融資性擔(dān)保公司風(fēng)險管理

1、融資性擔(dān)保公司風(fēng)險管理自中國銀監(jiān)會等七部委于2010年聯(lián)合 發(fā)布融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法以來， 融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)逐步走上了依法合規(guī)經(jīng)營 的軌道。一方面，其為中小企業(yè)提供融資服 務(wù)和促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力和作用曰益 顯現(xiàn)，特別是在國際金融危機(jī)爆發(fā)后，擔(dān)保 機(jī)構(gòu)在緩解中小企業(yè)貸款難、促進(jìn)中小企業(yè) 發(fā)展等方面起到了重要作用，取得了較好的 社會效益。另一方面，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債 權(quán)人對融資性擔(dān)保業(yè)的認(rèn)可度也與曰倶增。 然而由于銀行、擔(dān)保公司及被擔(dān)保企業(yè)各自 考慮問題的角度不同，特別是擔(dān)保公司在利 益的驅(qū)動下，經(jīng)營過程中暴露出相關(guān)法規(guī)和 社會信用體系不健全、擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作不規(guī) 范、內(nèi)部管理混亂，甚至有違法

2、違規(guī)抽逃資 本金等問題。合作銀行有效監(jiān)管缺失，風(fēng)險 識別和控制能力不到位。這些問題都有待規(guī) 范，亟待解決。一、現(xiàn)狀及問題2012年，江西省農(nóng)發(fā)行同25家擔(dān)保公 司合作，終止了4戶不按規(guī)定補(bǔ)足風(fēng)險保證 金等出現(xiàn)異常情況的擔(dān)保公司，已擔(dān)保貸款 190億元，共涉及農(nóng)業(yè)小企業(yè)和糧食加工企 業(yè)120戶，占該類企業(yè)的39.5%。其主體資 格均合法有效，擔(dān)保意愿真實(shí)。未發(fā)現(xiàn)對外 擔(dān)保增加、被查封、凍結(jié)等權(quán)利受限制情況。 未發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)企業(yè)互?，F(xiàn)象和不良信用記錄。 各擔(dān)保機(jī)構(gòu)均能按農(nóng)發(fā)行擔(dān)保公司管理辦 法的要求去執(zhí)行，有效保證了貸款第二還款 來源的可靠性。總體來說，選擇擔(dān)保公司作 為農(nóng)發(fā)行貸款擔(dān)保是可行的，但從不

3、同的角 度分析和解剖，至少有三個方面需要加強(qiáng)和 完善。(一-)從擔(dān)保公司看，風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制有待 健全。一是盲目追求利益，擔(dān)保公司的指導(dǎo) 思想是多多益善，超負(fù)荷擔(dān)保。按照農(nóng)發(fā)行 目前對擔(dān)保公司業(yè)務(wù)合作管理辦法，以國有 控股擔(dān)保公司為例，其對外擔(dān)保放大倍數(shù)最 高可達(dá)10倍，對凈資產(chǎn)僅1000萬元、總資 產(chǎn)1億元的企業(yè)來說，其最高擔(dān)保融資額可 達(dá)1億元，按目前擔(dān)保行業(yè)收取的1.5% 2.5%擔(dān)保費(fèi)來計(jì)算，其一年可收取擔(dān)保費(fèi)用 150-250萬元，而按擔(dān)保責(zé)任額10%，擔(dān)保公 司僅需存入擔(dān)保風(fēng)險保證金1000萬元，目 前存貸款利差為3% ( 一年期存款利率為 3%，一年期貸款利率為6% )，即擔(dān)保公司一

4、 年需支付利息30萬元，擔(dān)保公司一年可獲 毛利潤120-220萬元。二是忽視內(nèi)部管理。 部分擔(dān)保公司在法人治理結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)管理制 度、風(fēng)險防范措施等方面存在許多不完善的 地方，特別是民營公司，從目前與農(nóng)發(fā)行發(fā) 生擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司來看，民營公司占 52%，這些公司在經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)管理方面不 夠健全，不夠完善，給農(nóng)發(fā)行對其準(zhǔn)入、信用 評級、授信管理增加許多難度。而國有擔(dān)保 公司中有的摻雜了政府行為，霸王條款時有 發(fā)生。按財(cái)政部有關(guān)文件要求，擔(dān)保公司每年 應(yīng)按一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，但實(shí)際提取 準(zhǔn)備金的擔(dān)保公司寥寥無幾，再擔(dān)保和再保 險機(jī)構(gòu)也尚未建立。在這種情況下，銀行對 擔(dān)保公司保證的貸款，表面上

