政府與社會資本合作PPP項目政策解讀及項目注意事項

1、政府和社會資本合作（政府和社會資本合作（pppppp）政策詳解）政策詳解 及項目策劃要點及項目策劃要點 （一）國發(fā)201443號 （二）國發(fā)201445號 （三）國發(fā)201460 號 （四）發(fā)改投資20142724號 （五）財金201476號 （六）財金2014113號 （一）ppp項目適宜領(lǐng)域、特征、運作模式、 付費機制及資金解決方法 （二）ppp項目實施流程 （三）ppp項目實施方案內(nèi)容 （四）ppp項目合同 （五）ppp項目成功實施的7個重點和難點 目 錄 一、 推廣ppp模式政策解讀（6個文件） 二、 ppp項目策劃要點 2 2、加強管理、加強管理 （1）建立制度 （2）采取措施 一、

2、推廣ppp模式政策解讀6個文件 1 1、建立機制、建立機制 （1）融資機制 （2）化解風(fēng)險 機制 3 3、存量債務(wù)、存量債務(wù) 的處理方法的處理方法 （一）國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見國一）國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見國 發(fā)發(fā)201443號號 （1）預(yù)算管理和控制方式不夠科學(xué)，跨年度預(yù)算平衡機制尚 未建立； （2）預(yù)算體系不夠完善，地方政府債務(wù)未納入預(yù)算管理； （3）預(yù)算約束力不夠，財政收支結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化； （4）財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模較大，預(yù)算資金使用績效不高； （5）預(yù)算透明度不夠，財經(jīng)紀律有待加強。 （二）國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定（國發(fā) 201445號） 1、現(xiàn)

3、行預(yù)算、現(xiàn)行預(yù)算 管理制度存在管理制度存在 的五類問題的五類問題 2、明確改革方向、明確改革方向 3、推進、推進7大類大類 25項工作項工作 （1）指導(dǎo)思想 （2）原則 （1）完善政府預(yù)算體系，積極推進預(yù)算公開 （2）改進預(yù)算管理和控制，建立跨年度預(yù)算平衡機制 （3）加強財政收入管理，清理規(guī)范稅收優(yōu)惠政策 （4）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加強結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理 （5）加強預(yù)算執(zhí)行管理，提高財政支出績效 （6）規(guī)范地方政府債務(wù)管理，防范化解財政風(fēng)險 （7）規(guī)范理財行為，嚴肅財經(jīng)紀律 1、適用領(lǐng)域：公共服務(wù)、資源環(huán)境、生態(tài)建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施、適用領(lǐng)域：公共服務(wù)、資源環(huán)境、生態(tài)建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施 （三）國務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新

4、重點領(lǐng)域投融資機制鼓勵社會投 資的指導(dǎo)意見（國發(fā)201460 號） 2、鼓勵創(chuàng)新、鼓勵創(chuàng)新7個細分重點領(lǐng)域投融資機制，內(nèi)容體現(xiàn)經(jīng)營創(chuàng)新、運營創(chuàng)個細分重點領(lǐng)域投融資機制，內(nèi)容體現(xiàn)經(jīng)營創(chuàng)新、運營創(chuàng) 新和融資創(chuàng)新新和融資創(chuàng)新 （1）創(chuàng)新生態(tài)環(huán)保投資運營機制（含林業(yè)、生態(tài)環(huán)保） （2）鼓勵社會資本投資運營農(nóng)業(yè)和水利工程 （3）推進市政基礎(chǔ)設(shè)施投資運營市場化 （4）改革完善交通投融資機制 （5）鼓勵社會資本加強能源設(shè)施投資（含鐵路、公路、水運及民航基 礎(chǔ)設(shè)施） （6）推進信息和民用空間基礎(chǔ)設(shè)施投資主體多元化 （7）鼓勵社會資本加大社會事業(yè)投資力度 4、創(chuàng)新融資方式和拓寬融資渠道、創(chuàng)新融資方式和拓寬融資渠

