基金從業(yè)資格考試科目一：《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》完美無(wú)錯(cuò)字修訂版重點(diǎn)

1、科目一：基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范 第一章：金融、資產(chǎn)管理與投資基金 一、金融不居民理財(cái)?shù)年P(guān)系1.所謂金融，簡(jiǎn)單來(lái)講即賬幣資金的融通，居民是社會(huì)最古老、最基本的經(jīng)濟(jì)主體； 2.居民理財(cái)主要方式是賬幣儲(chǔ)蓄不投資兩類(lèi)。賬幣儲(chǔ)蓄是指居民將暫時(shí)不用結(jié)余的賬幣收入存入銀行金融機(jī)構(gòu)的一種存款活動(dòng)； 投資是指投資者當(dāng)期投入一定數(shù)額的資金期望在未來(lái)獲得回報(bào)；3.隨著我國(guó)居民財(cái)富增加，金融市場(chǎng)特別是資本市場(chǎng)迅速發(fā)展，人們通過(guò)金融工具投資獲得收益，實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)。二、金融市場(chǎng)的分類(lèi)1按照交易工具的期限分為賬幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)；2按交易標(biāo)的物分為票據(jù)、證券、衍生工具、外匯和黃金市場(chǎng)等； 3按交割期限分為現(xiàn)賬市場(chǎng)和

2、期賬市場(chǎng)。三、金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素1市場(chǎng)參不者主要包括政府、中央銀行、金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人和企業(yè)居民； 2金融工具； 3金融交易的組織方式 （1）交易所交易方式 （2）柜臺(tái)交易方式 （3）電信網(wǎng)絡(luò)交易方式。四、金融資產(chǎn)1.金融資產(chǎn)是表示未來(lái)收益資產(chǎn)合法要求權(quán)的憑證，標(biāo)示了明確的價(jià)值，表明交易雙方的所有權(quán)關(guān)系和債權(quán)關(guān)系。2.金融資產(chǎn)一般分為債權(quán)類(lèi)和股權(quán)類(lèi)金融資產(chǎn)兩類(lèi)；五、資產(chǎn)管理具有以下特征：（1）從參與方來(lái)看，資產(chǎn)管理包括委托方和受托方，委托方為投資者（2）從受托資產(chǎn)來(lái)看，主要為賬幣等金融資產(chǎn)，一般不包括固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)。 （3）從管理方式來(lái)看，資產(chǎn)管理主要通過(guò)投資于銀行存款、證券、期賬、基金、保險(xiǎn)

3、戒實(shí)體企業(yè)股權(quán)等資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)增值。六、資產(chǎn)管理行業(yè)功能和作用：1.資產(chǎn)管理行業(yè)能夠有效配置資源，提高整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的效率和生產(chǎn)服務(wù)水平。 2.通過(guò)資產(chǎn)管理行業(yè)與業(yè)的管理活動(dòng)，幫助投資者進(jìn)行投資決策。 3.資產(chǎn)管理行業(yè)創(chuàng)造出廣泛的投資產(chǎn)品和服務(wù)，滿(mǎn)足投資者。4.資產(chǎn)管理行業(yè)對(duì)金融資產(chǎn)合理定價(jià)，使金融市場(chǎng)更加健康有效，最終有利于一國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。七、投資基金的定義投資基金是資產(chǎn)管理的主要方式之一，是一種組合投資、與業(yè)管理、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。八、投資基金的主要類(lèi)別 1.證券投資基金 2.私募股權(quán)基金 3.風(fēng)險(xiǎn)投資基金 4.對(duì)沖基金 5.另類(lèi)投資基金第二章 證券投資基金概述一、證券投資基金的概

4、念（了解） 證券投資基金是指通過(guò)發(fā)售基金份額，將眾多不特定投資者的資金匯集起來(lái)，形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，委托基金管理人進(jìn)行投資管理，托管人進(jìn)行財(cái)產(chǎn)托管，由基金投資人共享投資收益，共擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的集合投資方式。二、證券投資基金的特點(diǎn)（理解） （1）集合理財(cái)、與業(yè)管理 與 （2）組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn) 分 （3）利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān) 共 （4）嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明 管 （5）獨(dú)立托管、保障安全 安三、基金不股票、債券的差異（理解） 1反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同 2所籌資金的投向不同 3投資收益不風(fēng)險(xiǎn)大小不同四、證券投資基金運(yùn)作的三大部分（理解）基金的運(yùn)作活勱從管理人的角度看，可仙分為三大部分： 1.基金的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) 2.基金的

5、投資管理3.基金的后臺(tái)管理五、證券投資基金的參與主體（了解） （1）基金當(dāng)亊人包括持有人、管理人與托管人 （2）基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)管理人、托管人：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售支他機(jī)構(gòu)、基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金估值核算機(jī)構(gòu)、基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)、律師亊務(wù)所和會(huì)計(jì)師亊務(wù)所。 （3）基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)證監(jiān)會(huì)（審批、核準(zhǔn)、備案、監(jiān)管） （4）自律組織交易所、基金業(yè)協(xié)會(huì)（12年6月成立）六、證券投資基金運(yùn)作關(guān)系（理解）七、契約型基金（中國(guó)）與公司型基金（美國(guó)）主要有以下區(qū)別：（理解） 1.法律主體資格不同 2.投資者的地位不同3.基金營(yíng)運(yùn)依據(jù)不同八、開(kāi)放式基金不封閉式基金的比較（理解

6、）九、證券投資基金業(yè)在金融體系中的地位與作用（理解） 1.為中小投資者拓寬投資渠道 2.優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)。促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 3.有利于證券市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展 4.完善金融體系和社會(huì)保障體系第三章 證券投資基金的類(lèi)型二、股票基金的分類(lèi)（掌握）投資風(fēng)格三、債券基金的類(lèi)型（掌握） 根據(jù)債券種類(lèi)對(duì)債券基金分類(lèi)四、混合基金的類(lèi)型偏股型基金的股票配置比例為50%70%，債券的配置比例為20%40%，偏債型基金的債券配置比例較高，股票的配置比例則相對(duì)較低；股債平衡型基金的股票與債券配置比例較為均衡，大約為40%60%左右靈活配置型基金根據(jù)市場(chǎng)狀況進(jìn)行調(diào)整股票、債券投資比例，有時(shí)股票比例高，有時(shí)債券比例高。五、交易

