財會考試基礎押題卷三

1、基礎押題卷三一 單選(1)我國規(guī)定封閉式基金的收益分配（）。a年度收益分配的比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的80%b每年不得少于兩次c每年不得少于一次d每年不得少于三次標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：140難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 常識題，封閉式基金的收益分配每年不得少于一次，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的90%。(2)基金份額凈值是指（）。a某一時點上某一投資基金每份基金份額實際代表的價值b資產(chǎn)總值扣除負債c基金所擁有的各類證券的總值d基金的虛擬價值標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：138難 易 度：易專家答

2、案：a解析內(nèi)容 基金份額凈值是指某一時點上某一投資基金每份基金份額實際代表的價值。(3)認購公司型基金的投資人是基金公司的（）。a管理層b基金投資者c股東d基金管理人標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：122難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 認購公司型基金的投資人是基金公司的股東。(4)證券公司總經(jīng)理依據(jù)公司法、公司章程的規(guī)定行使職權，并向（ ）負責。a證券監(jiān)督管理部門b監(jiān)事會c董事會d股東會標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：292難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 證券公司總經(jīng)理依據(jù)公司法、公司章程的規(guī)定行使職權，并向董事會負責。(5)如果發(fā)行

3、的證券化產(chǎn)品屬于債券，發(fā)行前必須經(jīng)過（）進行信用評級。a資金和資產(chǎn)存管機構b信用增級機構c信用評級機構d發(fā)起人標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：191難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 如果發(fā)行的證券化產(chǎn)品屬于債券，發(fā)行前必須經(jīng)過信用評級機構進行信用評級。(6)依照我國證券投資基金法規(guī)定，基金管理公司主要股東的注冊資本不得低于（）人民幣。a3億元b2億元c1億元d5000萬元標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：131,132難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 依照我國證券投資基金法規(guī)定，基金管理公司主要股東的注冊資本不得低于3億元人民幣。(7)我國

4、證券法規(guī)定，通過不正當手段獲得內(nèi)幕信息，在該信息公開前買賣證券，屬于（）行為。a內(nèi)幕交易b操縱市場c欺詐發(fā)行股票、債券d編造并傳播虛假信息標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：350難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 法律法規(guī)性問題。(8)證券的流動性是不能通過（）方式實現(xiàn)的。a轉讓b償還利息c到期兌付d貼現(xiàn)標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：3難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 證券的流動性可通過到期兌付、承兌、貼現(xiàn)、轉讓等方式實現(xiàn)。(9)股票本身沒有價值，但股票是一種代表（）的有價證券。a收益權b財產(chǎn)權c物權d股東權標注 上一題 下一題 選 題 離

5、 開題 型：常識題頁 碼：45難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 股票本身沒有價值，但股票是一種代表財產(chǎn)權的有價證券。(10)nasdaq綜合指數(shù)是按每個公司的（）來設定權重的。a股本總數(shù)b市場成交量c成交金額d市場價值標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：256難 易 度：中專家答案：d解析內(nèi)容 nasdaq綜合指數(shù)是按每個公司的市場價值來設定權重的。(11)有價證券是（ ）的一種形式。a商品證券b權益資本c虛擬資本d債務資本標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：1難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 有價證券是虛擬資本的一種形式。(12)有價證券本身（

6、）。a沒有價值但有價格b有價值但沒有價格c既有價值又有價格d既沒有價值也沒有價格標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：1難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 有價證券本身沒有價值，但可以在證券市場上買賣和流通，客觀上具有交易價格。(13)中小企業(yè)板塊是經(jīng)國務院批準、（）批復同意而設立的。a證券交易所b國家發(fā)改委c證監(jiān)會d證券業(yè)協(xié)會標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：216難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 中小企業(yè)板塊是經(jīng)國務院批準、證監(jiān)會批復同意而設立的。(14)股指期貨交易中未被合約占用的保證金是（）。a交易準備金b結算準備金c結算擔保金d交易擔保金

7、標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：165難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 結算準備金是未被合約占用的保證金，交易保證金是已被合約占用的保證金。(15)下列哪項衍生工具通常在otc市場交易（）。a遠期合約b期貨c期權d權證標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：150難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 遠期合約通常在場外市場進行交易。(16)（）是在全國銀行間同業(yè)拆借中心進行。ab股交易b權證交易c全國銀行間債券市場的債券遠期交易d期貨交易標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：155難 易 度：中專家答案：c解析內(nèi)容 在我國，全國銀

8、行間債券市場的債券遠期交易從2005年6月15日起開始在全國銀行間同業(yè)拆借中心進行。(17)對證券公司從事的創(chuàng)新業(yè)務，中國證監(jiān)會依據(jù)審慎監(jiān)管的原則予以（）。a備案b注冊c核準d審批標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：356,357難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 對證券公司從事的創(chuàng)新業(yè)務，監(jiān)管部門依據(jù)審慎監(jiān)管的原則予以核準。(18)etf的申購和贖回在（）進行，市場交易在（）進行。a一級市場，二級市場b二級市場，一級市場c場內(nèi)，場外d場外，場內(nèi)標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：128難 易 度：中專家答案：a解析內(nèi)容 etf的申購和贖回在一級市場

