第一章商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)導(dǎo)論補(bǔ)充資料2

1、第一章第一節(jié)商業(yè)銀行的起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行的性質(zhì)：二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生：產(chǎn)生：1 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展情況是：貨幣兌換業(yè)務(wù)（貨幣兌換商）；貨幣保管；貨幣支付與匯兌；存款（主動吸存）；貸款收息形成，兩種途徑產(chǎn)生：近代銀行向現(xiàn)代銀行轉(zhuǎn)變中的四個主要內(nèi)容及其意義第一，由百分之百的準(zhǔn)備金變?yōu)椴糠譁?zhǔn)備金一一銀行從基本靠自有資金變?yōu)橹饕恐?動吸收存款放款。第二，由銀行發(fā)行的銀行券代替金屬貨幣，并用銀行券去放款一一銀行能運(yùn)用信用貨 幣來擴(kuò)大貨幣供給量。第三，由現(xiàn)代意義上的存款業(yè)務(wù)取代單純的保管業(yè)務(wù)一一銀行使用支票和轉(zhuǎn)賬結(jié)算制 度取代現(xiàn)金結(jié)算制度。銀行具備了古代銀行和近代銀行不具有的貨幣創(chuàng)造與信用創(chuàng)造功能。第四

2、，中央銀行與商業(yè)銀行的分工一一商業(yè)銀行的信用行為得到規(guī)范和保障，二者在 職能和形式上嚴(yán)格區(qū)分，構(gòu)成現(xiàn)代銀行體系的主要組成部分。三、發(fā)展，兩種傳統(tǒng)發(fā)展模式：1 英國式融通短期資金傳統(tǒng)以短期商業(yè)性貸款為主。其優(yōu)缺點是：優(yōu)點：能較好地保持銀行清償力，銀行經(jīng)營的安全性較好。缺點：銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展受到限制。2 德國式綜合銀行傳統(tǒng)除提供短期商業(yè)性貸款外，還提供長期貸款，甚至投資，并為投資銀行服務(wù)。如：德、瑞士、奧（美、日也向其發(fā)展）。其優(yōu)缺點是：優(yōu)點：有利于展開全方位的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，充分發(fā)揮商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)活動中的 作用。缺點：會加大銀行經(jīng)營風(fēng)險，對銀行經(jīng)營管理提出更高的要求。第二節(jié) 商業(yè)銀行的功能及其地

3、位一、功能：二、在國民經(jīng)濟(jì)中的地位：第三節(jié)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)創(chuàng)立:（一）創(chuàng)立的條件:1 經(jīng)濟(jì)條件2 金融條件：（二）創(chuàng)立程序：主要依照銀行法和公司法辦理。、組織結(jié)構(gòu):第四節(jié)商業(yè)銀行制度商業(yè)銀行制度，是一個國家用法律形式所確定的該國商業(yè)銀行體系，結(jié)構(gòu)及組成這一 體系的原則的總和。一、建立商業(yè)銀行體系的基本原則：（一）有利于銀行業(yè)競爭競爭效率原則。（二）有利于保護(hù)銀行體系安全安全穩(wěn)健原則。（三）使銀行保持適當(dāng)規(guī)模 規(guī)模適度原則。二、商業(yè)銀行體系及主要類型：商業(yè)銀行體系 是指一國商業(yè)銀行分為哪些不同層次或不同類型，然后由這些不同層次 或不同類型的商業(yè)銀行組成該國商業(yè)銀行整體的結(jié)構(gòu)。根據(jù)分類的角度不同

4、，其具體類型 也不相同。（一）按資本所有權(quán)劃分：注：我國商業(yè)銀行法律規(guī)定：私人不得開設(shè)銀行 。（二）按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分，即按服務(wù)區(qū)域或服務(wù)客戶的范圍分類：（三）按能否從事證券業(yè)務(wù)劃分：（四）按組織形式劃分：1單元制：指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行。如：美國。其優(yōu)點有：防止壟斷，有利于競爭；- 有利于地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展；銀行能獨(dú)立自主地處理其業(yè)務(wù)，靈活性較大；管理層次少，有利于提高貨幣政策效果。其缺點有：-不利于銀行發(fā)展（與電腦使用有關(guān)）； 抗風(fēng)險能力較弱；與經(jīng)濟(jì)外向發(fā)展矛盾，削弱了銀行競爭力2分行制：指在銀行總部的領(lǐng)導(dǎo)和控制下，在國內(nèi)外廣泛設(shè)立各種分支機(jī)構(gòu)的組織形 式。根據(jù)總部職權(quán)范圍的不