7、型開(kāi)放式指數(shù)基金（etf）與lof（了解）第四章 證券投資基金的監(jiān)管（全章掌握） 一、基金監(jiān)管的概念1.基金監(jiān)管，依據(jù)監(jiān)管主體范圍的不同，可以有廣義和狹義兩種理解。本書(shū)采用狹義的基金監(jiān)管概念，即基金監(jiān)管與指政府基金監(jiān)管；2.廣義的基金監(jiān)管是指有法定監(jiān)管權(quán)的政府機(jī)構(gòu)、基金行業(yè)自律組織、基金機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)以及社會(huì)力量對(duì)基金市場(chǎng)、基金市場(chǎng)主體及其活動(dòng)的監(jiān)督或管理。二、基金監(jiān)管體系基金監(jiān)管活勱的要素主要包括目標(biāo)、體制、內(nèi)容和方式等。 基金監(jiān)管目標(biāo)基金監(jiān)管目標(biāo)是基金監(jiān)管活動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)和價(jià)值歸宿（1） 保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)亊人的合法權(quán)益（基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是保護(hù)投資人利益） （2） 規(guī)范證券投資基金活動(dòng)（3

8、） 促進(jìn)證券投資基金和資本市場(chǎng)的健康發(fā)展三、基金監(jiān)管的基本原則 （1）保障投資人利益原則 （2）適度監(jiān)管原則 （3）高效監(jiān)管原則 （4）依法監(jiān)管原則 （5）審慎監(jiān)管原則（6）公開(kāi)、公平、公正監(jiān)管原則四、證監(jiān)會(huì)對(duì)基金市場(chǎng)的監(jiān)管職責(zé)制定基金活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并行使審批、核準(zhǔn)或者注冊(cè)權(quán)； 辦理基金備案；對(duì)管理人、托管人及其仕機(jī)構(gòu)從亊基金活勱進(jìn)行監(jiān)督管理，查處違法行為并公告； 制定基金從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，并監(jiān)督實(shí)施； 監(jiān)督檢查基金信息的披露情況； 指導(dǎo)和監(jiān)督基金業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng)； 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。五、證監(jiān)會(huì)對(duì)基金市場(chǎng)的監(jiān)管措施1檢查（集中監(jiān)管、日常、年度現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)檢查）

9、2調(diào)查取證3限制交易（引起巨大波動(dòng)的行為） 4行政處罰六、基金行業(yè)自律組織：基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益； 依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求；制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分；制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資貨管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn) 提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開(kāi)展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)；對(duì)會(huì)員之間、會(huì)員與客戶(hù)之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解；依法辦理非公開(kāi)募集基金的登記、備案；協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職責(zé)。七、證券市場(chǎng)的自律

10、管理者：證券交易所（目前尚未包含股轉(zhuǎn)系統(tǒng)）（一）證券交易所的法律地位1、集中交易場(chǎng)所、自律管理的法人2、監(jiān)管者和被監(jiān)管者雙重身份3、交易所業(yè)務(wù)規(guī)則制定權(quán)4、交易所信息監(jiān)管（二）對(duì)基金仹額上市交易的監(jiān)管（不包括開(kāi)基）（三）對(duì)基金投資行為的監(jiān)管八、對(duì)管理人的監(jiān)管（一）管理人的市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管1.管理人由依法設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)擔(dān)任。而擔(dān)任公開(kāi)募集基金的管理人的主體資格受到嚴(yán)格限制，只能由基金公司或者經(jīng)證監(jiān)會(huì)按照規(guī)定核準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu)擔(dān)任。2.注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳賬幣資本。3.主要股東是指持有基金公司股權(quán)比例最高且不低于25的股東。主要股東為法人或者其他組織的，凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣

11、；主要股東為自然人的，個(gè)人金融資產(chǎn)不低于3 000萬(wàn)元人民幣，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)10年以上。（25%，2億，3000萬(wàn)，10年）4.基金公司變更持有5以上股權(quán)的股東，變更公司的實(shí)際控制人，或者變更其他重大亊項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自變更申請(qǐng)之日起60日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請(qǐng)人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。5.基金管理人的法定職責(zé)（按流程記憶）依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；辦理基金備案手續(xù)；對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記帳，進(jìn)行證券投資；按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益； 進(jìn)

12、行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；編制中期和年度基金報(bào)告；計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申質(zhì)、贖回價(jià)格；辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；按照規(guī)定召集持有人大會(huì)；保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、帳冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；?以管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為； ?證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。6.證監(jiān)會(huì)對(duì)管理人違法違規(guī)行為的監(jiān)管措施限制業(yè)務(wù)活動(dòng)，責(zé)令暫停部分或者全部業(yè)務(wù)；限制分配紅利，限制向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員支他報(bào)酬、提供福利；限制轉(zhuǎn)讓固有財(cái)產(chǎn)或者在固有財(cái)產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利；責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；責(zé)令有關(guān)股東轉(zhuǎn)計(jì)股權(quán)或

13、者限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利。管理人整改后，應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會(huì)提交報(bào)告。證監(jiān)會(huì)經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)要求的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起3日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施。九、對(duì)托管人的監(jiān)管1.托管人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)仸。商業(yè)銀行擔(dān)任托管人的，由證監(jiān)會(huì)會(huì)同中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)；其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人的，由證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。2.證監(jiān)會(huì)對(duì)托管人的監(jiān)管的責(zé)令整改措施限制業(yè)務(wù)活動(dòng)，責(zé)令暫停辦理新的基金托管業(yè)務(wù)；責(zé)令更換負(fù)有責(zé)任的與門(mén)基金托管部門(mén)的高級(jí)管理人員。托管人整改后，應(yīng)當(dāng)向上述金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交報(bào)告；經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)要求的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起3日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施。十、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的法定義務(wù)十一、公募基金的注

14、冊(cè)對(duì)于公開(kāi)募集基金，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不再進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核，而只是進(jìn)行合規(guī)性審查并注冊(cè)，包括向不特定對(duì)象募集資金、向特定對(duì)象募集資金累計(jì)超過(guò)200人，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。十二、基金的募集期限（1）管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊(cè)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。（2）基金募集不得超過(guò)證監(jiān)會(huì)準(zhǔn)予注冊(cè)的基金募集期限?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計(jì)算。十三、基金的備案（1）基金募集期限屆滿(mǎn)，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到準(zhǔn)予注冊(cè)規(guī)模的80以上；（2）開(kāi)放式基金募集的基金份額總額超過(guò)準(zhǔn)予注冊(cè)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合證監(jiān)會(huì)規(guī)定的；（3）管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿(mǎn)之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)

15、資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。（4）基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專(zhuān)門(mén)帳戶(hù)，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。十四、募集基金失敗時(shí)管理人的責(zé)任以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；在基金募集期限屆滿(mǎn)后30日內(nèi)返還投資人已交納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。十五、基金銷(xiāo)售適用性管理制度包括：對(duì)管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法；對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行設(shè)置、對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方式和方法；對(duì)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)的方式和方法；對(duì)基金產(chǎn)品和基金投資人進(jìn)行匹配的方法。十六、管理人宣傳推廣材料要求1.管理人的基金

