蘇州新建燈具項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景據(jù)了解，近年國內(nèi)住房條件不斷改善，大部分小康家庭住宅設(shè)計均有客廳、飯廳、臥室、廚房、浴室等。同時，在居室裝修中根據(jù)每個房間的不同用途，相應(yīng)安裝不同種類的吊燈、壁燈、天花燈、落地?zé)艏芭_燈。此外，還有一些特殊用途的燈，如壁柜燈、油煙機(jī)照明燈、鏡前燈、夜燈等等，從以前的一室一燈演變成現(xiàn)在的一室多燈。隨著生活水平逐步提高，各式各樣的燈具除要滿足照明的需求外，亦要符合裝飾和美化居室的效果，因此，加速了燈具燈飾行業(yè)的發(fā)展。據(jù)報導(dǎo)，目前占據(jù)全國燈飾市場超過四成市場份額的中山古鎮(zhèn)，自90年代以來，上繳國家稅收額每年均以約20%的速度遞增，反映不斷擴(kuò)大的燈飾市場。現(xiàn)時中國內(nèi)地已成為了燈飾消費(fèi)大國

2、，年需求各類燈飾在5，000萬臺以上。我國燈具行業(yè)的發(fā)展是隨著城市的建設(shè)和人民生活水平的快速提高而迅速發(fā)展起來的。從最初的一室一燈，到現(xiàn)在的一室多燈；從使用一個燈泡，到現(xiàn)在的多叉燈飾；從以前的簡單照亮，到現(xiàn)在根據(jù)環(huán)境選擇不同的燈具照明，人們的消費(fèi)觀念發(fā)生了根本性的變化。特別是國際化大都市的建設(shè)、人們居住環(huán)境的改善、城市景觀照明的采用都為我國的照明燈具行業(yè)提供了廣闊的發(fā)展空間。改革開放的20多年，照明電器行業(yè)中的燈具產(chǎn)品發(fā)展速度明顯高于全行業(yè)的整體發(fā)展速度。據(jù)中國照明燈具行業(yè)市場調(diào)研報告數(shù)據(jù)表明，目前全國燈具生產(chǎn)企業(yè)約占照明電器行業(yè)總生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量的60，年產(chǎn)值和年出口額約占到行業(yè)總產(chǎn)值和總出口額

3、的70。燈具行業(yè)中民營企業(yè)占到了90以上。燈具的種類繁多，主要有室內(nèi)、室外、圣誕燈串及各種功能性燈具。室內(nèi)燈具包括裝飾類燈具和工程類燈具；室外燈具包括道路、庭院、草坪、埋地、泛光、投光等；功能性燈具包括應(yīng)急、防爆、防水防塵、船用、影視舞臺、航空、機(jī)場、高空障礙等各類燈具。室內(nèi)、外燈具是目前國內(nèi)燈具行業(yè)中產(chǎn)銷量最大的產(chǎn)品，使用也最普遍，在出口燈具中，室、內(nèi)外燈具和圣誕燈占有較大比例。目前國內(nèi)燈飾企業(yè)已有上萬家，每年都有上百家小企業(yè)倒閉，但是每年又都有更多的小企業(yè)興起。燈具本身的技術(shù)門檻不高、行業(yè)競爭比較混亂、產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，企業(yè)之間經(jīng)常會出現(xiàn)互相模仿的情況，通常是一家企業(yè)剛剛推出一款暢銷新品，就

4、會迅速被仿造并擺上其他廠家的銷售網(wǎng)點(diǎn)。到目前為止，國內(nèi)萬平米以上營業(yè)面積的專業(yè)燈具市場已經(jīng)有近百家，這種大型的專業(yè)燈具市場多分布在直轄市和省會城市，有些城市甚至有多家，如上海、北京、鄭州等中心城市。近年地級市、縣級市也紛紛建立專業(yè)燈具市場，大大小小的專業(yè)燈具市場在全國已達(dá)到200多家，形成了一個龐大的專業(yè)的燈具銷售網(wǎng)絡(luò)。市場中銷售的燈具產(chǎn)品也從最初的裝飾類燈具，逐步擴(kuò)展到工程類燈具，幾乎行業(yè)內(nèi)所有的知名企業(yè)在專業(yè)燈具市場中都占有一席之地。根據(jù)WTO協(xié)議，到今年12月，國內(nèi)零售業(yè)將對國外公司全面開放，相信到時候?qū)⒂懈鄧獬羞M(jìn)入國內(nèi)并布點(diǎn)，這對國內(nèi)各大專業(yè)燈具市場是一個考驗(yàn)。據(jù)了解，與國內(nèi)情況

