費40萬元，建設(shè)過程由監(jiān)理單位全程監(jiān)理，嚴(yán)格按計劃、地點、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容組織實施，并組織專門班子，加強(qiáng)管理，對項目資金設(shè)立專戶，專賬專用，整個項目建設(shè)資金的管理將在科學(xué)預(yù)算的基礎(chǔ)上嚴(yán)格管理。 第十章 效益分析一、經(jīng)濟(jì)效益分析（一）、財務(wù)分析1、產(chǎn)品成本估算a.估算說明原材料、燃料及動力消耗均按生產(chǎn)工藝設(shè)計定額與建陽市現(xiàn)行價格計算；固定資產(chǎn)采用固定資產(chǎn)分類計算。建筑工程及構(gòu)筑物按20年直線折舊,機(jī)器設(shè)備按10年直線折舊，預(yù)見費等計入其它折舊，按10年直線折舊；職工年平均工資，包括各種工資性補(bǔ)貼、職工福利基金等按該公司現(xiàn)行定額計算；無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)分別

41、按10年和5年進(jìn)行攤銷；銷售費用按銷售收入1%計算。b.成本分析按平均年總成本構(gòu)成來計算，原材料、燃料及外購動力費用所占比例高達(dá)92%左右，因此，在生產(chǎn)中加強(qiáng)管理，提高實用新型專利產(chǎn)品合格率和降低動力消耗是降低成本的重要途徑。2、銷售收入及稅金a.銷售收入預(yù)測參照各類產(chǎn)品現(xiàn)行價格，結(jié)合本投資項目中產(chǎn)品制造成本等因素，根據(jù)前述，產(chǎn)品銷售收入如下表所示： 產(chǎn)品銷售收入預(yù)測表 單位：萬元項目第1年第2年第320年便攜式輸液輸血壓擠盒（袋用）840084008400便攜式輸液輸血壓擠盒（瓶用）250025002500配套用一次性輸液器（代銷）320032003200合計141001410014100b

42、.銷售稅金預(yù)測根據(jù)國家對企業(yè)項目現(xiàn)行政策規(guī)定,本項目銷售環(huán)節(jié)稅金預(yù)測如下:增值稅:全部內(nèi)、外銷產(chǎn)品均繳納增值稅（外銷產(chǎn)品退稅不考慮），暫按17%計算。則：正常年份（100%負(fù)荷）增值稅=（產(chǎn)品收入-原材料費用）（1+17%）17%=（14100-10800）（1.17）17%479萬元。3、總成本費用預(yù)測（1）、成本費用預(yù)測(詳見下表)成本費用預(yù)測 項目年需要個數(shù)單價（元/噸）滿負(fù)荷運營（萬元）便攜式輸液輸血壓擠盒（袋用）2000003006000便攜式輸液輸血壓擠盒（瓶用）1000002002000一次性輸液器400000000.72800合計/10800 （2）、動力費用電費=400kw8

43、小時250天0.55元=44萬元水費=10噸250天2元=0.5萬元合計動力費用44.5萬元。（3）、工資福利費用工廠總?cè)藛T編制155人，按人均年工資14400元計算，（福利費用占工資總額10%）年工資及福利費用=（14400元155人）（1+10%）246萬元。（4）、折舊費建筑物折舊年限20年（年按4.5%折舊），設(shè)備折舊年限10年（年按9%折舊），殘值均為10%(詳見附表6)。（5）、攤銷費無形資產(chǎn)的攤銷年限為10年，遞延資產(chǎn)的攤銷年限為5年，殘值為零。（詳見附表6）。（6）、修理費企業(yè)年修理費取固定資產(chǎn)原值（1208萬元）的10%，即企業(yè)的年修理費為：120810%=12.08萬元。（

44、7）、財務(wù)費用（利息支出）暫不需要向銀行貸款，因此不存在此項，貸款利息為零。（8）、其他費用其他費用按產(chǎn)品銷售收入的5%估算,則達(dá)產(chǎn)年：其他費用=14100萬元5%=705萬元。（9）、總成本費用以上各項（18）費用之和為企業(yè)總成本費用。4、可變成本、固定成本與經(jīng)營成本可變成本為上述的（1、2、3）項之和；固定成本為（3、4、5、6、8）項之和；經(jīng)營成本為總成本扣除上述（4、5、7）項后為經(jīng)營成本。計算結(jié)果(詳見附表7)。（二）、利潤預(yù)測根據(jù)國家規(guī)定,工廠從獲利年度起,企業(yè)所得稅按33%的稅率繳納所得稅。企業(yè)每年從所得稅后利潤中提10%盈余公積金和5%的公益金，各年度未分配利潤（詳見附表8）。

45、通過損益表計算的各項評價指標(biāo)如下表序號指標(biāo)單位1銷售利潤率%11.522投資利潤率%56.083投資利稅率%98.48銷售利潤率=利潤總額銷售收入=(1624.8714100)100%=11.52%投資利潤率=凈利潤總額投資總額=(925.371650)100%=56.08%投資利稅率=利潤總額投資總額=(1624.871650)100%=98.48%以上數(shù)據(jù)表明,項目建成后，投資利潤率56.08%,高于行業(yè)基準(zhǔn)投資利潤率,銷售利潤率11.52%,投資利稅率98.48%；對國家建設(shè)的貢獻(xiàn)較大?，F(xiàn)金流量表（詳見附表9）。二、財務(wù)盈利能力分析（一）、投資回收期 投資回收期tr =y+（k-my）/