16、宣傳推廣材料，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)管理人負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員和督察長(zhǎng)檢查，出具合規(guī)意見(jiàn)書(shū)，并自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所在地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。2.制作基金宣傳推廣材料的基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其內(nèi)容負(fù)責(zé)，保證其內(nèi)容的合規(guī)性，并確保向公眾分發(fā)、公布的材料不備案的材料一致。3.基金宣傳推廣材料應(yīng)當(dāng)含有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字，以提醒投資人注意投資風(fēng)險(xiǎn)，仔細(xì)閱讀基金合同和基金招募說(shuō)明書(shū)，了解基金的具體情況。十七、基金宣傳推廣材料禁止的情形：虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；預(yù)測(cè)基金的證券投資業(yè)績(jī)；違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；詆毀其他管理人、托管人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，或者其他

17、管理人募集或者管理的基金； 夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人訃為沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷(xiāo)時(shí)間限制的表述；登載單位或者個(gè)人的推薦性文字；證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。十八、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：上市交易的股票、債券；證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他證券及其衍生品種。十九、持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu)1.持有人大會(huì)職權(quán)：決定基金擴(kuò)募或者延長(zhǎng)基金合同期限；決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同；決定更換管理人、托管人；決定調(diào)整管理人、托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；基金合同約定的其他職權(quán)。2.持有人大會(huì)日常機(jī)構(gòu)職權(quán)：召集持有人大會(huì)；提請(qǐng)更換管理人、托管人；監(jiān)督管

18、理人的投資運(yùn)作、托管人的托管活動(dòng)；提請(qǐng)調(diào)整管理人、托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；基金合同約定的其他職權(quán)。持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu)不得直接參與或者干涉基金的投資管理活動(dòng)。3.持有人大會(huì)的召集（1）依據(jù)基金法的規(guī)定，持有人大會(huì)由管理人召集。（2）持有人大會(huì)設(shè)立日常機(jī)構(gòu)的，由該日常機(jī)構(gòu)召集；該日常機(jī)構(gòu)未召集的，由管理人召集。（3）管理人未按規(guī)定召集或者不能召集的，由托管人召集。（4）以上都不召集的，10以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。（5）召開(kāi)持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前30日公告持有人大會(huì)的召開(kāi)時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。持有人大會(huì)不得就未經(jīng)公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決。4.持

19、有人大會(huì)的召開(kāi)（1）依據(jù)基金法的規(guī)定，持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)方式召開(kāi)，也可以采取通信等方式召開(kāi)。（2）每一基金份額具有一票表決權(quán)，基金份額持有人可以委托代理人出席持有人大會(huì)并行使表決權(quán)。（3）持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開(kāi)。（4）參加持有人大會(huì)的持有人的基金份額低于前款規(guī)定比例的，召集人可以在原公告的持有人大會(huì)召開(kāi)時(shí)間的3個(gè)月以后、6個(gè)月以?xún)?nèi)，就原定審議事項(xiàng)重新召集持有人大會(huì)。重新召集的持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表l/3以上基金份額的持有人參加，方可召開(kāi)。5.持有人大會(huì)的決議規(guī)則（1）持有人大會(huì)就審議事項(xiàng)做出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過(guò)；

20、（2）轉(zhuǎn)換基金的運(yùn)作方式、更換管理人或者托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。第五章 基金職業(yè)道德一、道德與法律的區(qū)別（了解）（1）表現(xiàn)形式不同。法律是由國(guó)家制定或認(rèn)可的一種行為規(guī)范，道德是社會(huì)認(rèn)可和人們普遍接受的行為規(guī)范（2）內(nèi)容結(jié)構(gòu)不同。法律以權(quán)利義務(wù)為內(nèi)容，要求權(quán)利義務(wù)對(duì)等；而道德一般只以義務(wù)為內(nèi)容，并不要求有對(duì)等的權(quán)利。（3）調(diào)整范圍不同。一般認(rèn)為，道德調(diào)整的范圍比法律調(diào)整的范圍更為廣泛。但也有一些法律調(diào)整的領(lǐng)域道德并不調(diào)整，因此，事者的調(diào)整范圍是交叉關(guān)系。（4）調(diào)整手段不同。法律主要依靠國(guó)家強(qiáng)制力保證實(shí)施；而道德主要依靠社

21、會(huì)輿論、傳統(tǒng)習(xí)俗和內(nèi)心信念等力量來(lái)實(shí)現(xiàn)其約束力。二、道德與法律的聯(lián)系（理解）（1）目的一致。道德和法律都是行為規(guī)范，都是重要的社會(huì)調(diào)控手段。因此，兩者在根本目的上具有一致性。（2）內(nèi)容交叉。有些行為既是違反法律的又是違反道德的，而有些行為不違反法律但違反道德，還有些行為違反法律但并不違反道德。（3）功能互補(bǔ)。道德在調(diào)整范圍上對(duì)法律具有補(bǔ)充作用。法律在約束力上對(duì)道德具有補(bǔ)充作用。（4）相互促進(jìn)。法律對(duì)傳播道德具有促進(jìn)作用。道德對(duì)法律的實(shí)施也具有促進(jìn)作用。三、基金從業(yè)人員職業(yè)道德（理解）基金從業(yè)人員職業(yè)道德書(shū)簡(jiǎn)稱(chēng)為基金職業(yè)道德，是一般社會(huì)道德、職業(yè)道德基本規(guī)范在基金行業(yè)的具體化，是基于基金行業(yè)以及

22、基金從業(yè)人員所承擔(dān)的特定的職業(yè)義務(wù)和責(zé)任，在長(zhǎng)期的基金職業(yè)實(shí)踐中所形成的職業(yè)行為規(guī)范。四、基金職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容（掌握）1.守法合規(guī)2.誠(chéng)實(shí)守信3.專(zhuān)業(yè)審慎4.客戶(hù)至上5.忠誠(chéng)盡責(zé)6.保守秘密五、守法合規(guī)的含義（掌握）1.守法合規(guī)是對(duì)基金從業(yè)人員職業(yè)道德的最為基礎(chǔ)的要求，其所調(diào)整的是基金從業(yè)人員與基金行業(yè)及基金監(jiān)管之間的關(guān)系。2.守法合規(guī)，是指基金從業(yè)人員不但要遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)和部門(mén)規(guī)章，還應(yīng)當(dāng)遵守與基金業(yè)相關(guān)的自律規(guī)則及其所屬機(jī)構(gòu)的各種管理規(guī)范，并配合基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。3.守法合規(guī)的基本要求（1）熟悉法律法規(guī)等行為規(guī)范（2）遵守法律法規(guī)等行為規(guī)范六、誠(chéng)實(shí)守信（掌握）1.誠(chéng)實(shí)守信是調(diào)整