5、看風(fēng)險已有擔(dān) 保公司承擔(dān)，實(shí)際上擔(dān)保公司風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制 的缺位以及擔(dān)保放大功能的膨脹，使得這部 分由擔(dān)保公司保證的貸款存在隱性風(fēng)險，一 旦發(fā)生一筆超過擔(dān)保公司自有資金或保證 金數(shù)額的不良貸款，易使得擔(dān)保公司擔(dān)保的 其他貸款的有效保證懸空。另外，合作雙方 存在信息不對稱。有些擔(dān)保公司高負(fù)債經(jīng) 營，其擔(dān)保收益人范圍廣泛，且投資渠道較 多，農(nóng)發(fā)行雖然是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的債權(quán)人，缺乏 對擔(dān)保公司的有效控制手段，難以了解其財(cái) 務(wù)和投融資的真實(shí)情況。加上銀行間的同業(yè) 競爭和信息封鎖也使得銀行對擔(dān)保機(jī)構(gòu)在 各家銀行的總擔(dān)保情況無法準(zhǔn)確及時地掌 握。(二)從農(nóng)發(fā)行看，風(fēng)險管控機(jī)制有待加 強(qiáng)。擔(dān)保公司的準(zhǔn)入基本上是縣支行

6、業(yè)務(wù)發(fā) 展需要引起，而縣支行引薦的擔(dān)保公司基本 上是民營的且多數(shù)是經(jīng)熟人介紹，在審查其 準(zhǔn)入資質(zhì)上均是對照文件填制的，有些內(nèi)容 與實(shí)際不符。市級分行為保證信貸業(yè)務(wù)的拓 展，對一些無有效資產(chǎn)抵押又急于貸款的企 業(yè)，放松對擔(dān)保公司資質(zhì)的審查把關(guān)，保證 擔(dān)保有名無實(shí)。省分行風(fēng)險管理處對下級行 上報(bào)的材料進(jìn)行紙質(zhì)審查時，發(fā)現(xiàn)內(nèi)容均是 按管理辦法要求填空式上報(bào)，找不到不符合 要求的依據(jù)，故對公司擔(dān)保能力的真實(shí)性無 法審查，只能就事論事，審查亦存在形式化。當(dāng)然這主要是各級行對擔(dān)保公司擔(dān)保 的風(fēng)險認(rèn)識不足。表現(xiàn)在盲目信賴擔(dān)保公司 保證擔(dān)保的保障作用，片面認(rèn)為擔(dān)保公司擔(dān) 保貸款。即使貸款企業(yè)無法清償，擔(dān)保公司

7、仍對風(fēng)險兜底。而對一些在貸款風(fēng)險上具有 較強(qiáng)分散和補(bǔ)償作用的擔(dān)保方式，則認(rèn)為擔(dān) 保手續(xù)復(fù)雜，風(fēng)險較大，一旦出風(fēng)險，容易被 追究責(zé)任，因而不愿辦理其他相應(yīng)的擔(dān)保貸 款。 二是缺乏規(guī)范的風(fēng)險管控機(jī)制。 農(nóng)發(fā)行 與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作作為一項(xiàng)新興業(yè)務(wù)，對與 其合作并加強(qiáng)管理尚在逐步摸索階段，在評 估準(zhǔn)入、額度確定、風(fēng)險控制以及授信后的 管理等操作流程上缺乏規(guī)范的管控。加之現(xiàn) 有的企業(yè)信用評級辦法對特殊職能的擔(dān)保 公司不具備適用性。因此，銀行與擔(dān)保公司 合作的風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱，防范風(fēng)險的能力 與經(jīng)驗(yàn)不足。(三）從被擔(dān)保企業(yè)看，風(fēng)險預(yù)警機(jī)制有 待完善。農(nóng)發(fā)行貸款支持對象大都是糧棉油 加工企業(yè)，均是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)。在