5、同，這種形式又分為：總行制：總行除管理和控制各分支行之外，本身也對外營業(yè)。i總管理處制：總管理處只起協(xié)調(diào)和管理作用，本身沒有對外業(yè)務(wù)。其優(yōu)點：分支行制經(jīng)營規(guī)模較大，容易取得規(guī)模效益，便于其使用現(xiàn)代化管理手段和 設(shè)備，易于在內(nèi)部調(diào)劑資金余缺，競爭力較強(qiáng)，易于分散風(fēng)險，便于國家控制和管理，適 應(yīng)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時代的需要。其缺點：容易形成大銀行的壟斷，有降低效率的傾向，由于管理層次較多，加大了銀 行管理的難度，且對銀行內(nèi)部的管理和信息傳遞提出了較高的要求。3持股公司制：又集團(tuán)制銀行。這種控股公司的形式使銀行 擴(kuò)大了資本總量，增強(qiáng)了實力，提高了抵御風(fēng)險和市場競 爭的能力，現(xiàn)在已經(jīng)成為美國商業(yè)銀行的主體。其缺

6、點：易形成銀行業(yè)的壟斷，不利銀行間競爭，并在一定程度上限制了銀行經(jīng)營的 自主性，不利于銀行的創(chuàng)新活動。三、國際商業(yè)銀行體系的發(fā)展趨勢：自學(xué)第五節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)一、借貸資本有三個特殊要求：1. 保證本金安全；2保持資產(chǎn)具有足夠的流動性；3使借貸資本在運(yùn)動中增殖盈利。二、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：.安全性安全性是指避免經(jīng)營風(fēng)險，保證資金安全的要求。2. 流動性資金的流動性是指資產(chǎn)在不發(fā)生或少發(fā)生損失的前提下迅速變現(xiàn)的努力，以及以合理 的成本通過負(fù)債手段獲得現(xiàn)金的能力。3. 盈利性。所謂盈利性，就是銀行獲得利潤的能力。三、商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)：安全性目標(biāo)：其要求：要有足夠清償力，使客戶堅信它。2須做到：合

7、理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量。提高自有資本的比率。遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營。流動性目標(biāo)：流動性目標(biāo)是指商業(yè)銀行保持隨時可以適當(dāng)價格取得可用資金的能力，以應(yīng)付客戶提 存及銀行支付的需要。1.衡量流動性的標(biāo)準(zhǔn)：負(fù)債取得和資產(chǎn)變現(xiàn)的成本；負(fù)債取得和資產(chǎn)變現(xiàn)的速度。2保持流動性的方法：資產(chǎn)變現(xiàn)；負(fù)債取得。3. 資產(chǎn)流動性從大到小的順序：庫存現(xiàn)金；在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款；同業(yè)存款（在其他銀行的活期存款） 一級準(zhǔn)備對其他銀行的臨時貸款（即同業(yè)拆出資金）；銀行購買的國庫券及其它短期債券; 二級準(zhǔn)備。長期債券；抵押貸款；長期信用貸款； 三級準(zhǔn)備。4. 通過負(fù)債保持流動性的方式：向中央銀行的借款；向中央銀行

8、的再貼現(xiàn)；發(fā)行可轉(zhuǎn)讓定期存單；向其他銀行的借款（即同業(yè)拆入資金）；回購協(xié)議。5反映流動性的指標(biāo)有三類：資產(chǎn)類流動性指標(biāo)；負(fù)債類流動性指標(biāo)；資產(chǎn)負(fù)債綜合類流動性指標(biāo)。6流動性計劃：年度計劃；季度計劃；月度計劃；隔日計劃。盈利性目標(biāo)：商業(yè)銀行的盈利來自于銀行業(yè)務(wù)收入與支出的差額。1商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入包括：貸款利息收入；投資收入（股息、紅利、資本溢價）；勞務(wù)收入（手續(xù)費(fèi)、用金）02商業(yè)銀行業(yè)務(wù)支出：支付存款利息；支付借款利息；貸款與投資的損失（如：貸款壞帳、資本損失）； 支付工資、辦公費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、稅金等。3商業(yè)銀行實現(xiàn)盈利的途徑主要有： P2728盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重。以盡可能低的成