9、進行，市場交易在二級市場進行。(19)債券作為證明（）關系的憑證，一般是以有一定格式的票面形式來表現(xiàn)的。a物權b所有權和轉讓權c債權債務d處置權標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：78難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 債券是證明債權債務關系的憑證。(20)在金融期貨交易過程中，期貨交易的（）需要向交易所繳納保證金。a僅賣方b僅買方c買賣雙方d第三方標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：159難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 期貨交易的雙方都需交納保證金。(21)以基金資產(chǎn)的長期增值為目的的證券投資基金是（）。a成長型基金b收入型基金c平衡型基金d混

10、合型基金標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：126難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 這是成長型基金的特點。(22)中國證監(jiān)會對被調查事件當事人的資金賬戶、證券賬戶和銀行賬戶，有權進行查詢和（）。a凍結b銷毀c隱匿d帶走標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：344難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 中國證監(jiān)會有權采取的措施之一：查詢當事人和與被調查事件有關的單位和個人的資金賬戶、證券賬戶和銀行賬戶，對有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉移或者隱匿違法資金、證券等涉案財產(chǎn)或者隱匿、偽造、損毀重要證據(jù)的，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構主要負責人批準，可以凍結或者查封。(23

11、)我國上市公司證券發(fā)行管理辦法規(guī)定，可轉換公司債券自發(fā)行之日起（）個月后可轉換為公司股票。a9b3c6d12標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：180難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 我國上市公司證券發(fā)行管理辦法規(guī)定，可轉換公司債券自發(fā)行之日起6個月后可轉換為公司股票。(24)證券投資基金在美國稱（ ）。a共同基金b指數(shù)基金c證券投資信托基金d單位信托基金標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：117難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 證券投資基金在美國稱共同基金。(25)一般選取特定指數(shù)作為跟蹤對象的基金稱為（）。a被動型基金b主動型基金c特定指數(shù)基

12、金detf標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：126難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 考察基金的分類。(26)基金管理費通常按照每個估值日基金（）的一定比率（年率）逐日計提的。a總資產(chǎn)b凈資本c流動資產(chǎn)d凈資產(chǎn)標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：136難 易 度：易專家答案：d解析內(nèi)容 基金管理費通常按照每個估值日基金凈資產(chǎn)的一定比率（年率）逐日計提。(27)公司債券上市交易后，公司未按照公司債券募集辦法履行義務，由證券交易所決定（ ）。a對其公司債券交易做特別處理b終止其公司債券上市交易c暫停其公司債券上市交易d對其公司債券交易做退市風險警示標注

13、 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：226難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 公司債券上市交易后，公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其公司債券上市交易:(1)公司有重大違法行為;(2)公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件;(3)發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用;(4)未按照公司債券募集辦法履行義務;(5)公司最近2年連續(xù)虧損。(28)契約型基金反映的經(jīng)濟關系是（ ）。a產(chǎn)權關系b信托關系c債權債務關系d所有權關系標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：121難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 契約型基金反映的經(jīng)濟關系是信托關系。(2

14、9)我國基金法規(guī)定，在基金管理人、基金托管人都不召集基金份額持有人大會時，代表基金份額（）以上的基金份額持有人有權自行召集。a5%b8%c10%d20%標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：130難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 我國基金法規(guī)定，在基金管理人、基金托管人都不召集基金份額持有人大會時，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集。(30)創(chuàng)業(yè)板上市公司已披露的重大事件涉及的主要標的，超過約定期限（）仍未完成交付或過戶的，應及時披露未如期完成的原因、進展情況和預計完成的時間，并在此后每隔（）公告一次進展情況，直至完成交付或者過戶a1個月 10日b1個月

15、30日c3個月 10日d3個月 30日標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：355難 易 度：中專家答案：d解析內(nèi)容 考察對創(chuàng)業(yè)板上市公司后續(xù)信息披露的要求。(31)證券交易所根據(jù)（）的授權和有關規(guī)定，對上市公司股權分置改革工作實施一線監(jiān)管。a證券業(yè)協(xié)會b國務院期貨監(jiān)督管理委員會c中國證監(jiān)會d國務院標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：360難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 監(jiān)管本是中國證監(jiān)會的職責，證券法將原由政府部門行使的一部分權力授予了證券交易所。(32)如果市場是有效的，則債券的平均收益率和股票的平均收益率（）。a債券的平均收益率較高b股票的平

16、均收益率較高c大體保持相對穩(wěn)定d不確定標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：85難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 如果市場是有效的，則債券的平均收益率和股票的平均收益率大體保持相對穩(wěn)定，其差異反映了二者風險程度的差別。(33)股票價格指數(shù)期貨的交易單位是（）。a基礎指數(shù)的數(shù)值b交易所規(guī)定的每點價值c基礎指數(shù)的數(shù)值與交易所規(guī)定的每點價值的乘積d手標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：162難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 股票價格指數(shù)期貨的交易單位是基礎指數(shù)的數(shù)值與交易所規(guī)定的每點價值的乘積，以現(xiàn)金結算。(34)以下對債券票面利率沒有太大影響的因素是（