5、不同的是，國外的燈具產(chǎn)品主要是通過各大超市銷售，近兩年國內(nèi)也有一些大型的超市逐步將燈具產(chǎn)品引入，如百安居、宜家等。而國內(nèi)各大專業(yè)燈具市場也應(yīng)學(xué)習(xí)國外超市的管理經(jīng)驗(yàn)，提高服務(wù)意識，加大品牌宣傳，只有這樣才能與進(jìn)入國內(nèi)市場的國外大型超市在今后的市場競爭中立于不敗之地。而且，隨著人們生活水平的提高和消費(fèi)觀念的改變，照明產(chǎn)品所提供的已不是簡簡單單的照亮，照明環(huán)境已成為人們追求的目標(biāo)。良好的辦公照明環(huán)境，可提高人們的辦公效率；良好的購物照明環(huán)境，可刺激人們的購買欲望；良好的家庭照明環(huán)境，可使人們更好地休息。照明環(huán)境已與人們的情緒、心理、生理等密不可分。因此國內(nèi)燈具生產(chǎn)企業(yè)也應(yīng)在產(chǎn)品開發(fā)與不同照明環(huán)境之間

6、的關(guān)系進(jìn)行研究，生產(chǎn)出適應(yīng)不同環(huán)境的燈具產(chǎn)品。國內(nèi)公司已經(jīng)有了這方面的意識，在不久前舉辦的古鎮(zhèn)國際燈飾博覽會期間，歐普公司與日本小泉公司成立的歐普小泉店鋪照明設(shè)計公司所展示的產(chǎn)品，就體現(xiàn)了這種意識。他們在展廳演示了不同燈光照射下，各類服裝所顯現(xiàn)的顏色，使人們真正體會了良好照明環(huán)境下的效果。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資3337.94(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金1065.61萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資4403.55萬元，其中：固定資產(chǎn)投資3337.94萬元，占項目總投資的75.80%；流動資金1065.6

7、1萬元，占項目總投資的24.20%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資967.66萬元，占項目總投資的21.97%；設(shè)備購置費(fèi)996.37萬元，占項目總投資的22.63%；其它投資1373.91萬元，占項目總投資的31.20%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=3337.94+1065.61=4403.55（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計劃收入5603.95萬元，總成本4767.79萬元，利潤總額-3102.03萬元，凈利潤-2326.52萬元，增值

8、稅169.26萬元，稅金及附加70.47萬元，所得稅-775.51萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計劃收入7641.75萬元，總成本6185.57萬元，利潤總額-3477.03萬元，凈利潤-2607.77萬元，增值稅230.81萬元，稅金及附加77.86萬元，所得稅-869.26萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入10189.00萬元，總成本7957.81萬元，利潤總額2231.19萬元，凈利潤1673.39萬元，增值稅307.75萬元，稅金及附加87.09萬元，所得稅557.80萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷

9、售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入10189.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=307.75萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費(fèi)用7957.81萬元，其中：可變成本7088.94萬元，固定成本868.87萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加87.09萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2231.19（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2231.1925.00%=557.80（萬元

10、）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2231.19（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2231.1925.00%=557.80（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額2231.19萬元，繳納企業(yè)所得稅557.80萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2231.19-557.80=1673.39（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=50.67%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=59.63%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報

11、率=38.00%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入10189.00萬元，總成本費(fèi)用7957.81萬元，稅金及附加87.09萬元，利潤總額2231.19萬元，企業(yè)所得稅557.80萬元，稅后凈利潤1673.39萬元，年納稅總額952.64萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.13年。本期工程項目全部投資回收期4.13年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率50.67%，投資利稅率59.63%，全部投資回報率38.00%，全部投資回收期4.13年（含建設(shè)期），表明本期