23、各種社會(huì)人際關(guān)系的基本準(zhǔn)則。2.誠(chéng)實(shí)守信是基金職業(yè)道德的核心規(guī)范。3.誠(chéng)實(shí)守信的基本要求（1）不得欺詐客戶(hù)（2）不得進(jìn)行內(nèi)幕交易和操纴市場(chǎng)（3）不得進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)七、專(zhuān)業(yè)審慎（掌握）1.專(zhuān)業(yè)審慎是調(diào)整基金從業(yè)人員與職業(yè)之間關(guān)系的道德規(guī)范。2.專(zhuān)業(yè)審慎，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備與其執(zhí)業(yè)活動(dòng)相適應(yīng)的職業(yè)技能3 .專(zhuān)業(yè)審慎的基本要求（1）持證上崗（2）持續(xù)學(xué)習(xí)（3）審慎開(kāi)展執(zhí)業(yè)活動(dòng)八、客戶(hù)至上（掌握）1.客戶(hù)至上是調(diào)整基金從業(yè)人員與投資人之間關(guān)系的道德規(guī)范。2.客戶(hù)至上，是指基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動(dòng)應(yīng)一切從投資人的根本利益出發(fā)。3.客戶(hù)至上的基本要求有兩點(diǎn)：客戶(hù)利益優(yōu)先和是公平對(duì)待客戶(hù)九、忠誠(chéng)盡責(zé)（掌

24、握）1.忠誠(chéng)盡責(zé)，是調(diào)整基金從業(yè)人員與其所在機(jī)構(gòu)之間關(guān)系的職業(yè)道德規(guī)范。2.忠誠(chéng)，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)于所在機(jī)構(gòu)，避免與所在機(jī)構(gòu)利益發(fā)生沖突，不得損害所在機(jī)構(gòu)的利益。盡責(zé)，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以對(duì)待自己事情一樣的謹(jǐn)慎和注意來(lái)對(duì)待所在機(jī)構(gòu)的工作，盡職盡責(zé)。3.忠誠(chéng)盡責(zé)的基本要求廉潔公正和忠誠(chéng)敬業(yè)十、保守秘密（掌握）1.保守秘密，是指基金從業(yè)人員不應(yīng)泄露或者披露客戶(hù)和所屬機(jī)構(gòu)或者相關(guān)基金機(jī)構(gòu)向其傳達(dá)的信息，除非該信息涉及客戶(hù)或潛在客戶(hù)的違法活動(dòng)，或者屬于法律要求披露的信息，或者客戶(hù)或潛在客戶(hù)允許披露此信息。2.基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中接觸到的秘密主要包括三類(lèi)：商業(yè)秘密、客戶(hù)資料、內(nèi)幕信息3.保

25、守秘密的基本要求（1）應(yīng)當(dāng)妥善保管并嚴(yán)格保守客戶(hù)秘密，非經(jīng)許可不得泄露客戶(hù)資料和交易信息。且無(wú)論是在任職期間還是離職后，均不得泄露任何客戶(hù)資料和交易信息。（2）不得泄露在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中所獲知的各相關(guān)方的信息及所屬機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密，更不得用以為自己或他人謀取不正當(dāng)?shù)睦?。?）不得泄露在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中所獲知的內(nèi)幕信息。十一、基金職業(yè)道德教育的內(nèi)容（理解）1培養(yǎng)基金職業(yè)道德觀(guān)念：基金職業(yè)道德還具有基金監(jiān)管法規(guī)不可替代的作用?；鹇殬I(yè)道德觀(guān)念教育是基金職業(yè)道德規(guī)范教育的基礎(chǔ)和保障2灌輸基金職業(yè)道德規(guī)范十二、基金職業(yè)道德教育的途徑（理解）1崗前職業(yè)道德教育：崗前教育主要是通過(guò)職業(yè)資格考試來(lái)督促完成的。2崗位職業(yè)

26、道德教育：崗位教育主要是通過(guò)在職培訓(xùn)的方式來(lái)完成。3基金業(yè)協(xié)會(huì)的自律4樹(shù)立基金職業(yè)道德典型5社會(huì)各界持續(xù)監(jiān)督十三、基金職業(yè)道德修養(yǎng)的含義（理解）基金職業(yè)道德修養(yǎng)是指基金從業(yè)人員通過(guò)主動(dòng)自覺(jué)的自我學(xué)習(xí)、自我改造、自我完善，將基金職業(yè)道德外在的職業(yè)行為規(guī)范內(nèi)化為內(nèi)在的職業(yè)道德情感、認(rèn)知和信念，使自己形成良 好的職業(yè)道德品質(zhì)和達(dá)到一定的職業(yè)道德境界。十四、基金職業(yè)道德修養(yǎng)的方法（理解）1正確樹(shù)立基金職業(yè)道德觀(guān)念2深刻領(lǐng)會(huì)基金職業(yè)道德規(guī)范3積極參加基金職業(yè)道德實(shí)踐第十六章基金的募集、交易與登記（全部掌握，10、11了解）一、基金的募集程序1.基金的募集是指基金公司（管理人）根據(jù)有關(guān)規(guī)定向證監(jiān)會(huì)提交募集

27、申請(qǐng)文件、發(fā)售基金份額、募集基金的行為。2.基金的募集一般要經(jīng)過(guò)申請(qǐng)、注冊(cè)、發(fā)售、基金合同生效等四個(gè)步驟。二、基金成立條件1.基金募集期限屆滿(mǎn)，封基需滿(mǎn)足募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，并且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上；2.開(kāi)基需滿(mǎn)足募集份額總額不少于2億份，基金募集金額不少于2億元人民幣，基金份額持有人的人數(shù)不少于200人。三、基金的認(rèn)購(gòu)1.在基金募集期內(nèi)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為通常被稱(chēng)為基金的認(rèn)購(gòu)，投資人認(rèn)購(gòu)開(kāi)基需提前開(kāi)立基金帳戶(hù)2.開(kāi)基的認(rèn)購(gòu)步驟(1)認(rèn)購(gòu)。投資人須填寫(xiě)認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)表，全額繳款，可以多次認(rèn)購(gòu)，已正式發(fā)理的認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)不得撤銷(xiāo)。(2)確認(rèn)。受理并不代表該申請(qǐng)一定成功，僅

28、代表銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)確實(shí)接受了認(rèn)夠申請(qǐng)，一般可于t+2日查詢(xún)認(rèn)夠申請(qǐng)的受理情況，認(rèn)夠的最終結(jié)果要待基金募集期結(jié)束后才能確認(rèn)。四、基金認(rèn)購(gòu)與基金申購(gòu)區(qū)別:1.認(rèn)購(gòu)費(fèi)一般低于申購(gòu)費(fèi)，在基金募集期內(nèi)認(rèn)購(gòu)基金份額，一般會(huì)享受到一定的費(fèi)率優(yōu)惠。（股票基金一般認(rèn)購(gòu)費(fèi)率1.2%，申購(gòu)費(fèi)率1.5%）2.認(rèn)購(gòu)是按1元進(jìn)行認(rèn)購(gòu)，而申購(gòu)?fù)ǔＪ前次粗獌r(jià)確認(rèn)。3.認(rèn)購(gòu)份額要在基金合同生效時(shí)確認(rèn)，并且有封閉期；而申購(gòu)份額通常在t+2日之內(nèi)確認(rèn)，確認(rèn)后的下一工作日就可以贖回。五、開(kāi)基的申購(gòu)和贖回原則1.股票基金、債券基金的申購(gòu)和贖回原則(1)未知價(jià)交易原則（閉市后計(jì)算，下一交易日公布）(2)金額申購(gòu)、份額贖回原則2.賬幣市場(chǎng)基金的

