公司制度之——財務(wù)部管理細(xì)則

1、公司制度之一財務(wù)部管理細(xì)則財務(wù)部管理細(xì)則為了保障公司賬目清晰以及資金周轉(zhuǎn)的效率，特此制定本細(xì) 則：一、會計職責(zé)(1) 按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)賬、報賬，做到手續(xù) 完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、按期報賬。(2) 按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)，成本 和利潤的執(zhí)行情況。挖掘增收節(jié)支潛力?？己速Y金使用效果。及 時向經(jīng)理提出合理化建設(shè)。(3) 妥善保管會計憑證、會計賬薄、會計報表和其它會計資 料。(4) 依據(jù)會計法及公司的有關(guān)管理辦法，對公司及項目 部進(jìn)行全面核算、控制、監(jiān)督和分析。(5) 掌握各種經(jīng)濟(jì)合同、費(fèi)用支出、資金籌措和資金的分 布，以便在各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出與收入審批時有據(jù)可查。(6

2、) 掌握各工程的概算、預(yù)算，實行會計監(jiān)督，參與預(yù)算管 理，合理調(diào)配資金。(7) 組織協(xié)調(diào)財務(wù)與其他部門，特別是上級業(yè)務(wù)主管部門的 關(guān)系。(8) 總賬的記錄與年終財務(wù)決算的編制、匯總上報等工作。(9) 協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)對外洽談業(yè)務(wù)，審查合同簽訂等方面的事項。(10) 積極主動與政府相關(guān)部門聯(lián)系，及時獲知政府的相關(guān) 政策和精神。在法律及政策允許的范圍內(nèi)，為公司辦理符合相關(guān) 條件的稅費(fèi)減免、財政補(bǔ)助等事項，使公司的收益最大化。二、出納員職責(zé)(1) 認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過 部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。(2) 建立健全現(xiàn)金出納各種制度，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。(3) 嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。(4) 積極配合銀行做好對賬、 種賬務(wù)處理。(5) 定期主動受會計對庫存、(6) 執(zhí)行公司財務(wù)管理制度, 以報銷。(7) 負(fù)責(zé)公司一切現(xiàn)金收支,報賬工作，并配合會計做好各 銀行對賬單的檢查。對手續(xù)不全的原始憑證，不予 與銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，做到現(xiàn)金與庫存日清月結(jié)，字跡清晰