12、工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險能力。建議項目承辦單位在項目建設(shè)中有關(guān)論證、設(shè)計、施工要緊密配合，對于建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)用科學(xué)的方法進(jìn)行分析解決；在設(shè)計和施工中，要積極吸取國內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬無一失。充分抓住經(jīng)濟(jì)全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機(jī)遇，加快該項目的開發(fā)建設(shè)、招商引資，努力規(guī)避投資風(fēng)險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關(guān)系，注重建立起良好的公共關(guān)系，加強(qiáng)與社會各階層、政府相關(guān)管理部門的溝通，準(zhǔn)確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。七、市場預(yù)測分析燈具，是指能透光、分配和改變光源光分布的器具，

13、使光源可靠地發(fā)出光線，以滿足人類從事各種活動時對光線需求的一種照明器具。燈本作“鐙”，鐙是古代一種食用器具，“鐙（燈）”因其外形與它相似而得名。英語中l(wèi)amp來源于希臘語lampas，原意為炬，是一種早期的火焰光源和燈具?，F(xiàn)代的電氣燈具除電光源部分外，還包括光學(xué)部件、電氣部件和機(jī)械部件。照明器具行業(yè)作為日常消耗品，隨著我國經(jīng)濟(jì)社會的進(jìn)步，熒光燈、節(jié)能燈、LED等新型光源的出現(xiàn)，使照明燈具發(fā)生了翻天覆地的演進(jìn)。一切朝著更節(jié)能、更綠色和環(huán)保的角度努力。光源的豐富和多選擇，也使照明燈具行業(yè)展開了新的一頁。隨著中國城市化建設(shè)進(jìn)程的加快，城市廣場、交通道路、新修社區(qū)、家庭裝飾、商城與寫字樓，都需要燈具燈

14、飾的裝飾，城市建設(shè)對燈飾照明產(chǎn)品的需求將會繼續(xù)增加。我國是照明電器產(chǎn)品的世界工廠，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷220個國家和地區(qū)，國內(nèi)照明市場占到全球照明市場的20%以上。繼續(xù)鞏固著照明電器產(chǎn)品的生產(chǎn)、出口和消費(fèi)大國的地位。我國的照明電器行業(yè)二十年來保持了快速、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的態(tài)勢，2017年全行業(yè)整體銷售額約為5800億人民幣，比2016年的5600億人民幣增長約3.6%，主要原因是受美元較大幅度貶值影響，外銷雖然從2016年的388億增長至412億美元，但折算成人民幣卻對推動整體銷售額的增長貢獻(xiàn)十分有限。總體來看，全行業(yè)整體銷售額雖然還在增長，但和前些年相比，增速明顯放緩，已從之前的高速增長轉(zhuǎn)變?yōu)槟壳暗钠椒€(wěn)增

15、長。我國照明電器行業(yè)目前也正處于由傳統(tǒng)照明向LED照明深化發(fā)展的轉(zhuǎn)型升級階段。由于近年來LED照明產(chǎn)品的技術(shù)逐漸成熟，成本又有較大幅度的下降，此消彼長使得傳統(tǒng)照明產(chǎn)品的產(chǎn)量逐年下降。2017年，全國照明行業(yè)累計主營業(yè)務(wù)收入利潤率為6.96%，高于輕工全行業(yè)平均主營業(yè)務(wù)收入利潤率0.69個百分點(diǎn)。從行業(yè)小類比較來看，電光源制造累計主營業(yè)務(wù)收入利潤率為7.3%，高于其它兩類。從控股類型看，集體控股累計主營業(yè)務(wù)收入利潤率最高，為13.12%；其次是私人控股，累計主營業(yè)務(wù)收入利潤率為7.4%，均高于全行業(yè)平均水平。從地區(qū)比較來看，海南、甘肅、河南居全國照明行業(yè)累計主營業(yè)務(wù)收入利潤率的前三位。其中，在電