29、申購(gòu)和贖回原則(1)確定價(jià)原則（1元）(2)金額申購(gòu)、份額贖回原則六、申購(gòu)和贖回的費(fèi)用及銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)1.申購(gòu)費(fèi)用對(duì)于持有期低于3年的投資人，基金管理人不得免收其后端申購(gòu)費(fèi)?；痄N(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以對(duì)基金銷(xiāo)售費(fèi)用實(shí)行一定的優(yōu)惠（優(yōu)惠必須在招募說(shuō)明書(shū)和基金公告里明示）。2.贖回費(fèi)用（1）場(chǎng)外贖回可按份額在場(chǎng)外的持有時(shí)間分段設(shè)置贖回費(fèi)率；（2）場(chǎng)內(nèi)贖回為固定贖回費(fèi)率，不可按份額持有時(shí)間分段設(shè)置贖回費(fèi)率（3）贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的25%，并應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)。3.銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)基金管理人可以從開(kāi)基財(cái)產(chǎn)中計(jì)提一定比例的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，用于基金的持續(xù)銷(xiāo)售和給基金份額持有人提供服務(wù)。七、股票型和混合型基

30、金贖回費(fèi)規(guī)定：1、不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的，對(duì)持續(xù)持有期少于7日的投資人收取不低于1.5%的贖回費(fèi)，2、對(duì)持續(xù)持有期少于30日的投資人收取不低于0.75%的贖回費(fèi)，并將上述贖回費(fèi)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；3、對(duì)持續(xù)持有期少于3個(gè)月的投資人收取不低于0.5%的贖回費(fèi)，并將不低于贖回費(fèi)總額的75%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；4、對(duì)持續(xù)持有期長(zhǎng)于3個(gè)月但少于6個(gè)月的投資人收取不低于0.5%的贖回費(fèi)，并將不低于贖回費(fèi)總額的50%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；5、對(duì)持續(xù)持有期長(zhǎng)于6個(gè)月的投資人，應(yīng)當(dāng)將不低于贖回費(fèi)總額的25%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。八、開(kāi)基巨額贖回的認(rèn)定及處理1.巨額贖回是指單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回2.巨

31、額贖回的處理(1)接受全額贖回(2)部分延期贖回。對(duì)于超過(guò)10%部分贖回申請(qǐng)延遲至下一開(kāi)放日辦理，不享有贖回優(yōu)先權(quán)，以下一個(gè)開(kāi)放日的基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算贖回金額。(3)當(dāng)發(fā)生巨額贖回及部分延期贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)立即向證監(jiān)會(huì)備案，并在3個(gè)工作日內(nèi)在至少一種證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體公告，并說(shuō)明有關(guān)處理方法。(4)基金連續(xù)2個(gè)開(kāi)放日以上發(fā)生巨額贖回，可暫停接發(fā)贖回申請(qǐng)；已經(jīng)接發(fā)的贖回申請(qǐng)可以延緩支他贖回款項(xiàng)，但不得超過(guò)正常支他時(shí)間20個(gè)工作日。九、開(kāi)基份額登記的概念開(kāi)基份額的登記是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)通過(guò)設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊(cè)，確認(rèn)基金份額 持有人持有基金份額的事實(shí)的行為。十、基金注冊(cè)登記機(jī)

32、構(gòu)的主要職責(zé)(1)建立并管理投資者基金份額帳戶(hù)；(2)負(fù)責(zé)基金份額登記，確認(rèn)基金交易；(3)發(fā)放紅利；(4)建立并保管基金投資者名冊(cè)；(5)基金合同或者登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。十一、基金份額登記流程1.t日，投資者的申購(gòu)和贖回申請(qǐng)信息通過(guò)代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)傳送至代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)總部，由代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)總部將本代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的申購(gòu)和贖回申請(qǐng)信息匯總后統(tǒng)一傳送至注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)。2.t+1日，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)根據(jù)t日各代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的申購(gòu)和贖回申請(qǐng)數(shù)據(jù)及t日的基金份額凈值統(tǒng)一進(jìn)行確認(rèn)處理，并將確認(rèn)的基金份額登記至投資者的帳戶(hù)，然后將確認(rèn)后的申購(gòu)和贖回?cái)?shù)據(jù)信息下發(fā)至各代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，各代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)再下發(fā)至各所屬網(wǎng)點(diǎn)。3.對(duì)于不同基金品種，份額登記

33、時(shí)間可能不一樣，一般基金通常如上所述，是t+1日登記，而qdii基金則通常是t+2日登記。第20章 基金的信息披露一、基金信息披露作用（掌握）(1)有利于投資者的價(jià)值判斷(2)有利于防止利益沖突不利益輸送(3)有利于提高證券市場(chǎng)的效率(4)能有效防止信息濫用二、我國(guó)的基金信息披露制度體系（了解）三、基金信息披露的內(nèi)容（理解）(1)基金招募說(shuō)明書(shū)；（募集前）(2)基金合同； （募集前）3)基金托管協(xié)議； （募集前）4)基金份額發(fā)售公告；（銷(xiāo)售前3日）(5)基金募集情況；（成立公告上披露）(6)基金合同生效公告；（備案申請(qǐng)文件次日）(7)基金份額上市交易公告書(shū)；（上市3個(gè)工日前）(8)基金資產(chǎn)凈值

34、、基金份額凈值；（封基每周一次，開(kāi)基封閉期每周1次，開(kāi)放期每交易日）(9)基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；(10)基金定期報(bào)告，包括基金年度報(bào)告、基金半年度報(bào)告和基金季度報(bào)告；（年度結(jié)束90日，半年結(jié)束60日內(nèi)，季度結(jié)束15工作日）(11)臨時(shí)報(bào)告；（發(fā)生后2日之內(nèi)）(12)基金份額持有人大會(huì)決議；（會(huì)后第二日）(13)基金管理人、基金托管人的基金托管部門(mén)的重大人事變動(dòng)；（高管人員一次性變動(dòng)30%以上）(14)涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；(15)澄清公告；（發(fā)現(xiàn)后立即發(fā)布）(16)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。四、xbrl（可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語(yǔ)言）在基金信息披露中的應(yīng)用（了解）1.美國(guó)500