5、道 3、建立健全合作機制，特別是風(fēng)險防范監(jiān)督和退出機制、建立健全合作機制，特別是風(fēng)險防范監(jiān)督和退出機制 （四）國家發(fā)展改革委關(guān)于開展政府和社會資本合作的 指導(dǎo)意見發(fā)改投資20142724號 1、提出、提出ppp的概念、的概念、 實施意義、原則、實施意義、原則、 適用范圍、操作適用范圍、操作 模式、實施流程模式、實施流程 （1）概念 （2）實施意義 （3）原則 （4）適用范圍 （5）操作模式 （6）實施流程 2、提出協(xié)同和、提出協(xié)同和 聯(lián)審機制聯(lián)審機制 （1）健全協(xié)調(diào)機制。 （2）明確實施主體。 （3）建立聯(lián)審機制。 （4）規(guī)范價格管理。 （5）提升專業(yè)能力。 3、提出合同、提出合同 框架結(jié)構(gòu)框

6、架結(jié)構(gòu) （十五章（十五章86條）條） （五）關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題 的通知財金201476號 （1）開展項目示范，特別是“使用者付費”為基礎(chǔ)的項目 進行示范。 （2）確定示范項目范圍。 （3）加強示范項目指導(dǎo)。 （4）完善項目支持政策。 1、提出推廣、提出推廣ppp 模式的模式的3個重要意個重要意 義義 3、履行財政管理、履行財政管理 職能職能7項工作項工作 2、做好、做好ppp項項 目示范工作，特目示范工作，特 別是使用者付費別是使用者付費 項目項目 （1）是促進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級、支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的必 然要求。 （2）是加快轉(zhuǎn)變政府職能、提升國家治理能力的一次 體制機制變革

7、。 （3）是深化財稅體制改革、構(gòu)建現(xiàn)代財政制度的重要 內(nèi)容。 （1）著力提高財政管理能力。 （2）認真做好項目評估論證。 （3）規(guī)范選擇項目合作伙伴。 （4）細化完善項目合同文本。 （5）完善項目財政補貼管理。 （6）健全債務(wù)風(fēng)險管理機制。 （7）穩(wěn)步開展項目績效評價。 （六）關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試（六）關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試 行）的通知財金行）的通知財金2014113號號 1、提出項目操作流程由、提出項目操作流程由5個環(huán)節(jié)組成個環(huán)節(jié)組成 識別準備采購執(zhí)行移交。 2、明確項目特征、明確項目特征 3、明確項目只有通過、明確項目只有通過vfm評價和財政承受能

8、力論證后方具有評價和財政承受能力論證后方具有ppp資格資格 4、明確項目必須編制實施方案（方案需滿足、明確項目必須編制實施方案（方案需滿足7個方面內(nèi)容）個方面內(nèi)容） 5、明確項目運作模式選擇決定因素：、明確項目運作模式選擇決定因素：6個因素個因素 6、明確項目實施、明確項目實施4個邊界條件個邊界條件 7、明確社會資本可采用五種方式采購招得、明確社會資本可采用五種方式采購招得 8、明確項目執(zhí)行期間各方的職責和義務(wù)以及合同執(zhí)行過程意外情況的處、明確項目執(zhí)行期間各方的職責和義務(wù)以及合同執(zhí)行過程意外情況的處 理理 9、提出、提出3-5年進行中期評估的要求年進行中期評估的要求 10、明確項目移交的程序，