16、光源制造累計主營業(yè)務(wù)收入利潤率排名排前三位的地區(qū)是河南、四川和河北。按企業(yè)規(guī)模來看，大型企業(yè)累計主營業(yè)務(wù)收入利潤率為8.84%，中型企業(yè)累計主營業(yè)務(wù)收入利潤率為7.21%，小型企業(yè)累計主營業(yè)務(wù)收入利潤率為5.73%。2017年，照明電器行業(yè)迎來前所未有的上市熱潮，三雄極光、得邦照明、光莆股份、超頻三、太龍照明、華榮股份、鳴志電器、華體科技、聚燦光電、晨豐科技、伊戈爾等十余家照明電器行業(yè)相關(guān)企業(yè)先后登陸主板，照明電器行業(yè)也從2010年前后的寥寥數(shù)家上市公司擴(kuò)充至目前的50余家，新三板企業(yè)逾150家。此外還有為數(shù)不少的企業(yè)進(jìn)行股改以籌備上市，后續(xù)還將有更多照明企業(yè)前仆后繼地試水資本市場。根據(jù)中國照

17、明電器協(xié)會公報數(shù)據(jù)顯示，2017年中國照明燈具行業(yè)市場規(guī)模達(dá)到1974.5億元，同比2016年增長10.61%。我國照明電器生產(chǎn)企業(yè)主要分布在東南沿海的江浙閩粵滬等地，即長三角、珠三角、閩三角三大區(qū)域。而近年來由于土地、人工、物流等生產(chǎn)成本上升，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移需求和地方政策導(dǎo)向等因素，部分企業(yè)（尤其突出是深圳企業(yè)），開始向中西部地區(qū)轉(zhuǎn)移，而以江西南昌和浙江義烏為代表的地區(qū)成為近兩年的招商引資的熱點(diǎn)區(qū)域。我國照明電器行業(yè)一直的特點(diǎn)是企業(yè)數(shù)量眾多，單體規(guī)模偏小，民營成分為主，導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)集中度不高。LED進(jìn)入普通照明領(lǐng)域后，企業(yè)數(shù)量愈加龐大，照明整體市場循序漸進(jìn)的增長無法滿足紛至沓來的上萬家企業(yè)的分食，如果

18、說傳統(tǒng)照明時期還是“大家都吃不飽卻也有飯吃”，LED照明時代則是“要搶別人碗里飯吃”的生死江湖。中國照明電器行業(yè)進(jìn)入LED時代后，客戶需求多樣化，產(chǎn)品類型多樣化及市場渠道多樣化的特點(diǎn)更為突出，很多企業(yè)要承受大量的小批量非通用產(chǎn)品的研發(fā)投入和模具壓力。因此相對于上游芯片外延的高度集中和中游封裝的中度集中，下游照明應(yīng)用端難比家電行業(yè)，最終也只能做到相對集中，而達(dá)到行業(yè)的相對健康。而近年來這種情況正在逐漸改觀，諸如大型房地產(chǎn)開發(fā)商的精裝房聯(lián)合采購，酒店連鎖品牌的集團(tuán)化采購，國外大型連鎖商超的集中標(biāo)準(zhǔn)品采購，景觀亮化中城市管理部門的大項目統(tǒng)一招標(biāo)等，這些大客戶的采購正趨向于集約，而在這一供應(yīng)鏈條中，將

19、形成標(biāo)的規(guī)范、規(guī)模龐大、品牌集中、品類標(biāo)準(zhǔn)的新局面。八、行業(yè)發(fā)展趨勢隨著LED照明技術(shù)的迅速發(fā)展，LED照明產(chǎn)品的穩(wěn)定性、使用壽命、智能化、顯指、光效等性能指標(biāo)逐步保持穩(wěn)定，達(dá)到客戶接受狀態(tài)，產(chǎn)品市場應(yīng)用持續(xù)提高。2009年至2015年全球LED照明滲透率(LED照明產(chǎn)品銷售數(shù)量/照明產(chǎn)品總銷售數(shù)量)由1.5%上升至27.2%，預(yù)計2016年將達(dá)到31.3%。2016年全球LED照明市場規(guī)模達(dá)到346億美元，同比增長15.8%。2016年，國家科技部推出名為“十城萬盞”的半導(dǎo)體照明應(yīng)用示范城市方案，計劃第一階段在21個發(fā)達(dá)城市推廣LED燈，第二階段在50個城市安裝200萬盞LED日光管，實(shí)現(xiàn)年