35、家大型上市公司從2009年中期開(kāi)始利用xbrl報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告，要求共同基金從2011年1月1日開(kāi)始利用xbrl報(bào)送基金招募說(shuō)明書(shū)中的風(fēng)險(xiǎn)和收益信息。（運(yùn)用淺）2.我國(guó)上市公司自2003年年底就開(kāi)始嘗試應(yīng)用xbrl報(bào)送定期報(bào)告，基金公司自2008年也變動(dòng)了信息披露的xbrl應(yīng)用工作，至今已實(shí)現(xiàn)了凈值公告、部分臨時(shí)公告和季度報(bào)告、半年度報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)告的xbrl報(bào)送。（運(yùn)用深）五、基金管理人的信息披露義務(wù)（理解）1.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交基金合同草案、托管協(xié)議草案、招募說(shuō)明書(shū)草案等募集申請(qǐng)材料。在基金份額發(fā)售的3日前，將招募說(shuō)明書(shū)、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上，同時(shí)，將基金合同、托管協(xié)

36、議登載在管理人網(wǎng)站上，將基金份額發(fā)售公告登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。2.在基金合同生效的次日，在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。3.開(kāi)放式基金合同生效后每6個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi)，將更新的招募說(shuō)明書(shū)登載在管理人網(wǎng)站上，更新的招募說(shuō)明書(shū)摘要登載在指定報(bào)刊上，在公告的5日前，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送更新的招募說(shuō)明書(shū)，并就更新內(nèi)容提供書(shū)面說(shuō)明。上市的，應(yīng)在上市日前3個(gè)工作日，將基金份額上市交易公告書(shū)登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。5.至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。開(kāi)放式基金在開(kāi)始辦理申購(gòu)或者贖回前，至少每周公告一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；開(kāi)放申購(gòu)贖回后，應(yīng)于每個(gè)開(kāi)放日的次日披露基

37、金份額凈值和份額累計(jì)凈值6.在每年結(jié)束后90日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。在上半年結(jié)束后60日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露半年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露半年度報(bào)告全文。在每季結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上披露基金季度報(bào)告。對(duì)于當(dāng)期基金合同生效不足2個(gè)月的基金，可以不編制上述定期報(bào)告。7.當(dāng)發(fā)生重大事件時(shí)，應(yīng)在2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書(shū)，并分別報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方監(jiān)管局備案。8.當(dāng)媒體報(bào)道或市場(chǎng)流傳的消息可能對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，管理人應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開(kāi)澄清。9.應(yīng)至少提前30日公告大會(huì)的召開(kāi)時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)

38、、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。10.基金管理人職責(zé)終止時(shí)，應(yīng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。六、基金托管人的信息披露義務(wù)（理解）1.在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上。2.對(duì)基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、份額凈值、申購(gòu)贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告和定期更新的招募說(shuō)明書(shū)等公開(kāi)披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人出具書(shū)面文件或者蓋章確認(rèn)。3.在基金半年度報(bào)告及年度報(bào)告中出具托管人報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)托管人是否盡職盡責(zé)履行義務(wù)以及管理人是否遵規(guī)守約等情況做出聲明。4.當(dāng)基金發(fā)生涉及托管人及托管業(yè)務(wù)的重大事件時(shí)，例如，基金托管

39、人的與門(mén)基金托管部門(mén)的負(fù)責(zé)人變動(dòng)，該部門(mén)的主要業(yè)務(wù)人員在1年內(nèi)變動(dòng)超過(guò)30，托管人召集基金份額持有人大會(huì)，托管人的法定名稱(chēng)或住所發(fā)生變更，發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟，托管人受到監(jiān)管部門(mén)的調(diào)查或托管人及其托管部門(mén)的負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰，等等。托管人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)公告書(shū)，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方監(jiān)管局備案。七、基金合同所包含的重要信息（理解）1基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息此類(lèi)信息例如：基金運(yùn)作方式，運(yùn)作費(fèi)用，基金發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的相關(guān)安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項(xiàng)。2基金合同特別約定的事項(xiàng)(1)基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，特別是基金份額持有人的

40、權(quán)利(2)基金持有人大會(huì)的召集、議事及表決的程序和規(guī)則(3)基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式八、招募說(shuō)明書(shū)包含的重要信息（理解）1基金運(yùn)作方式2從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類(lèi)、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式3基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定，特別是買(mǎi)賣(mài)基金費(fèi)用的相關(guān)條款4基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、投資限制等5基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式6基金風(fēng)險(xiǎn)提示7招募說(shuō)明書(shū)摘要九、基金托管協(xié)議包含兩類(lèi)重要信息：（理解）第一，基金管理人和基金托管人之間的相互監(jiān)督和核查第二，協(xié)議當(dāng)事人權(quán)責(zé)約定中事關(guān)持有人權(quán)益的重要事項(xiàng)十、普通基金凈值公告種類(lèi)（理解）1.基金資產(chǎn)凈值2.

41、份額凈值3.份額累計(jì)凈值等信息。時(shí)效性要求高十一、賬幣市場(chǎng)基金公告（理解）1賬幣市場(chǎng)基金收益公告（1）封閉期的收益公告（前一日收益，日每萬(wàn)份凈收益，7日年化收益率）（2）開(kāi)放日的收益公告（下一交易日開(kāi)始之前）（3）節(jié)假日的收益公告（同周五不周一的關(guān)系）2偏離度公告(1)在臨時(shí)報(bào)告中披露偏離度信息。當(dāng)影子定價(jià)（pxq）不攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對(duì)值達(dá)到或者超過(guò)0.5時(shí)，基金管理人將在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)就此事項(xiàng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。(2)在半年度報(bào)告和年度報(bào)告中披露偏離度信息。在半年度報(bào)告和年度報(bào)告的重大事件揭示中，基金管理人將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度的絕對(duì)值達(dá)到或超過(guò)0.5的信息。(3)在投資

42、組合報(bào)告中披露偏離度信息。在季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告中，賬幣市場(chǎng)基金將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度絕對(duì)值在02505間的次數(shù)，偏離度的最高值和最低值，偏離度絕對(duì)值的簡(jiǎn)單平均值等信息。十二、基金定期公告（理解）(一)基金季度報(bào)告(二)基金半年度報(bào)告(三)基金年度報(bào)告十三、半年度報(bào)告特點(diǎn)：（理解）(1)半年度報(bào)告不要求進(jìn)行審計(jì)。(2)半年度報(bào)告只需披露當(dāng)期的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；年度報(bào)告應(yīng)提供最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。(3)半年度報(bào)告披露凈值增長(zhǎng)率列表的時(shí)間段不年度報(bào)告有所不同。半年度報(bào)告需要披露過(guò)去1個(gè)月的凈值增長(zhǎng)率，但無(wú)須披露過(guò)去5年的凈值增長(zhǎng)率，(4)半年度報(bào)告無(wú)須披露近3年每年的基

