現(xiàn)金日記賬樣式

1、1 20112011年年憑憑證證 對對方方科科目目 摘摘 要要 借借 方方 貸貸 方方 余余 額額 月月日日字字號號 十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分 上上年年結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 過過次次頁頁 承承前前頁頁 現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬 2 20112011年年憑憑證證 對對方方科科目目 摘摘 要要 借借 方方 貸貸 方方 余余 額額 月月日日字字號號 十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十

2、億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分 現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬 3 20112011年年憑憑證證 對對方方科科目目 摘摘 要要 借借 方方 貸貸 方方 余余 額額 月月日日字字號號 十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分 現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬 過過次次頁頁 承承

3、前前頁頁 4 20112011年年憑憑證證 對對方方科科目目 摘摘 要要 借借 方方 貸貸 方方 余余 額額 月月日日字字號號 十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分 現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬 過過次次頁頁 承承前前頁頁 5 20112011年年憑憑證證 對對方方科科目目 摘摘 要要 借借 方方 貸貸 方方 余余 額額 月月日日字字號號 十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元

4、元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 億億 千千 百百 十十 萬萬 千千 百百 十十 元元 角角 分分 現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬現(xiàn)現(xiàn) 金金 日日 記記 賬賬 過過次次頁頁 日期引用常用摘要設(shè)置科目 月日提備用金庫存現(xiàn)金 11車輛費銀行存款 22業(yè)務(wù)招待費存放中央銀行款項 33業(yè)務(wù)電話費存放同業(yè) 44維修費其他貨幣資金 55辦公用品結(jié)算備付金 66購打印紙存出保證金 77發(fā)工資交易性金融資產(chǎn) 88業(yè)務(wù)借款買入返售金融資產(chǎn) 99借差費應(yīng)收票據(jù) 1010銷售收入應(yīng)收賬款 1111存入銀行預(yù)付賬款 1212上年結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)收股利 13本月合計應(yīng)收利息

5、14本年累計應(yīng)收代位追償款 15應(yīng)收分保賬款 16應(yīng)收分保合同準備金 17其他應(yīng)收款 18壞賬準備 19貼現(xiàn)資產(chǎn) 20拆出資金 21貸款 22貸款損失準備 23代理兌付證券 24代理業(yè)務(wù)資產(chǎn) 25材料采購 26在途物資 27原材料 28材料成本差異 29庫存商品 30發(fā)出商品 31商品進銷差價 委托加工物資 周轉(zhuǎn)材料 消耗性生物資產(chǎn) 貴金屬 抵債資產(chǎn) 損余物資 融資租賃資產(chǎn) 存貨跌價準備 持有至到期投資 持有至到期投資減值準備 可供出售金融資產(chǎn) 長期股權(quán)投資 長期股權(quán)投資減值準備 投資性房地產(chǎn) 長期應(yīng)收款 未實現(xiàn)融資收益 存出資本保證金 固定資產(chǎn) 累計折舊 固定資產(chǎn)減值準備 在建工程 工程物資

6、 固定資產(chǎn)清理 未擔(dān)保余值 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)累計折舊 公益性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 累計折耗 無形資產(chǎn) 累計攤銷 無形資產(chǎn)減值準備 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產(chǎn) 獨立賬戶資產(chǎn) 待處理財產(chǎn)損溢 短期借款 存入保證金 拆入資金 向中央銀行借款 吸收存款 同業(yè)存放 貼現(xiàn)負債 交易性金融負債 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 預(yù)收賬款 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 應(yīng)付保單紅利 應(yīng)付分保賬款 代理買賣證券款 代理承銷證券款 代理兌付證券款 代理業(yè)務(wù)負債 遞延收益 長期借款 應(yīng)付債券 未到期責(zé)任準備金 保險責(zé)任準備金 保戶儲金 獨立帳戶負債 長期應(yīng)付款 未確認融資費用 專項應(yīng)付款 預(yù)計負債 遞延所得稅負債 清算資金往來 貨幣兌換 衍生工具 套期工具 被套期項目 實收資本 資本公積 盈余公積 一般風(fēng)險準備 本年利潤 利潤分配 庫存股 生產(chǎn)成本 制造費用 勞務(wù)成本 研發(fā)支出 工程施工 工程結(jié)算 機械作業(yè) 主營業(yè)務(wù)收入 利息收入 手續(xù)費及傭金收入 保費收入 租賃收入 其他業(yè)務(wù)收入 匯兌損益 公允價值變動損益 投資收益 攤回保險責(zé)任準備金 攤回賠付支出 攤回分保費用 營業(yè)外收入 主營業(yè)務(wù)成本 其他業(yè)務(wù)成本 營業(yè)稅金及附加 利