20、省電10億度的目標(biāo)。我國LED燈具應(yīng)用市場已經(jīng)開始形成，預(yù)計隨著國內(nèi)LED燈具產(chǎn)品補(bǔ)貼等扶持政策的出臺和實(shí)施，國內(nèi)LED燈具應(yīng)用市場將在近兩年出現(xiàn)快速增長。隨著半導(dǎo)體照明產(chǎn)品性能的持續(xù)晉升和制造成本的不休降低，同時也隨著相關(guān)應(yīng)用環(huán)境，如標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品認(rèn)證和檢測、工程應(yīng)用設(shè)計和示范、相關(guān)政策等產(chǎn)業(yè)環(huán)境的完善，LED燈具應(yīng)用將在2011-2016年間保持較高的增長速度?；仡?016年的LED燈具發(fā)展路線，在這一年里，四輪的漲價潮說明這個行業(yè)的價格已經(jīng)觸碰到了底線，價格戰(zhàn)接近尾聲，行業(yè)整合也將進(jìn)一步加劇;產(chǎn)業(yè)不斷集中，呈現(xiàn)出大者恒大的趨勢，個性化、差異化發(fā)展成為新的出路;未來將有更多資本運(yùn)作來實(shí)現(xiàn)企業(yè)增

21、長;而隨著國內(nèi)產(chǎn)品價格回歸理性，國內(nèi)人工成本持續(xù)上漲，開辟海外市場，特別是中東地區(qū)的國家作為新興市場也成為新的選擇;汽車照明、植物照明、智能照明等等高新領(lǐng)域如今已經(jīng)成為新的趨勢，萬眾期待但也需要謹(jǐn)慎選擇。這些趨勢在2017年只會更加明顯，2017年，LED燈具挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存。在“國家半導(dǎo)體照明工程”計劃的推動下，我國LED產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展。從目前全球LED市場來看，我國作為全球電子產(chǎn)業(yè)制造基地，已成為全球LED產(chǎn)業(yè)發(fā)展最快的區(qū)域，初步形成了包括LED外延片、LED芯片、LED封裝以及LED應(yīng)用在內(nèi)的較為完整的產(chǎn)業(yè)鏈。2014年-2016年，我國LED產(chǎn)業(yè)規(guī)模由3507億元增長至5216億元，年均復(fù)

22、合增長率為21.96%。其中，2016年，LED外延芯片市場規(guī)模約182億元，同比增長20.5%;LED封裝市場規(guī)模748億元，同比增長21.6%;LED應(yīng)用市場規(guī)模4286億元，同比增長23.2%。經(jīng)過最近十年的發(fā)展，我國照明產(chǎn)業(yè)得到進(jìn)一步整合，目前已形成廣東、浙江、江蘇、福建、上海五大主要產(chǎn)區(qū)，五省市的企業(yè)數(shù)量達(dá)到業(yè)內(nèi)企業(yè)總數(shù)的90%以上，且產(chǎn)品類型也各具特色，其中：廣東主要以室內(nèi)照明燈具為主，裝飾類燈具主要集中在中山古鎮(zhèn)和東莞。廣東其它地區(qū)如佛山、惠州等以光源、燈盤、支架、筒(射)燈具為主，在國內(nèi)市場中份額占有較大比例。浙江、江蘇、上海、福建等地主要以室外燈具和光源為主。近年來，國家進(jìn)一