9、本，取得更多的資金。減少貸款和投資損失。加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，提高員工收入，節(jié)約管理費(fèi)用開支。嚴(yán)格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機(jī)制，減少事故差錯，防止重大損失。三個目標(biāo)的關(guān)系：三個目標(biāo)之間是既對立又統(tǒng)一的關(guān)系。安全性目標(biāo)、流動性目標(biāo)與盈利性目標(biāo)之間有相一致的一面，同時安全性目標(biāo)、流動性目標(biāo)與盈利性目標(biāo)又存在著矛盾。第六節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境一、商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境包括那些內(nèi)容？對商業(yè)銀行經(jīng)營管理有何影響？商業(yè)銀行應(yīng)如何處理與環(huán)境的關(guān)系？對商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的認(rèn)識：商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境，是指商業(yè)銀行從事業(yè)務(wù)活動所依存的基本體系和總體背景。商 業(yè)銀行經(jīng)營管理的成敗，很大程度上取決于管理者對環(huán)境變化怎樣認(rèn)識和如何適應(yīng)，也

10、就 是如何順應(yīng)環(huán)境的變化調(diào)整本身的功能、結(jié)構(gòu)和運(yùn)行方式，以實現(xiàn)自己的經(jīng)營目標(biāo)。商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境，從其業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)本身的角度來看有內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境之分：內(nèi)部環(huán)境是指商業(yè)銀行內(nèi)部各機(jī)構(gòu)的運(yùn)轉(zhuǎn)效率及彼此之間的協(xié)調(diào)程度、銀行職員的業(yè)務(wù)素 質(zhì)與進(jìn)取精神等制約商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)部條件；外部環(huán)境表現(xiàn)為商業(yè)銀行經(jīng)營的外部約束 條件，包括政治的、經(jīng)濟(jì)的、法制的、地理的各種因素的影響。從對商業(yè)銀行經(jīng)營活動影 響的程度來看，商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境又有直接環(huán)境和間接環(huán)境之分：直接環(huán)境包括資金供 求與利率狀態(tài)、客戶的需要及其行為方式、競爭對手的經(jīng)營策略及其競爭實力、中央銀行 及上級的政策干預(yù)與計劃程度等環(huán)境條件，它影響商業(yè)

11、銀行中短期的決策和行為，需要密 切注意，以便經(jīng)常地做出政策策略的調(diào)整； 間接環(huán)境包括經(jīng)濟(jì)技術(shù)條件、政治與法律環(huán)境、社會與文化環(huán)境等，它影響商業(yè)銀行中長期決策和行為，需要深入研究，以便穩(wěn)妥地做出戰(zhàn)略方針上的抉擇。商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的具體分析：1制度環(huán)境：制度環(huán)境對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響， 主要是通過政治制度和經(jīng)濟(jì)制度表現(xiàn)出來的。 一般來說，一國的政治經(jīng)濟(jì)制度具有相對穩(wěn)定性。一國的政治制度對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響，主要表現(xiàn)有： 政治制度本身的影響。（決定宏觀背景）； 政治穩(wěn)定狀況的影響。（政局穩(wěn)定，可保持公眾信心）。經(jīng)濟(jì)制度對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的制約主要表現(xiàn)在： 經(jīng)濟(jì)制度本身的影響。（對商業(yè)銀行組織形