8、抵質(zhì)押物不充 足的前提下，只能被動地請求擔(dān)保公司提供 擔(dān)保，故對擔(dān)保公司提出的條件盡量滿足， 從目前情況擔(dān)保風(fēng)險保證金80%都是由貸 款企業(yè)代為墊付，還有支付評估報(bào)告繳費(fèi) 等。擔(dān)保公司僅存入擔(dān)?；?。導(dǎo)致這種現(xiàn) 象主要是因?yàn)閷?dān)保公司的監(jiān)管缺位。作為 經(jīng)營“信用”的“邊緣金融公司”目前沒有明 確的主管部門對其實(shí)施有效的監(jiān)督，在擔(dān)保 公司的市場準(zhǔn)入、退出以及懲戒等方面機(jī)制 不健全，其經(jīng)營的“信用”缺乏有效的監(jiān)督和 保障，易造成擔(dān)保公司間的無序競爭和信用 缺失。特別是在與農(nóng)發(fā)行簽訂合作協(xié)議后， 利用借款企業(yè)急需融通資金的機(jī)會，與企業(yè) 私下交易，在借款企業(yè)所貸資金中扣除其所 繳納的保證金，從而變相提

9、高了借款人的融 資成本。加上其運(yùn)作的隱蔽性，農(nóng)發(fā)行不易 發(fā)現(xiàn)，也無從監(jiān)督和防范，無形中也增加了 信貸資金的風(fēng)險性。二、對策與建議(一）從嚴(yán)把住準(zhǔn)入關(guān)口。一是堅(jiān)持“嚴(yán) 格準(zhǔn)入、額度控制、全面監(jiān)管、動態(tài)調(diào)整”的 原則，審慎選擇擔(dān)保公司辦理保證擔(dān)保，各 級行要把風(fēng)險防范放在首要位置。在擔(dān)保公 司準(zhǔn)入時，必須具有省政府金融辦核發(fā)的經(jīng) 營許可證，依照法律及有關(guān)規(guī)定辦理注冊及 年檢手續(xù)。對沒有許可證和沒有辦理注冊及 年檢手續(xù)的，不得在農(nóng)發(fā)行開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。 然后從擔(dān)保公司的法人組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部組織 結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍、注冊資本、信用等級、經(jīng)營 現(xiàn)狀等方面進(jìn)行調(diào)查審查。從源頭上選擇一 批資金實(shí)力強(qiáng)、專業(yè)人才足、管理

10、水平高、公 信度高的擔(dān)保公司合作，凡是有逃避保證責(zé) 任、抽逃注冊資金、虛假出資等不良記錄的， 一律不得作為農(nóng)發(fā)行準(zhǔn)入對象，將缺乏資金 實(shí)力、專業(yè)人才、技術(shù)手段和管理水平的擔(dān) 保公司予以排除。原則上國有擔(dān)保公司占比 高于80%，民營擔(dān)保公司小于20%。二是準(zhǔn) 入的擔(dān)保公司通過日常管理和年度評價機(jī) 制實(shí)行動態(tài)調(diào)整。根據(jù)入圍擔(dān)保公司的資金 實(shí)力和風(fēng)險管理能力，特別是保后監(jiān)管能 力，確定擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)的地域范圍，未 經(jīng)省分行批準(zhǔn)，入圍擔(dān)保公司不得超出核定 的地域范圍為外地農(nóng)發(fā)行貸款提供擔(dān)保。(二)合規(guī)辦理擔(dān)保手續(xù)。一是應(yīng)切實(shí)注 重借款人第一還款來源，不得在借款人第一 還款來源缺乏的情況下，以擔(dān)保方式

11、覆蓋風(fēng) 險敞口，不得以借新還舊等方式掩蓋貸款風(fēng) 險。 二是建立貸前法律審查制度，擔(dān)保手續(xù) 在貸款發(fā)放前必須進(jìn)行法律審查，未通過法 律審查的，不得發(fā)放貸款。三是加強(qiáng)貸后監(jiān) 管，嚴(yán)防企業(yè)擠占挪用，嚴(yán)禁企業(yè)利用信貸 資金向擔(dān)保公司支付保證金、支付擔(dān)保費(fèi) 用、清償債務(wù)以及用于其他不符合貸款目的 的用途。四是規(guī)范保證金管理，保證金一律 專戶儲存，并簽訂質(zhì)押擔(dān)保合同，約定將保 證金賬戶中的資金質(zhì)押給農(nóng)發(fā)行。對違規(guī)向 客戶收取或變相收取保證金的擔(dān)保公司暫 停與其業(yè)務(wù)合作，嚴(yán)格按照農(nóng)發(fā)行保證金管 理規(guī)定操作，能主動配合銀行加強(qiáng)監(jiān)管，確 保不再收取客戶保證金。五是擔(dān)保公司擔(dān)保 貸款一般情況下不得展期。確需展期的