23、步加大對節(jié)能照明工程的推廣。2008年12月，國家發(fā)改委推出了中國逐步淘汰白熾燈、加快推廣節(jié)能燈行動計劃，提出了中國淘汰白熾燈、推廣節(jié)能燈的路線圖和專項規(guī)劃，加快推進(jìn)中國白熾燈生產(chǎn)企業(yè)轉(zhuǎn)型，推廣普及節(jié)能燈。隨著技術(shù)的進(jìn)步，LED為代表的節(jié)能照明產(chǎn)品得到廣泛使用。在全球大力推動節(jié)能減排、積極應(yīng)對氣候變化的形勢下，“十一五”期間，中國提出了單位GDP能耗降低20%，主要污染物排放減少10%的約束性目標(biāo)。隨著國外紛紛出臺淘汰白熾燈路線圖，我國也逐步加快了淘汰低效照明產(chǎn)品的步伐。2011年10月，國家發(fā)改委正式發(fā)布中國逐步淘汰白熾燈路線圖，并將2011年10月1日至2012年9月30日設(shè)為過渡期，到2

24、016年將全面禁止各種瓦數(shù)的白熾燈市面銷售。在全球大力推動節(jié)能減排、積極應(yīng)對氣候變化的形勢下，“十一五”期間，中國提出了單位GDP能耗降低20%，主要污染物排放減少10%的約束性目標(biāo)。隨著國外紛紛出臺淘汰白熾燈路線圖，我國也逐步加快了淘汰低效照明產(chǎn)品的步伐。2011年10月，國家發(fā)改委正式發(fā)布中國逐步淘汰白熾燈路線圖，并將2011年10月1日至2012年9月30日設(shè)為過渡期，到2016年將全面禁止各種瓦數(shù)的白熾燈市面銷售?？偟膩碚f，中國照明產(chǎn)業(yè)經(jīng)過多年的發(fā)展，已經(jīng)成為全球最大的照明產(chǎn)品生產(chǎn)國和出口國，中國的照明產(chǎn)品在全球的市場市場占有率已超過50%，未來的發(fā)展方向不是再做大，而是要做強(qiáng)，這樣才

25、能在國際市場上有競爭力，同時，創(chuàng)造出中國企業(yè)的品牌，這是我們未來努力的目標(biāo)。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入1303.721738.291614.121552.046208.172主營業(yè)務(wù)收入1151.041534.711425.091370.285481.122.1燈具(A)379.84506.46470.28452.191808.772.2燈具(B)264.74352.98327.77315.161260.662.3燈具(C)195.68260.90242.27232.95931.792.4燈具(D)138.12184.17171.0116

26、4.43657.732.5燈具(E)92.08122.78114.01109.62438.492.6燈具(F)57.5576.7471.2568.51274.062.7燈具(.)23.0230.6928.5027.41109.623其他業(yè)務(wù)收入152.68203.57189.03181.76727.05上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元6208.17完成主營業(yè)務(wù)收入萬元5481.12主營業(yè)務(wù)收入占比88.29%營業(yè)收入增長率（同比）14.22%營業(yè)收入增長量（同比）萬元772.73利潤總額萬元1508.75利潤總額增長率13.04%利潤總額增長量萬元174.09凈利潤萬元1131.

27、56凈利潤增長率24.13%凈利潤增長量萬元219.97投資利潤率55.73%投資回報率41.80%財務(wù)內(nèi)部收益率22.39%企業(yè)總資產(chǎn)萬元8393.46流動資產(chǎn)總額占比萬元26.84%流動資產(chǎn)總額萬元2252.68資產(chǎn)負(fù)債率30.16%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米12539.6018.80畝1.1容積率1.101.2建筑系數(shù)54.77%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝177.551.4基底面積平方米6867.941.5總建筑面積平方米13793.561.6綠化面積平方米1081.34綠化率7.84%2總投資萬元4403.552.1固定資產(chǎn)投資萬元3337.942.1.1土建工

28、程投資萬元967.662.1.1.1土建工程投資占比萬元21.97%2.1.2設(shè)備投資萬元996.372.1.2.1設(shè)備投資占比22.63%2.1.3其它投資萬元1373.912.1.3.1其它投資占比31.20%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比75.80%2.2流動資金萬元1065.612.2.1流動資金占比24.20%3收入萬元10189.004總成本萬元7957.815利潤總額萬元2231.196凈利潤萬元1673.397所得稅萬元1.108增值稅萬元307.759稅金及附加萬元87.0910納稅總額萬元952.6411利稅總額萬元2626.0312投資利潤率50.67%13投資利稅率59.6