12、式構(gòu)造、資本結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)及功能 的發(fā)揮等方面有較大的影響）； 經(jīng)濟(jì)體制的影響。（不同的經(jīng)濟(jì)管理體制下，商業(yè)銀行經(jīng)營管理方式不同，對商業(yè)銀 行調(diào)控、管理的方法、手段、措施都有所不同）； 經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方式的影響。（不同的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方式下，商業(yè)銀行資金的營運(yùn)、業(yè)務(wù)的拓展、 貸款的定價、成本的管理等業(yè)務(wù)經(jīng)營方式都會有所不同。如計劃配置與市場配置下，商業(yè)銀行營運(yùn)的方式、手段會有不同的選擇）。2法制環(huán)境：世界各國基于其國家自身的金融管理目標(biāo)，制定了一系列規(guī)范和約束商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng) 營活動的法律和法規(guī)，既是國家以法律手段對商業(yè)銀行實施宏觀管理的具體體現(xiàn)，同時也 構(gòu)成了商業(yè)銀行運(yùn)行所必需的法律環(huán)境。一般說來，各

13、國的金融管理目標(biāo)有四：貫徹和實施中央銀行的貨幣政策，保持貨幣的穩(wěn)定；是確保金融機(jī)構(gòu)的健全和經(jīng)營安全性，維 護(hù)整個金融體系的穩(wěn)定；保護(hù)金融行為主體，特別是投資者的利益；確保金融主體的 有序競爭和業(yè)務(wù)活動的良好運(yùn)行，穩(wěn)定社會金融秩序。為實現(xiàn)上述目標(biāo)，在不同的歷史時期和不同的發(fā)展階段，各國均制訂了有關(guān)商業(yè)銀行的法律法規(guī)。所以，法律環(huán)境對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的范圍、內(nèi)容、方式等有著更直接、更有效的影響和約束。3經(jīng)濟(jì)環(huán)境：經(jīng)濟(jì)環(huán)境是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的基礎(chǔ)條件，其影響主要表現(xiàn)為：一國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模、生產(chǎn)力發(fā)展水平；經(jīng)濟(jì)周期變動。（影響社會貨幣資金供求狀況，從而影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)）；企業(yè)的經(jīng)營行為和經(jīng)

14、營狀況；市場的物價水平。4金融環(huán)境：（宏觀金融環(huán)境、微觀金融環(huán)境）這些金融環(huán)境主要包括：國民經(jīng)濟(jì)的貨幣化程度。（決定商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中地位高低和其功能的發(fā)揮）；貨幣信用制度的發(fā)達(dá)程度；金融市場的發(fā)育程度；同業(yè)競爭的狀況；中央銀行的貨幣政策的變動。5其他環(huán)境：女口：地理位置；人文環(huán)境；民族或地區(qū)的傳統(tǒng)習(xí)俗等。商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的現(xiàn)狀：1宏觀經(jīng)濟(jì)波動加劇，經(jīng)濟(jì)的不確定性增大。2金融市場迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競爭。3銀行監(jiān)管加強(qiáng)，內(nèi)控機(jī)制改善。二、銀行監(jiān)管與內(nèi)控機(jī)制：銀行監(jiān)管：.銀行監(jiān)管的定義：銀行監(jiān)管是指政府和金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行進(jìn)行包括開業(yè)管制、分支機(jī)構(gòu)管制、業(yè) 務(wù)管理、價格管制、資產(chǎn)負(fù)債表控

15、制等為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動及制定相關(guān)的政策法規(guī)的總 和。2政府對銀行監(jiān)管的原因與目的：政府對銀行監(jiān)管的原因：“信息不對稱”、“外部性”、“公共產(chǎn)品”和貨幣政策的要求。政府對銀行監(jiān)管的目的： 保護(hù)公眾利益。 保障商業(yè)銀行體系的安全穩(wěn)健。 建立有序競爭、高效服務(wù)的商業(yè)銀行體系。3銀行監(jiān)管的意義：有利于保護(hù)和充分發(fā)揮商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟(jì)活動中的特殊作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。有利于穩(wěn)定金融體系和保護(hù)存款人?？梢詮浹a(bǔ)銀行財務(wù)信息公開程度不高的缺點，防止“多米諾效應(yīng)”。4銀行外部監(jiān)管體系的構(gòu)成：中央銀行 中央銀行對商業(yè)銀行監(jiān)管的重點 是：I商業(yè)銀行的清償能力；U商業(yè)銀行的流動性。其監(jiān)管原則為謹(jǐn)慎監(jiān)管的原則。其監(jiān)