46、（my+1）=2.02（年）式中：tr投資回收期（年） y整數(shù)年 k投資總額 my前y年利潤總額 my+1第y+1年的利潤通過財務(wù)現(xiàn)金流量計算（詳見下表），按此表計算的各項評價指標(biāo)見下表。評價指標(biāo)表序號指標(biāo)單位所得稅后所得稅前備注1財務(wù)內(nèi)部收益率(firr)%26.7135.552靜態(tài)投資回收期年2.022.78含建設(shè)期3財務(wù)凈現(xiàn)值i=10%萬元2027.912958.49表中各項數(shù)據(jù)表明，項目建成投產(chǎn)后，其經(jīng)濟(jì)效益是良好的，所得稅后內(nèi)部收益率達(dá)到26.71%，所得稅后投資回收期僅為2.02年（含建設(shè)期），財務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）2027.91萬元；表明項目投產(chǎn)后有較好的盈利能力及償還貸款能力

47、。（二）、不確定性分析1、盈虧平衡分析企業(yè)正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點為： 年固定總成本bep1 年銷售收入年可變總成本年稅金及附加 100%=45.49%bep2（產(chǎn)值）=6414.19萬元當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力達(dá)到45.49%或年產(chǎn)值達(dá)6414.19萬元時,即可達(dá)到盈虧平衡圖（詳見附表9）。盈虧平衡分析表明，該項目只要達(dá)到設(shè)計能力的45.49%，也就是銷售收入達(dá)到6414.19萬元時，企業(yè)就可以做到保本經(jīng)營。由此可見，該項目有較強(qiáng)的抵御風(fēng)險能力。2、敏感性分析對項目作了固定資產(chǎn)增加5%和10%、產(chǎn)品銷售價格下降2.5%、產(chǎn)品可變成本上升2.5%的敏感性分析（見下表）。敏感性分析表

48、變動因素變動幅度%評價指標(biāo)內(nèi)部收益率%投資回收期年（含建設(shè)期）基本方案026.712.02固定資產(chǎn)投資+523.342.06+1020.162.10產(chǎn)品銷售價格-2.512.172.23產(chǎn)品可變成本+2.514.922.18表中各數(shù)據(jù)表明，各因素的變化都不同程度地影響財務(wù)內(nèi)部收益、投資回收期。其中銷售價格最為敏感，原材料、固定資產(chǎn)建設(shè)投資最不敏感。說明該項目具有相當(dāng)抗風(fēng)險的能力。 單因素敏感性分析表 單位：萬元序號評價指標(biāo)基本方案建設(shè)投資+10%經(jīng)營成本+10%銷售收入-10%1投資回收期2.022.103.344.342較基本方案比較高高高從敏感性分析表的結(jié)果來看，對投資效益最敏感的單因素是

49、產(chǎn)品銷售收入，其次是產(chǎn)品銷售成本、建設(shè)投資。因此，項目投產(chǎn)建成后，應(yīng)把市場放在第一位。三、社會效益分析項目建成后，可帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，形成產(chǎn)業(yè)規(guī)?；黾赢?dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)收入、促進(jìn)社會的繁榮穩(wěn)定有著非常重要的意義。四、生態(tài)效益分析項目為可享受國家優(yōu)惠政策，其實施有利于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，同時項目具有較高的經(jīng)濟(jì)效益與社會效益，有利于社會醫(yī)療保障的穩(wěn)定發(fā)展，從而有利于生態(tài)環(huán)境建設(shè)。第十一章 結(jié)論與建議鑒于以上多方面的論證，本投資項目便攜式輸液輸血壓擠盒產(chǎn)品結(jié)構(gòu)輕便、功能齊全、性能可靠、操作方便，深受醫(yī)務(wù)人員和病人的歡迎，是一個投資少、收益大、回報率極高的好項目。該產(chǎn)品一旦問世，市場前景非常之大，對國防、對全世界人民都有著不可估量的重要意義。從項目各方面的分析的預(yù)測是合理的，項目市場原料充足，產(chǎn)品市場前景可觀，技術(shù)線路、工藝設(shè)計，以及設(shè)備選型都有可靠的科學(xué)依據(jù)，廠址選擇合理，廠區(qū)內(nèi)總圖布置科學(xué)。項目建設(shè)工期能按期完成，投資回收期短，可達(dá)到投資少、見效快的目的，從項目的效益分析來看，該項目投產(chǎn)以后，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益都是十分可觀的。它有效地推動我國醫(yī)療器械的發(fā)展，便攜式輸液輸血壓擠器，是全世界獨一無二必不可缺介外輔助的輸液配套?？梢灾貜?fù)使用上千次。不僅是各類醫(yī)院的救護(hù)必用品，更是全世界各醫(yī)療機(jī)構(gòu)必不可少的救災(zāi)急用品、全世界各國軍隊必不可少的戰(zhàn)備必用品。也是當(dāng)今全球百年來首次將點滴