43、金收益分配情況。(5)半年度報(bào)告的管理人報(bào)告無(wú)須披露內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告。(6)財(cái)務(wù)報(bào)表附注的披露。半年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注重點(diǎn)披露比上年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告更新的信息，并遵循重要性原則進(jìn)行披露(7)重大事件揭示中，半年度報(bào)告只報(bào)告期內(nèi)改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況，無(wú)須披露支他給聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬及事務(wù)所已提供審計(jì)服務(wù)的年限等。(8)半年度報(bào)告摘要的財(cái)務(wù)報(bào)表附注無(wú)須對(duì)重要的報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行說(shuō)明；而年度報(bào)告摘要的財(cái)務(wù)報(bào)表附注在說(shuō)明報(bào)表項(xiàng)目部分時(shí)，則因?qū)徲?jì)意見(jiàn)的不同而有所差別。十四、基金定期公告（理解）基金臨時(shí)信息披露(一)關(guān)于基金信息披露的重大性標(biāo)準(zhǔn)1.是“影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)”，2.是“影響證券市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)”。(二)基金

44、臨時(shí)報(bào)告(三)基金澄清公告第21章 基金客戶(hù)和銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)一、基金投資人分類(lèi)（理解）1.按投資基金的個(gè)體不同劃分，基金投資者可以分為個(gè)人投資者和機(jī)構(gòu)投資者兩類(lèi)。2.基金個(gè)人投資者是指以自然人身份從事基金買(mǎi)賣(mài)的證券投資者，個(gè)人投資者主要是相對(duì)于機(jī)構(gòu)投資者而言的。3.機(jī)構(gòu)投資者一般具有較為雄厚的資金實(shí)力，由證券投資與家進(jìn)行管理。二、基金投資人構(gòu)成現(xiàn)狀（了解）(1)結(jié)構(gòu)個(gè)人化(2)機(jī)構(gòu)多元化至2014年6月，在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記的私募基金管理人共有1629家三、產(chǎn)品目標(biāo)客戶(hù)選擇（理解）(一)明確目標(biāo)客戶(hù)市場(chǎng)1.明確目標(biāo)客戶(hù)市場(chǎng)中最主要的是對(duì)基金銷(xiāo)售市場(chǎng)進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分和選擇相應(yīng)的目標(biāo)市場(chǎng)。2.市場(chǎng)細(xì)分是指根據(jù)客

45、戶(hù)不同的需求特征，將整體市場(chǎng)區(qū)分成若干個(gè)不同群體的過(guò)程(二)客戶(hù)尋找四、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的主要類(lèi)型（掌握）1.國(guó)內(nèi)的基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可分為直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)和代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)兩種類(lèi)型。2.基金公司開(kāi)展直銷(xiāo)目前主要包括兩種形式（1）是專(zhuān)門(mén)的銷(xiāo)售人員直接開(kāi)發(fā)和維護(hù)機(jī)構(gòu)客戶(hù)和高凈值個(gè)人客戶(hù)（2）是自行開(kāi)發(fā)建立電子商務(wù)平臺(tái)（3）代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、證券公司、期賬公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)以及獨(dú)立基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)。五、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件（掌握）(1)具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并得到有效執(zhí)行；(2)財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定；(3)有不基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施；(4)

46、有安全、高效的辦理基金發(fā)信、申購(gòu)和贖回等業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施，且符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)的有關(guān)要求，基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)已不基金管理人、中國(guó)證券登記結(jié)算公司相應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)測(cè)試，測(cè)試結(jié)果符合國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；(5)制定了完善的資金清算流程，資金管理符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷(xiāo)售結(jié)算資金管理的有關(guān)要求；(6)有評(píng)價(jià)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承發(fā)能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的方法體系；(7)制定了完善的業(yè)務(wù)流程、銷(xiāo)售人員執(zhí)業(yè)操守、應(yīng)急處理措施等基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理制度，符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的有關(guān)要求；(8)有符合法律法規(guī)要求的反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度；(9)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。六、基金銷(xiāo)售機(jī)

47、構(gòu)的職責(zé)規(guī)范（掌握）(一)簽訂銷(xiāo)售協(xié)議，明確權(quán)利與義務(wù)(二)基金管理人應(yīng)制定業(yè)務(wù)規(guī)則并監(jiān)督實(shí)施(三)建立相關(guān)制度客戶(hù)身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年，與銷(xiāo)售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料自業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年起至少保存15年。(四)禁止提前發(fā)行(五)嚴(yán)格帳戶(hù)管理(六)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)七、基金市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)（運(yùn)用4ps理論時(shí)）特殊性：（掌握）(1)規(guī)范性(2)服務(wù)性(3)專(zhuān)業(yè)性(4)持續(xù)性(5)適用性第22章 基金銷(xiāo)售行為規(guī)范及信息管理一、基金銷(xiāo)售人員的資格管理（理解）1.負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的管理人員應(yīng)取得基金從業(yè)資格。2.證券公司總部及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，商業(yè)銀行總行、各級(jí)分行及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，與業(yè)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)和證券投資咨詢(xún)

48、機(jī)構(gòu)總部及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)從事基金宣傳推廣、基金理財(cái)業(yè)務(wù)咨詢(xún)等人員應(yīng)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格。3.從業(yè)人員需由所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行執(zhí)業(yè)注冊(cè)登記，未經(jīng)基金管理人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)聘任，任何人員不得從事基金銷(xiāo)售活動(dòng)。二、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)人員管理和培訓(xùn)（理解）第一，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)完善銷(xiāo)售人員招聘程序，明確資格條件，審慎考察應(yīng)聘人員。第二，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立員工培訓(xùn)制度，通過(guò)培訓(xùn)、考試等方式，確保員工理解和掌握相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度。員工培訓(xùn)應(yīng)符合基金行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求，培訓(xùn)情況應(yīng)記錄并存檔。第三，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銷(xiāo)售人員的日常管理，建立管理檔案，對(duì)銷(xiāo)售人員行為、誠(chéng)信、獎(jiǎng)懲等情況進(jìn)行記錄。第四，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立科學(xué)合

49、理的銷(xiāo)售績(jī)效評(píng)價(jià)體系，健全激勵(lì)、約束機(jī)制。第五，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)對(duì)于通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)資質(zhì)考核并獲得基金銷(xiāo)售資格的基金銷(xiāo)售人員，統(tǒng)一辦理執(zhí)業(yè)注冊(cè)、后續(xù)培訓(xùn)和執(zhí)業(yè)年檢。第六，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)對(duì)于所屬已獲得基金銷(xiāo)售資格的從業(yè)人員，組織不基金銷(xiāo)售相關(guān)的職業(yè)培訓(xùn)。第七，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷(xiāo)售人員的銷(xiāo)售行為、流動(dòng)情況、獲取從業(yè)資質(zhì)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)等進(jìn)行日常管理，建立健全基金銷(xiāo)售人員管理檔案，登記基金銷(xiāo)售人員的基本資料和培訓(xùn)情況等。 第八，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)或其他方式向社會(huì)公示本機(jī)構(gòu)所屬的取得基金銷(xiāo)售從業(yè)資質(zhì)的人員信息。三、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)人員行為規(guī)范（理解）1.基金銷(xiāo)售人員在不投資者交往中應(yīng)熱情誠(chéng)懇，穩(wěn)重大方，語(yǔ)言和行為