16、管方法為：“駱駝（Camel）”分類檢查制度。其 主要內(nèi)容為：資本（Capital）;資產(chǎn)（Asse）;管理（Management） 收益（Equity）;流 動性（Liquidity）;對市場風(fēng)險的敏感性（sensitivity）。 政府對商業(yè)銀行監(jiān)管的基本內(nèi)容：（補(bǔ)充）政府對商業(yè)銀行實施監(jiān)管通常包含了 三個方面的內(nèi)容：I預(yù)防性風(fēng)險監(jiān)管。這被稱為維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健的第一道防線。是政府所設(shè)置的 安全網(wǎng)的重要組成部分。其主要內(nèi)容有A. 銀行業(yè)的市場準(zhǔn)入。包括新商業(yè)銀行設(shè)立的審批和銀行機(jī)構(gòu)的分設(shè)與并購的管制。 對新商業(yè)銀行準(zhǔn)入的管制要求主要包括最低注冊資本額度、合法的組織章程和健全的內(nèi)部 控制制

17、度、合格的高級管理人員、金融服務(wù)設(shè)施等。對商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的分設(shè)與并購的管制， 主要目的在于滿足經(jīng)濟(jì)生活對商業(yè)銀行服務(wù)的需要，促進(jìn)競爭，限制銀行業(yè)的過度集中， 防止壟斷。B. 資本充足性的管制。即通過對最低資本充足率的要求，限制商業(yè)銀行的資產(chǎn)超越其 風(fēng)險承受能力而盲目擴(kuò)張。同時，對商業(yè)銀行的資本構(gòu)成作出了限定。資本充足率的管制 將有助于監(jiān)管當(dāng)局維護(hù)整個銀行體系的穩(wěn)定。C. 流動性和清償能力的管制。 這主要是通過規(guī)定流動性比率，要求商業(yè)銀行保持一定 比例的流動性資產(chǎn)，以促使商業(yè)銀行增強(qiáng)支付能力，控制流動性風(fēng)險。D. 貸款集中程度的管制。為了對商業(yè)銀行的風(fēng)險集中進(jìn)行適度控制，避免貸款過多集中于單一借款

18、人或某一相關(guān)借款人群體而可能招致重大損失，促使商業(yè)銀行分散風(fēng)險，通 常規(guī)定對同一借款人的貸款余額不能超過商業(yè)銀行資本額的一定比例。類似的做法還有， 對最大10家客戶發(fā)放的貸款總額不得超過商業(yè)銀行資本額的一定比例。此外，還要求商業(yè)銀行向監(jiān)管當(dāng)局通報超過特定比例的風(fēng)險暴露。以上四個方面的內(nèi)容通常又被稱為行為監(jiān)管，目的是限制商業(yè)銀行不謹(jǐn)慎地承擔(dān)風(fēng)險。E. 業(yè)務(wù)活動范圍的管制。這屬于結(jié)構(gòu)監(jiān)管，即規(guī)定商業(yè)銀行可經(jīng)營哪些類型的業(yè)務(wù)。 這種管制與各國的銀行業(yè)務(wù)分工制度密切相關(guān)。主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行能否經(jīng)營投資銀行業(yè) 務(wù)，即銀行業(yè)務(wù)與證券業(yè)務(wù)是融合還是分離。除上述內(nèi)容外，預(yù)防性風(fēng)險監(jiān)管還包括對關(guān)聯(lián)貸款的管制、外

19、匯交易業(yè)務(wù)管制和對國 際貸款的管制等，后兩項主要是用來控制外匯風(fēng)險和國家風(fēng)險。U緊急救援。屬于保護(hù)性監(jiān)管內(nèi)容。其措施或工具一般有：A. 中央銀行緊急貸款援助。B. 組織其他商業(yè)銀行融資救助。C. 安排其他商業(yè)銀行收購并承擔(dān)其債務(wù)。D. 設(shè)立特別機(jī)構(gòu)予以接管。川存款保險制度。存款保險制度是在商業(yè)銀行倒閉清算、不能支付存款時，由存款保 險機(jī)構(gòu)按規(guī)定向存款人付現(xiàn)的一種制度安排。存款保險制度是一種事后補(bǔ)救措施，但它卻為商業(yè)銀行的存款人提供了一道安全網(wǎng)。 中央銀行對商業(yè)銀行實行監(jiān)管的主要措施：書上其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)：女口：德國除了由德國聯(lián)邦銀行實行一般監(jiān)管之外，還有專門監(jiān)管銀行業(yè)的機(jī)構(gòu)一一聯(lián) 邦信貸監(jiān)管局；法

