財(cái)務(wù)情況說明書

1、_2017 年財(cái)務(wù)情況說明書xxxxxxxxxxx 有限公司成立于 2001 年，隸屬于廣東省廣晟資產(chǎn)經(jīng)營有限公司，是以生產(chǎn)、加工、銷售各種稀土氧化物、稀土金屬、稀土應(yīng)用產(chǎn)品、稀有金屬、有色金屬等的企業(yè)，其2017 年的主營業(yè)務(wù)收入為 14483 萬元。現(xiàn)就有關(guān)財(cái)務(wù)情況分析如下：一、生產(chǎn)經(jīng)營情況分析1、本年度稀土投入原料為978 噸(折氧 )，且本年度所投礦絕大部分是中釔富銪混合氧化稀土和鋱鏑富集物。2、 本年度的產(chǎn)品產(chǎn)量為氧化鑭 173 噸，氧化鈰 0.6 噸，氧化鐠釹 196 噸，氧化銪 4 噸，氧化釓 45 噸，氧化鋱 8.4 噸，氧化鏑 43 噸，氧化鉺 10 噸，氧化鈥 7 噸，氧化

2、釔 28 噸，半成品 30 噸。3、全年完成銷售營業(yè)收入為14483 萬元，同比去年期（ 14307萬元）增加 1.23% 。二、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析（一）企業(yè)經(jīng)濟(jì)盈利情況分析2 0 1 6年2 0 1 7 年盈利指標(biāo)金額（萬元） 占總盈利比例金額（萬元） 占總盈利比例主營業(yè)務(wù)利潤148473.98%166686.17%其他業(yè)務(wù)利潤44722.28%10.05%營業(yè)外收支凈753.74%266.4913.78%額合計(jì)2006100.00%1933.49100.00%精品資料_從以上盈利結(jié)構(gòu)可以看出，本年度86.17% 的盈利來源于公司主營業(yè)務(wù)利潤，較去年的主營業(yè)務(wù)增加12.26% ，同時(shí)，其他業(yè)務(wù)

3、利潤增加，占總盈利0.05% 。（二）費(fèi)用變動(dòng)情況分析單位：萬元期間費(fèi)用2016 年2017 年增幅銷售費(fèi)用73.3397.3432.74%管理費(fèi)用1447.24928.03-35.88%財(cái)務(wù)費(fèi)用270.43441.0663.1%1、 銷售費(fèi)用較去年增加32.75% ，主要原因是業(yè)務(wù)增加運(yùn)輸裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)增加。2、管理費(fèi)用較去年減少23.82% ，主要原因是公司研究開發(fā)費(fèi)用增加和把一部分利息放到咨詢費(fèi)里核算，和節(jié)省了業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支。3、財(cái)務(wù)費(fèi)用較去年只增加63.1% ，主要原因是公司本年融資增加。三、現(xiàn)金流量情況分析（一）經(jīng)營、投資、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情況單位：萬元現(xiàn)金流量2017

4、年2016 年變動(dòng)情況經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)16885.7425483.18-8597.44精品資料_經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)21621.9125060.15-3438.24經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-4736.17423.04-5159.21投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)2.9102.91投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)42.128.4433.68投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-39.21-8.44-30.77籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)800010727-2727籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)3161.3811122.98-7961.60籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額4838.62-395.985234.6從以上表可以看出， 本年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)

5、生的現(xiàn)金流量為現(xiàn)金流入減少 8597.44 萬元，主要原因是年內(nèi)銷售商品及提供勞務(wù)等減少所致；本年度投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為現(xiàn)金凈流出 42.12 萬元，較上年增加流出 33.68 萬；本年度籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為凈流入8000 萬元，主要原因是 2017 年公司融資增加和統(tǒng)管資金流量也在此統(tǒng)計(jì)。（ 二 ） 與 上 年 度 現(xiàn) 金 流 量 情 況 進(jìn) 行 比 較 分 析單位：萬元項(xiàng)目上期金額占比本期金額占比增幅一、經(jīng)營活動(dòng)-精品資料_產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、 提 23898.27 93.78%1574593.24% -34.11%供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收 到 的 稅 費(fèi) 33.460.13%00

6、.00%返還收 到 其 他 與 1551.466.09%1140.74 6.76% -26.47%經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金25483.19100.00%16885.74100%-33.74%流入小計(jì)購買商品、接19004.1275.83%15215.5570.37%-19.93%受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支 付 給 職 工 1002.454.00%1033.02 4.78% 3.04%以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅291.221.16%138.280.63%-52.52%費(fèi)支 付 其 他 與4762.3619.01%5235.0724.22%9.93%經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)精品資料_的現(xiàn)金經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出

7、小計(jì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額25060.15100%21621.91100%-13.72%423.04-4736.17二、投資活動(dòng)-2.91100%產(chǎn)生的現(xiàn)金流量投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)購 建 固 定 資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金008.44100%42.12100%399.05%投資活動(dòng)現(xiàn)金8.44100%42.12100%399.05%流出小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生 -8.44-39.21364.57%的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動(dòng)-精品資料_產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：取得借款所收300027.97%8000100%166.67%到的現(xiàn)金收到其他與籌772772.03%0%資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金

8、10727100%8000100%-25.42%流入小計(jì)償還債務(wù)所支 459441.3%2805.00 88.73% -38.94%付的現(xiàn)金分配股利、利634.985.71%356.3811.27%-43.87%潤或償付利息所支付的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金 11122.98 100%3161.38 100%-71.58%流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生 -395.984838.621321.93%的現(xiàn)金流量凈額四、現(xiàn)金及現(xiàn)18.6263.24金等價(jià)物凈增加額精品資料_從以上表可以看出，流入方面：主要是銷售商品、提供勞務(wù)取得的現(xiàn)金，占其比重93.24% ，金額較上年減少34.11% ，其次是收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的

9、現(xiàn)金，占其比重6.76% ，金額較上年減少26.47% ；籌資活動(dòng)流入主要是向銀行借款及股東借款收到的現(xiàn)金，由于融資增加，金額較上年增加166.67% 。流出方面：經(jīng)營活動(dòng)流出主要是商品采購支出的現(xiàn)金，占其比重的70.37% ，較上年減少19.93% ，其次是支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金，占其比重 24.22% ，較上年增加 9.93% ；投資活動(dòng)流出主要是購建固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金，占其比重 100% ，較上年增加 399.05% ?；I資活動(dòng)流出主要是償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金，占其比重88.73% ，較上年減少 38.94% 。四、風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控管情況1、公司為了規(guī)范企業(yè)管理， 明細(xì)了固定資產(chǎn)報(bào)廢流程。 加強(qiáng)了人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、安全生產(chǎn)管理。2、在風(fēng)險(xiǎn)管理制度方面，為合理保證