12、，應(yīng) 經(jīng)擔(dān)保公司書面同意并報(bào)貸款審批行批準(zhǔn)， 辦理合法有效的貸款展期手續(xù)，并與擔(dān)保公 司簽訂保證合同。六是嚴(yán)格按法律部門擬定 的合同文本與擔(dān)保公司簽約，并按時續(xù)簽擔(dān) 保合約，防止擔(dān)保公司出現(xiàn)代償情況后從法 律上、合同上試圖找出銀行漏洞或瑕疵，以 此向法院起訴、向銀監(jiān)部門申訴，向上級部 門告狀等，將擔(dān)保責(zé)任推至農(nóng)發(fā)行承擔(dān)或部 分承擔(dān)，給農(nóng)發(fā)行造成不必要的損失，導(dǎo)致 聲譽(yù)風(fēng)險。(三)敏銳識別信用風(fēng)險。一是積極推行 民營企業(yè)及股份制借款企業(yè)法定代表人及 主要股東以個人資產(chǎn)為農(nóng)發(fā)行貸款提供抵 (質(zhì))押擔(dān)保，并簽訂無限連帶責(zé)任保證合同， 以防范企業(yè)法人代表利用法人有限責(zé)任制 度逃廢農(nóng)發(fā)行債權(quán)。在借款人能

13、夠提供足額 有效的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押的情況下，只要 是符合農(nóng)發(fā)行貸款抵押擔(dān)保規(guī)定的，應(yīng)優(yōu)先 辦理抵押（或質(zhì)押)擔(dān)保。擔(dān)保公司擔(dān)保只能 作為企業(yè)覆蓋其還款來源的最后“底線”。對 于期限較長中長期貸款，由于經(jīng)濟(jì)金融形勢 存在許多的不確定性，原則上不得采取擔(dān)保 公司保證擔(dān)保方式。二是設(shè)置融資性擔(dān)保公 司臺賬，發(fā)揮風(fēng)險監(jiān)測中心監(jiān)測功能，綜合 歸集cm2006系統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警信息、信貸現(xiàn)場 排查、內(nèi)外部檢查以及考評結(jié)果等情況，動 態(tài)監(jiān)控?fù)?dān)保公司的經(jīng)營資質(zhì)與擔(dān)保能力，重 點(diǎn)對資本金出資不實(shí)等對農(nóng)發(fā)行保證貸款 造成風(fēng)險的行為進(jìn)行監(jiān)控，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險 源，立即采取必要的措施，通過風(fēng)險鎖定需 列入退出名單的擔(dān)保公司，

14、擇機(jī)撤銷或終止 擔(dān)保公司的合作，從而及時化解風(fēng)險。(四)加強(qiáng)信息溝通協(xié)商。一是經(jīng)辦行經(jīng) 常與擔(dān)保公司定期溝通，定期走訪和了解擔(dān)打造風(fēng)險防控網(wǎng)絡(luò) 促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展2012年，面對復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)、金融形 勢，農(nóng)發(fā)行山東省東營市分行牢牢把握“穩(wěn) 中求進(jìn)”的總基調(diào)，因地制宜，靈活采取措 施，積極打造嚴(yán)密的風(fēng)險防控網(wǎng)絡(luò)，成功化 解多起風(fēng)險隱患，確保了各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā) 展。截至年末，各項(xiàng)貸款余額51.7億元，較 年初增加8.55億元；各項(xiàng)存款日均余額 14.25億元，較年初增加3.65億元，人均存 款余額1109萬元，人均存款余額和增加額 均列全省前三位；實(shí)現(xiàn)考核利潤1.59億元, 同比增加4947萬元，完

15、成省行任務(wù)的 154%。一、因企施策,及時跟進(jìn)再保障措施風(fēng)險治理risk(一)率先試點(diǎn)，創(chuàng)新全產(chǎn)業(yè)鏈保險。 2012年9月份，中保財(cái)險總公司與東營市 政府計(jì)劃在全市產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)中推行農(nóng) 業(yè)產(chǎn)業(yè)化全流程風(fēng)險管理項(xiàng)目（試點(diǎn)），并在 全市金融機(jī)構(gòu)中選擇參與試點(diǎn)的銀行和龍 頭企業(yè)。得此信息后，農(nóng)發(fā)行東營市分行迅 速向市政府請示，成為全市唯一試點(diǎn)銀行。 通過與財(cái)政、保險公司、企業(yè)密切合作，開辦 了以農(nóng)發(fā)行為第一受益人、以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化全 流程風(fēng)險管理需要為目標(biāo)的特色保險業(yè)務(wù)， 保費(fèi)由財(cái)政承擔(dān)50%。該行貸款支持的山 東馳中集團(tuán)有限公司成為全市第一家受益 者，根據(jù)該公司農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、存儲、流 通、貿(mào)易全