20、國除了法蘭西銀行外，還有全國信貸委員會； 韓國則在韓國銀行貨幣政 策委員會中設(shè)立了銀行監(jiān)督院，專門履行對銀行業(yè)監(jiān)管的職責(zé)；美國實行的是多元監(jiān)管體制，在聯(lián)邦一級，除了中央銀行外，還設(shè)有財政部貨幣監(jiān)理局，負(fù)責(zé)監(jiān)督所有的國民銀行； 聯(lián)邦存款保險公司負(fù)責(zé)監(jiān)督所有參加存款保險的銀行，但重點是管理那些非聯(lián)邦儲備銀行 會員的商業(yè)銀行；證券交易委員會負(fù)責(zé)監(jiān)管商業(yè)銀行所從事的有關(guān)證券交易業(yè)務(wù)。此外， 各州還設(shè)有州銀行檢察官，負(fù)責(zé)監(jiān)管在州政府注冊的商業(yè)銀行。我國自2003年3月起，建立了中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。市場監(jiān)督和約束商業(yè)銀行內(nèi)部控制、官方監(jiān)管（即中央銀行和銀監(jiān)會）和市場力量的監(jiān)督和約束構(gòu)成“三個支柱”的

21、監(jiān)管框架。市場對銀行業(yè)監(jiān)督和約束的具體形式或措施主要有外部審計、商業(yè)銀行監(jiān)管資信評級、向公眾披露信息、以及銀行公會或同業(yè)自律組織等。發(fā)揮市場力量的監(jiān)督和約束作用，一個重要的前提在于商業(yè)銀行的信息披露。依靠市場力量對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督約束，需要有相配套的條件。如健全的法律體系、 統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則、對信息披露的范圍和報告率的規(guī)定，嚴(yán)格的市場退出政策等。改善銀行內(nèi)控機(jī)制1.銀行內(nèi)控機(jī)制的定義銀行內(nèi)控機(jī)制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)面對內(nèi)部各職能部門及其職員從事的業(yè)務(wù)活 動進(jìn)行風(fēng)險控制、制度管理和相互制約的方法措施和程序的總和。它體現(xiàn)的是商業(yè)銀行的 自律行為。2改善銀行內(nèi)控機(jī)制的原則;有效性原則全面性原則及時

22、性原則3銀行內(nèi)控機(jī)制的基本要素：第七節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展趨勢一、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢：銀行資本越來越集中：1.產(chǎn)業(yè)資本集中 金融資本集中趨勢；2國際銀行業(yè)的新格局-并購活動-銀行資本急劇集中。國際銀行業(yè)的這種大規(guī)模購并直接的影響就是：一方面推動國際資本結(jié)構(gòu)的迅速調(diào)整 與國際資本規(guī)模的加速擴(kuò)張，加劇競爭，另一方面增加金融市場的潛在風(fēng)險，使金融監(jiān)管 的難度加大。國際化進(jìn)程加快：一一跨國銀行國際化進(jìn)程是指國外主要工業(yè)化國家的銀行廣泛開展國際銀行業(yè)務(wù)，在國外廣泛建立 分、支行以及開放本國銀行業(yè)務(wù)市場這一進(jìn)程加快。業(yè)務(wù)范圍綜合化：一一混業(yè)經(jīng)營佃99年11月美國正式實施的金融服務(wù)現(xiàn)代化法案標(biāo)志著銀行業(yè)正式