29、3%14投資回報率38.00%15回收期年4.1316設(shè)備數(shù)量臺（套）8417年用電量千瓦時802919.6918年用水量立方米5800.8719總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤99.1820節(jié)能率23.12%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤33.0622員工數(shù)量人141區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元189076.46同期產(chǎn)值萬元164357.15同比增長15.04%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家844規(guī)上企業(yè)家19從業(yè)人數(shù)人42200前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元88659.00去年同期74937.88萬元。1、xxx公司（AAA）萬元21721.452、xxx科技發(fā)展公司萬元19504.983、xxx投資公司萬元11525.674、

30、xxx有限責(zé)任公司萬元9752.495、xxx有限責(zé)任公司萬元6206.136、xxx有限公司萬元5762.847、xxx投資公司萬元443.308、xxx有限責(zé)任公司萬元3635.029、xxx有限責(zé)任公司萬元3457.7010、xxx有限公司萬元2659.77區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元46647.881.1同期增加值萬元40447.311.2增長率15.33%2行業(yè)凈利潤萬元19859.852.12016年凈利潤萬元17367.602.2增長率14.35%3行業(yè)納稅總額萬元59502.863.12016納稅總額萬元49793.193.2增長率19.50%42

31、017完成投資萬元58776.634.12016行業(yè)投資萬元11.79%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值219639.76249590.64283625.732利潤總額63850.9872557.9382452.193凈利潤29080.0833045.5537551.764納稅總額13872.8315764.5817914.295工業(yè)增加值68827.9878213.6188879.106產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率5.00%9.00%10.70%7企業(yè)數(shù)量101312361582土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1

32、主體生產(chǎn)工程4855.634855.638452.718452.71652.281.1主要生產(chǎn)車間2913.382913.385071.635071.63404.411.2輔助生產(chǎn)車間1553.801553.802704.872704.87208.731.3其他生產(chǎn)車間388.45388.45490.26490.2639.142倉儲工程1030.191030.193471.553471.55194.832.1成品貯存257.55257.55867.89867.8948.712.2原料倉儲535.70535.701805.211805.21101.312.3輔助材料倉庫236.94236.947

33、98.46798.4644.813供配電工程54.9454.9454.9454.943.473.1供配電室54.9454.9454.9454.943.474給排水工程63.1963.1963.1963.193.104.1給排水63.1963.1963.1963.193.105服務(wù)性工程652.45652.45652.45652.4536.625.1辦公用房367.68367.68367.68367.6821.945.2生活服務(wù)284.77284.77284.77284.7715.086消防及環(huán)保工程184.06184.06184.06184.0611.626.1消防環(huán)保工程184.06184.

34、06184.06184.0611.627項目總圖工程27.4727.4727.4727.4737.567.1場地及道路硬化1787.33337.66337.667.2場區(qū)圍墻337.661787.331787.337.3安全保衛(wèi)室27.4727.4727.4727.478綠化工程805.0028.18合計6867.9413793.5613793.56967.66節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤99.181.1年用電量千瓦時802919.691.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤98.681.3年用水量立方米5800.871.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.502年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤33.063節(jié)能率23.

35、12%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元2707.021.1完成比例61.47%2完成固定資產(chǎn)投資萬元2031.352.1完成比例75.04%3完成流動資金投資萬元675.673.1完成比例24.96%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人961.2人均年工資萬元5.151.3年工資額萬元465.542工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人212.2人均年工資萬元6.602.3年工資額萬元139.933企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人63.2人均年工資萬元6.813.3年工資額萬元37.284品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人114.2人均年工資萬元5.0

36、14.3年工資額萬元60.425其他人員工資5.1平均人數(shù)人75.2人均年工資萬元5.525.3年工資額萬元53.876職工工資總額萬元757.04固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元967.66996.37177.553337.941.1工程費(fèi)用萬元967.66996.376823.111.1.1建筑工程費(fèi)用萬元967.66967.6621.97%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元996.37996.3722.63%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1373.911373.9131.20%1.2.1無形資產(chǎn)萬元799.35799.351.3預(yù)