9、標準及事后的績效評價要求、明確項目移交的程序，標準及事后的績效評價要求 11、明確合同框架內(nèi)容（、明確合同框架內(nèi)容（4章章21節(jié)）節(jié)） 1、ppp 項目適項目適 宜領(lǐng)域宜領(lǐng)域 1、燃氣、供電、供水、供熱、污水 及垃圾處理等市政設(shè)施； 2、公路、鐵路、機場、城市軌道交 通等交通設(shè)施； 3、醫(yī)療、旅游、教育培訓(xùn)、健康養(yǎng) 老等公共服務(wù)項目； 4、水利、資源環(huán)境和生態(tài)保護等項 目； 二、 ppp項目策劃要點 （一）ppp項目適宜領(lǐng)域、特征、運作模式、付 費機制及資金解決方法 2、ppp項 目表現(xiàn)的特 征 3、運作模 式及付費機 制 （1）政府負有提供責任； （2）價格調(diào)整機制靈活； （3）市場化程度較

10、高（適宜市場化運作）； （4）投資規(guī)模較大； （5）需求長期穩(wěn)定。 （1）經(jīng)營性項目：采取特許經(jīng)營權(quán)； （2）準經(jīng)營性項目：特許經(jīng)營權(quán)+政府補貼 或入股； （3）非經(jīng)營性項目：政府付費（可用性付 費、使用量付費、績效付費）。 4、資金的 解決方法 （1）可行性缺口補助項目（有一定收益）， 可通過發(fā)行專項債券并納入財政性基金預(yù)算 管理。 （2）政府付費項目（無收益），可通過發(fā)行 一般債券，通過納入一般公共預(yù)算管理，超 收或短收情況以預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)節(jié)。 （二）ppp項目實施流程 前期準前期準 備階段備階段 項目發(fā)起 項目聯(lián)審 實施方案編報 項目移項目移 交階段交階段 提前終止 項目期滿 項滿延

11、期運營 項目招標項目招標 階段階段 招標方案編報 開標、評標、定標 簽訂合同 項目實項目實 施階段施階段 項目公司注入資本金 融資 建設(shè) 運營 1、項目概況； （三）ppp項目實施方案內(nèi)容 7、項目運作方案 5、投資計劃和融資 方案 3、ppp項目具體選 擇的ppp模式分析 2、項目實施ppp模 式的背景； 4、ppp項目vfm評 價及財政承受能力 論證； 6、經(jīng)濟測算 8、風(fēng)險規(guī)避機制設(shè) 計 9、項目監(jiān)管 （1）投資計劃及融資方案；（2）工程建設(shè)；（3） 政府移交資產(chǎn)；（4）運營和服務(wù)；（5）社會資本 主體移交項目等的具體內(nèi)容及選擇要求； （四）ppp項目合同 （1）總體原則；（2）合同主體

12、；（3）合作關(guān)系； （4）項目前期工作；（5）收入和回報；（6）不可 抗力和法律變更；（7）合同解除；（8）違約處理； （9）爭議解決；（10）其他約定的具體內(nèi)容及使用 要求 （1）權(quán)利義務(wù)；（2）交易條件；（3）履約保障； （4）調(diào)整銜接。 五大可選模塊五大可選模塊 四個邊界條件四個邊界條件 十大必備模塊十大必備模塊 ppp項目合同框架采用合同模塊組合形式，包括10個必備模塊和5個可選 模塊，具體簽訂ppp協(xié)議時要重點明確四個邊界條件： 另外：另外：合同談判和制定過程中，應(yīng)根據(jù)項目不同特點增加：（1）股 權(quán)變更限制；（2）不同付費機制的核心要素；（3）不同行業(yè)下的特定 條款。 product b product c product a product a （五）ppp項目成功實施的7個重點和難點 6、風(fēng) 險規(guī) 避機 制 1、投 資計 劃和 融資 方案 2、回 報模 式 5、移 交及 退出 機制 7、績 效評 價 3、合 作伙 伴選 擇 7個重點和難點 4、運 營和 服務(wù) 管理 product b product c product a product a （五）ppp項目成功實施的7個重點和難點 1、投資計劃和融資方案：投資標的和范圍、投資規(guī)模、投資進度計劃、資金籌措方案 2、回報模式結(jié)合ppp合作模式、風(fēng)險、成本、回報水平等確定 3、合作伙伴