23、走向混業(yè)經(jīng) 營。金融工具創(chuàng)新：金融創(chuàng)新貫穿于全球金融業(yè)發(fā)展的全過程。國際融資方式證券化：即指在國際金融市場上相當(dāng)一部分傳統(tǒng)銀行貸款已被各種癥狀進(jìn)行融資的方式所代 替。同時，銀行已成為國際債券的重要持有者與發(fā)行者。（六）銀行業(yè)務(wù)電子化 網(wǎng)上銀行 概念：“網(wǎng)上銀行”：就是基于因特網(wǎng)或其他電子通訊網(wǎng)絡(luò)手段提供各種金融服務(wù)的銀行機(jī)構(gòu) 或虛擬網(wǎng)站。又稱網(wǎng)絡(luò)銀行或在線銀行。按照格美芝咨詢公司的標(biāo)準(zhǔn)， 在線銀行至少要提供以下五種業(yè)務(wù)中的一種才可以稱為網(wǎng)上銀行：網(wǎng)上支票賬戶、網(wǎng)上支票異地結(jié)算、網(wǎng)上貨幣數(shù)據(jù)傳輸、網(wǎng)上互動服務(wù)和網(wǎng)上 個人信貸 與“電子銀行”的區(qū)別：與之相似的另一個要領(lǐng)是“電子銀行” -Elect

24、ronic Bank or e-bank,在英文文獻(xiàn)里，二者常具有相同的含義。而 實際上電子銀行的內(nèi)涵除包含上述網(wǎng)絡(luò)銀行外，還涵蓋了以其他傳送電子數(shù)據(jù)渠道（比如電話、金融專用網(wǎng)）進(jìn)行服務(wù)的接入業(yè)務(wù)系統(tǒng)以及為業(yè)務(wù)泰國偵查的公路系統(tǒng)、清算系統(tǒng)等。因此，電子銀行的內(nèi)涵更為豐富。 網(wǎng)上銀行迅速發(fā)展的原因有：I、計算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和電信技術(shù)的飛速發(fā)展，為網(wǎng)上銀行的出現(xiàn)及其發(fā)展提供了技術(shù)基礎(chǔ)和市場需求條件，同時也給金融服務(wù)業(yè)帶來了更加激烈的競爭。U、電子商務(wù)技術(shù)的發(fā)展 催生了網(wǎng)上銀行，一個發(fā)達(dá)成熟的電子商務(wù)社會構(gòu)成網(wǎng)上銀 行發(fā)展的牢固的商業(yè)基礎(chǔ)。川、網(wǎng)上銀行發(fā)展的最根本的原因，既來自對服務(wù)成本的考慮，也

25、來自對獲取行業(yè)競 爭優(yōu)勢的追求。網(wǎng)上銀行的優(yōu)勢：網(wǎng)上銀行不僅降低了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的成本，而且也提高了商業(yè)銀行在同行業(yè)競爭 中的地位。A 速度快。B 成本低。一般認(rèn)為，網(wǎng)上銀行為商業(yè)銀行經(jīng)營管理提供的成本優(yōu)勢主要體現(xiàn)在以下三個方面：第一，降低商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)成本。第二，因特網(wǎng)降低了商業(yè)銀行的管理維護(hù)成本。首先，“網(wǎng)”只需用少量的業(yè)務(wù)人員，可節(jié)約大量的工資支出；其次， “網(wǎng)”可節(jié)省場 地租金、室內(nèi)裝修、照明及水電費(fèi)用，而且降低商業(yè)銀行管理所需的各種紙張費(fèi)和辦公設(shè) 備維修等大量雜費(fèi)。第三，因特網(wǎng)可以使商業(yè)銀行借助電子貨幣形式節(jié)約大量的業(yè)務(wù)和管理成本。智能卡、信用卡和IC卡等借助因特網(wǎng)實現(xiàn)的電子貨

26、幣交易方式，將對銀行的印鈔、押運(yùn)、保存、點 鈔、找零、防盜和防假等業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的成本形成替代效應(yīng)，同時，對商業(yè)銀行 已推出的各種金融分銷服務(wù)品種形成補(bǔ)足效應(yīng)和互補(bǔ)效應(yīng)。電子貨幣：就是以電子信息的形式取代傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付和票據(jù)轉(zhuǎn)賬結(jié)算，從而銀行的 電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)。C 方便。當(dāng)然，網(wǎng)上銀行業(yè)有氣缺陷。即：相關(guān)的安全問題并未得到解決；操作上的缺陷，女口 無法完成現(xiàn)金支付；客戶流動性強(qiáng)，導(dǎo)致客戶的忠誠度不夠。 “網(wǎng)上銀行”對商業(yè)銀行發(fā)展有何影響呢？A .行業(yè)的同質(zhì)化。B.銀行的非中介化。C .客戶轉(zhuǎn)型。D .客戶行為及習(xí)慣的改變。 E 傳統(tǒng)分行網(wǎng)絡(luò)的重要性被削弱。二、銀行再造與集約化經(jīng)營：銀行