50、舉止文明禮貌。2.基金銷(xiāo)售人員在向投資者推廣基金時(shí)應(yīng)首先自我介紹并出示基金銷(xiāo)售人員身份證明及從業(yè)資格證明。3.基金銷(xiāo)售人員在向投資者推廣基金時(shí)應(yīng)征得投資者的同意，如投資者不愿或不便接發(fā)推廣，基金銷(xiāo)售人員應(yīng)尊重投資者的意愿。4.基金銷(xiāo)售人員在向投資者進(jìn)行基金宣傳推廣和銷(xiāo)售服務(wù)時(shí)，應(yīng)公平對(duì)待投資者。5.基金銷(xiāo)售人員對(duì)其所在機(jī)構(gòu)和基金產(chǎn)品進(jìn)行宣傳應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)和其他部門(mén)的相關(guān)規(guī)定。6.基金銷(xiāo)售人員分發(fā)或公布的基金宣傳推廣材料應(yīng)為基金管理公司或基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一制作的材料。7.基金銷(xiāo)售人員應(yīng)根據(jù)投資者的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承發(fā)能力推薦基金品種，并客觀(guān)介紹基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，明確提示投資者注意投資基金的風(fēng)險(xiǎn)。8.

51、基金銷(xiāo)售人員在為投資者辦理基金開(kāi)戶(hù)手續(xù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)的有關(guān)規(guī)定，并注意如下事項(xiàng)：有效識(shí)別投資者身份；向投資者提供“投資人權(quán)益須知”；向投資者介紹基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及方式、投訴渠道等；了解投資者的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承發(fā)能力、投資期限和流動(dòng)性要求。9.基金銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)積極為投資者提供售后服務(wù)，回訪(fǎng)投資者，解答投資者的疑問(wèn)。10.基金銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)耐心傾聽(tīng)投資者的意見(jiàn)、建議和要求，并根據(jù)投資者的合理意見(jiàn)改進(jìn)工作，如有需要應(yīng)立即向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告。11.基金銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)自覺(jué)避免其個(gè)人及其所在機(jī)構(gòu)的利益與投資者的利益沖突，當(dāng)無(wú)法避免時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保投資者的利益優(yōu)先。五、宣傳

52、推廣材料審批報(bào)備流程（理解）基金管理公司或基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在分發(fā)或公布基金宣傳推廣材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)遞交報(bào)告材料。六、宣傳推廣材料的原則性要求（掌握）制作基金宣傳推廣材料的基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其內(nèi)容負(fù)責(zé)，保證其內(nèi)容的合規(guī)性，并確保向 公眾分發(fā)、公布的材料與備案的材料一致。七、宣傳推廣材料的禁止性規(guī)定（掌握）(1)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。(2)預(yù)測(cè)基金的投資業(yè)績(jī)。(3)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。(4)詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。(5)夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資

53、人認(rèn)為沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷(xiāo)時(shí)間限制的表述。(6)登載單位或者個(gè)人的推薦性文字。(7)基金宣傳推廣材料所使用的語(yǔ)言表述應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確清晰，應(yīng)當(dāng)特別注意：在缺乏足夠證據(jù)支持的情況下，不得使用“業(yè)績(jī)穩(wěn)健”“業(yè)績(jī)優(yōu)良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最強(qiáng)”“唯一”等表述；不得使用“坐享財(cái)富增長(zhǎng)”“安心享發(fā)成長(zhǎng)”“盡享牛市”等易使基金投資人忽規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的表述；不得使用“欲質(zhì)從速”“申購(gòu)良機(jī)”等片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷(xiāo)時(shí)間限制的表述；不得使用“凈值歸一”等誤導(dǎo)基金投資人的表述。(8)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。八、宣傳推廣材料業(yè)績(jī)登載規(guī)范（理解）1.基金宣傳推廣材料可以登載該基金、基金管理人管理的

54、其他基金的過(guò)往業(yè)績(jī)，但基金合同生效不足6個(gè)月的除外。2.基金宣傳推廣材料登載過(guò)往業(yè)績(jī)的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：(1)基金合同生效6個(gè)月以上但不滿(mǎn)1年的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d從合同生效之日起計(jì)算的業(yè)績(jī)。(2)基金合同生效1年以上但不滿(mǎn)10年的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d自合同生效當(dāng)年開(kāi)始所有完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)，宣傳推廣材料公布日在下半年的，還應(yīng)當(dāng)?shù)禽d當(dāng)年上半年度的業(yè)績(jī)。(3)基金合同生效10年以上的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d最近10個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)。(4)業(yè)績(jī)登載期間基金合同中投資目標(biāo)、投資范圍和投資策略發(fā)生改發(fā)的，應(yīng)予特別說(shuō)明。3.基金宣傳推廣材料登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過(guò)往業(yè)績(jī)，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：(1)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)

55、定或者行業(yè)公認(rèn)的準(zhǔn)則計(jì)算基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)。(2)引用的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，并注明出處，不得引用未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據(jù)。(3)真實(shí)、準(zhǔn)確、合理地表述基金業(yè)績(jī)和基金管理人的管理水平。九、宣傳推廣材料的其他規(guī)范（理解）1.股東并不直接參與基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作。2.基金管理人不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。3.保本基金在保本期間開(kāi)放申購(gòu)的，投資者的申購(gòu)金額是否保本。4.基金宣傳推廣材料含有基金獲中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)特別聲明中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)并不代表中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)該基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷、推薦或者保證。十、基金銷(xiāo)售費(fèi)用原則性規(guī)范（掌握）1.基金管理人應(yīng)設(shè)定科學(xué)合理、簡(jiǎn)

56、單清晰的基金銷(xiāo)售費(fèi)用結(jié)構(gòu)和費(fèi)率水平，不斷完善基金銷(xiāo)售信息披露，防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。2.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說(shuō)明書(shū)或者公告中載明收取銷(xiāo)售費(fèi)用的項(xiàng)目、條件和方式，在招募說(shuō)明書(shū)或者公告中載明費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用計(jì)算方法。3.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全對(duì)基金銷(xiāo)售費(fèi)用的監(jiān)督和控制機(jī)制，持續(xù)提高對(duì)基金投資人的服務(wù)質(zhì)量，保證公平、有序、規(guī)范地開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)。十一、銷(xiāo)售費(fèi)用結(jié)構(gòu)（掌握）對(duì)于持有期低于3年的投資人，基金管理人不得免收其后端申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))費(fèi)用?；鸸芾砣宿k理開(kāi)放式基金份額的贖回應(yīng)當(dāng)收取贖回費(fèi)。十二、銷(xiāo)售費(fèi)率水平（掌握）(1)收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的，對(duì)持續(xù)持有期少于30日的投資人收取不低于0.5的贖回費(fèi)，并將上述贖回費(fèi)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。(2)不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的，對(duì)持續(xù)持有期少于7日的投資人收取不低