16、過程，設(shè)計(jì)開發(fā)了集農(nóng)業(yè)保險、財(cái) 產(chǎn)保險、意外健康保險、責(zé)任保險、貨物運(yùn)輸 保險、信用保險等為一體的風(fēng)險保障方案， 實(shí)現(xiàn)了“一張保單、綜合保障”。(二）因企制宜，落實(shí)擔(dān)保措施。該行在 確定客戶擔(dān)保方式時，堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)，靈 活對待，確定不同的擔(dān)保方案。例如，對山東 萬得福實(shí)業(yè)集團(tuán)公司只選擇了保證擔(dān)保方 式，因?yàn)槠鋼?dān)保單位墾利石化公司是該縣 最大的企業(yè)，自身經(jīng)營實(shí)力強(qiáng)，政府關(guān)注度 高，代償能力強(qiáng)。對貸款額度較大的大海紡 織、三陽紡織等大企業(yè)，則實(shí)行了多家大型 企業(yè)聯(lián)合擔(dān)保的方式；對昊龍紡織則采用 抵押擔(dān)保、保證擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保等組合擔(dān)保 方式。同時，在選擇擔(dān)保企業(yè)方面，該行堅(jiān)持 要求必須是同一縣區(qū)內(nèi)

17、的企業(yè)，原則上不允 許跨縣區(qū)擔(dān)保，因?yàn)橥豢h區(qū)內(nèi)的企業(yè)，政 府關(guān)注度高、保護(hù)力度大。對于農(nóng)業(yè)小企業(yè)、 棉花收購企業(yè)，鑒于其自身實(shí)力弱，很難找 到匹配的大型企業(yè)做擔(dān)保，該行就篩選了 兩家實(shí)力強(qiáng)、經(jīng)營規(guī)范的專業(yè)擔(dān)保公司進(jìn) 行擔(dān)保，并追加個人資產(chǎn)抵押或2名公務(wù)員 擔(dān)保。2012年，共對16家企業(yè)追加擔(dān)保額 7.02億元，其中追加土地房產(chǎn)抵押0.89億 元，大型骨干企業(yè)保證擔(dān)保6.13億元，對7 家企業(yè)追加了個人資產(chǎn)抵押和公務(wù)員擔(dān)保。 實(shí)踐證明，這些措施都是十分有效的。二、完善監(jiān)控、快速識別、科學(xué)處置(一）構(gòu)建“輪輻式”高效反應(yīng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn) 風(fēng)險信息快速鏈接。過去，風(fēng)險防控機(jī)制主 要是“金字塔”形式，風(fēng)

18、險信息由基層客戶經(jīng) 理逐級向上傳遞，信息屏蔽和滯后問題比較 突出。為從根本上解決這一問題，該行建立 了以市行黨委為中心，以客戶經(jīng)理、基層行 主管、行長、企業(yè)為成員，內(nèi)外部各類信息源 為結(jié)點(diǎn)的“輪輻式”防控機(jī)制，進(jìn)行點(diǎn)對點(diǎn)信 息傳遞，以最快捷的方式使市行黨委及時掌 握每個結(jié)點(diǎn)的信息。一是拓寬信息獲得渠道，快速準(zhǔn)確做 出反應(yīng)。加強(qiáng)與上級行、金融辦、銀監(jiān)局以及 商業(yè)銀行的聯(lián)系，建立多方位溝通渠道，從 中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信號，防患未然。比如該行在得保公司的經(jīng)營狀況，管理行要對其資產(chǎn)負(fù)債 的真實(shí)情況、賬戶開立情況、最高擔(dān)保額度、 擔(dān)保放大倍數(shù)、保證金比例、擔(dān)保貸款余額 及質(zhì)量等情況進(jìn)行評估。交流貸后監(jiān)管信 息，協(xié)商風(fēng)險防范措施，共同做好貸款風(fēng)險 防范工作。二是加強(qiáng)對