27、再造及其內(nèi)涵：1銀行再造的產(chǎn)生：2銀行再造的要求：銀行再造要求銀行家們改變傳統(tǒng)的思維方式， 以新的視角來思考銀行經(jīng)營改革的問題。傳統(tǒng)的思維方式的特點是：機(jī)械地重視局部均衡。 即職能分工中，強(qiáng)調(diào)各職能部門的重要性，忽視了整體性， 慣于安業(yè)務(wù)活動的相同或相似性來組合員工，從而形成職能型群體。注重普遍性和共性。體現(xiàn)在業(yè)務(wù)流程設(shè)計和產(chǎn)品創(chuàng)造上適應(yīng)客戶群需要，追求規(guī)模 效應(yīng)，忽視個性。注重從銀行本身的利益出發(fā)，而不是從客戶需求出發(fā)設(shè)計業(yè)務(wù)流程。強(qiáng)調(diào)目前的重要性，考慮問題的出發(fā)點習(xí)慣于“如何以更好的方式把目前正在做的 事情做得更好”，而較少考慮正在做的事是不是該做。新的思維方式的特點是：注重整體性。注重特

28、殊性。（要根據(jù)新的“客戶群”概念，設(shè)計出符合不同客戶群需要的有個性的 產(chǎn)品和服務(wù)。）注重客戶的需求。（要按最能滿足客戶需要，有利開發(fā)客戶價值的要求設(shè)計業(yè)務(wù)流程， 重組各職能部門，打破傳統(tǒng)的“分工”概念。）注重長遠(yuǎn)的發(fā)展，（即要從銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的需要來設(shè)計銀行的內(nèi)部組織、業(yè)務(wù)流程和每一項計劃。）3銀行再造的含義：從目前眾多的定義中可以抽象出銀行再造的基本內(nèi)涵：銀行再造就是要借助于現(xiàn)代信息技術(shù)力量，從根本上重新思考和重新設(shè)計業(yè)務(wù)流程，建立“客戶中心型”的業(yè)務(wù)流程團(tuán) 隊，使銀行在成本質(zhì)量、客戶滿意度和銀行應(yīng)變能力方面有質(zhì)的突破。 使原來“按部就班” 的銀行文化轉(zhuǎn)變?yōu)椤翱蛻糁辽稀钡奈幕?，讓員工從信奉“順

29、從”轉(zhuǎn)變?yōu)槌缟小巴度搿?，積極 發(fā)揮自主能動性。其本意就是要靠信息技術(shù)改變?nèi)说膫鹘y(tǒng)觀念和傳統(tǒng)的工作方式銀行再造的策略：1根據(jù)客戶價值定價：2業(yè)務(wù)外包：資源外取的經(jīng)營觀念。概念：商業(yè)銀行把部分原來一直由自己經(jīng)營的業(yè)務(wù)承包給其他機(jī)構(gòu)（如外部服務(wù)公司）來處 理，即為業(yè)務(wù)外包，全稱為“業(yè)務(wù)外部承包”。銀行業(yè)務(wù)外包的目的：其主旨是要商業(yè)銀行有效運(yùn)用自身核心能力，關(guān)注于戰(zhàn)略環(huán)節(jié)，而把一般性的業(yè)務(wù)交 給外部服務(wù)公司去做，從而避免了銀行經(jīng)營在精力和財力上的分散。（因為社會分工日益細(xì) 密）銀行業(yè)務(wù)外包的意義： 使銀行獲得了技術(shù)上的比較優(yōu)勢。（信息處理系統(tǒng)外包，提高銀行的經(jīng)營管理水平。） 使銀行獲得了節(jié)約成本的好處。（比較成本優(yōu)勢法則） 使銀行能集中精力提高管理水平，增強(qiáng)銀行的競爭力。業(yè)務(wù)外包是一種資源外取的策略，所以在外