37、備費(fèi)萬元574.56574.561.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元322.24322.241.3.2漲價預(yù)備費(fèi)萬元252.32252.322建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3337.943337.94流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元6823.113579.495932.476823.116823.116823.111.1應(yīng)收賬款萬元2046.931125.811535.202046.932046.932046.931.2存貨萬元3070.401688.722302.803070.403070.403070.401.2.1原輔材料萬元921.1250

38、6.62690.84921.12921.12921.121.2.2燃料動力萬元46.0625.3334.5446.0646.0646.061.2.3在產(chǎn)品萬元1412.38776.811059.291412.381412.381412.381.2.4產(chǎn)成品萬元690.84379.96518.13690.84690.84690.841.3現(xiàn)金萬元1705.78938.181279.331705.781705.781705.782流動負(fù)債萬元5757.503166.634318.135757.505757.505757.502.1應(yīng)付賬款萬元5757.503166.634318.135757.50

39、5757.505757.503流動資金萬元1065.61586.09799.211065.611065.611065.614鋪底流動資金萬元355.20195.36266.40355.20355.20355.20總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元4403.55131.92%131.92%100.00%2項目建設(shè)投資萬元3337.94100.00%100.00%75.80%2.1工程費(fèi)用萬元1964.0358.84%58.84%44.60%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元967.6628.99%28.99%21.97%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元9

40、96.3729.85%29.85%22.63%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元799.3523.95%23.95%18.15%2.2.1無形資產(chǎn)萬元799.3523.95%23.95%18.15%2.3預(yù)備費(fèi)萬元574.5617.21%17.21%13.05%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元322.249.65%9.65%7.32%2.3.2漲價預(yù)備費(fèi)萬元252.327.56%7.56%5.73%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3337.94100.00%100.00%75.80%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動資金萬元1065.6131.92%31.92%24.20%7鋪底流動資金萬元355.2010.64

41、%10.64%8.07%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元5603.957641.7510189.0010189.0010189.001.1萬元5603.957641.7510189.0010189.0010189.002現(xiàn)價增加值萬元1793.262445.363260.483260.483260.483增值稅萬元169.26230.81307.75307.75307.753.1銷項稅額萬元1630.241630.241630.241630.241630.243.2進(jìn)項稅額萬元727.37991.871322.491322.491322.

42、494城市維護(hù)建設(shè)稅萬元11.8516.1621.5421.5421.545教育費(fèi)附加萬元5.086.929.239.239.236地方教育費(fèi)附加萬元3.394.626.166.166.169土地使用稅萬元50.1650.1650.1650.1650.1610稅金及附加萬元70.4777.8687.0987.0987.09折舊及攤銷一覽表序號項目運(yùn)營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值967.66967.66當(dāng)期折舊額774.1338.7138.7138.7138.7138.71凈值193.53928.95890.25851.54812.83774.132機(jī)器設(shè)備原值996.

43、37996.37當(dāng)期折舊額797.1053.1453.1453.1453.1453.14凈值943.23890.09836.95783.81730.673建筑物及設(shè)備原值1964.03當(dāng)期折舊額1571.2291.8591.8591.8591.8591.85建筑物及設(shè)備凈值392.811872.181780.331688.481596.631504.784無形資產(chǎn)原值799.35799.35當(dāng)期攤銷額799.3519.9819.9819.9819.9819.98凈值779.37759.38739.40719.42699.435合計：折舊及攤銷2370.57111.83111.83111.831

44、11.83111.83總成本費(fèi)用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元5360.172948.094020.135360.175360.175360.172外購燃料動力費(fèi)萬元336.39185.01252.29336.39336.39336.393工資及福利費(fèi)萬元757.04757.04757.04757.04757.04757.044修理費(fèi)萬元11.026.068.2711.0211.0211.025其它成本費(fèi)用萬元1381.36759.751036.021381.361381.361381.365.1其他制造費(fèi)用萬元290.34159.69217.75290.34290.34290.345.2其他管理費(fèi)用萬元284.04156.22213.03284.04284.04284.045.3其他銷售費(fèi)用萬元489.44269.19367.08489.44489.44489.446經(jīng)營成本萬元7845.984315.2958