17、）。a借貸資金市場利率水平b資金使用方向c籌資者的資信d債券期限長短標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：79難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 資金使用方向是影響債券期限的因素之一，但對債券票面利率沒有太大影響。(35)假設某基金持有的某三種股票的數(shù)量分別為10萬股、50萬股和100萬股，每股的收盤價分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬元，對托管人或管理人應付未付的報酬為500萬元，應付稅金為500萬元，該基金總份額為2000萬份，則基金份額凈值為（）。a1.10b1.12c1.15d1.17標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：138,

18、139難 易 度：難專家答案：c解析內(nèi)容 10*30+50*20+100*10=300+1000+1000=2300萬（股票市值）；資產(chǎn)=2300+1000（銀行存款）=3300萬；負債=500+500=1000萬；權益=3300萬(資產(chǎn)）-1000萬（負債）=2300萬；單位凈值=2300/2000（基金份額）=1.15。(36)以下不屬于證券公司高級管理人員的是（）。a董事會秘書b董事長秘書c財務負責人d副總經(jīng)理標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：無頁碼見解析難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 證券公司高級管理人員（以下簡稱高管人員），是指證券公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、

19、財務負責人、合規(guī)負責人、董事會秘書、境內(nèi)分支機構負責人以及實際履行上述職務的人員。法律法規(guī)性問題，請記憶。(37)按揭支持證券（mbs）的基礎資產(chǎn)是（）。a房地產(chǎn)按揭貸款b應收賬款c信貸資產(chǎn)d高速公路收費標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：190難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 按揭支持證券（mbs）的基礎資產(chǎn)是商業(yè)銀行房地產(chǎn)按揭貸款。(38)我國證券法的核心旨在（）。a保護投資者的合法權益，維護社會經(jīng)濟秩序和社會公共利益b擴大市場規(guī)模，為國民經(jīng)濟和國有企業(yè)改革服務c打擊各種金融犯罪，保證國有資產(chǎn)和公共財產(chǎn)不受損害d為證券市場融資功能和資源配置功能的發(fā)揮提供法律保障，提

20、高上市公司質量標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：312難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 我國證券法的核心旨在保護投資者的合法權益，維護社會經(jīng)濟秩序和社會公共利益。(39)利用期貨交易進行套期保值的基本做法是：在現(xiàn)貨市場買進或賣出某種金融工具的同時，做一筆與現(xiàn)貨交易（）的期貨交易。a品種、數(shù)量、期限相當且方向相同b品種、數(shù)量、期限相當?shù)较蛳喾碿品種、數(shù)量、價格相同但方向相反d品種、風險、期限相同但方向相反標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：167難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 利用期貨交易進行套期保值的基本做法是：在現(xiàn)貨市場買進或賣出某種金融

21、工具的同時，做一筆與現(xiàn)貨交易品種、數(shù)量、期限相當?shù)较蛳喾吹钠谪浗灰住?40)作為adr的發(fā)行人和adr的市場中介，為adr投資者提供所需一切服務的是（）。a托管銀行b存券銀行c證券公司d中央存托公司標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：184難 易 度：中專家答案：b解析內(nèi)容 存券銀行作為adr的發(fā)行人和adr的市場中介，為adr投資者提供所需一切服務。(41)股權分置改革后公司原非流通股股份的出售，應當遵循的規(guī)定之一是，自改革方案實施之日起，至少在（）個月內(nèi)不得上市交易或轉讓。a12b6c24d36標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：76難 易 度

22、：易專家答案：a解析內(nèi)容 考察股權分置改革。(42)一般說來，以下說法正確的是（ ）。a通貨膨脹嚴重時，企業(yè)原材料、工資、利息等支出減少，利潤增加，引起股價下降b通貨膨脹嚴重時，企業(yè)原材料、工資、利息等支出增加，利潤減少，引起股價下降c通貨膨脹嚴重時，企業(yè)原材料、工資、利息等支出增加，利潤增加，引起股價上升d通貨膨脹嚴重時，企業(yè)原材料、工資、利息等支出增加，利潤減少，引起股價上升標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：62難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 此題考察通貨膨脹對股價的影響。(43)某股份公司發(fā)行股票1000萬股，每股面額為1元，則每股代表著公司凈資產(chǎn)（）的所有權

23、。a千分之一b萬分之一c十萬分之一d千萬分之一標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：50難 易 度：易專家答案：d解析內(nèi)容 某股份公司發(fā)行股票1000萬股，每股面額為1元，則每股代表著公司凈資產(chǎn)千萬分之一的所有權，即1/1000萬=1/10000000。(44)由于期貨價格與現(xiàn)貨價格走勢基本一致并逐漸趨同，所以，（）。a現(xiàn)貨價格成了世界各地期貨成交價的基礎b今天的期貨價格可能就是未來的現(xiàn)貨價格c今天的現(xiàn)貨價格可能就是未來的期貨價格d現(xiàn)貨價格具有公開性、連續(xù)性、預期性的特點標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：168難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 期貨

24、價格具有公開性、連續(xù)性、預期性的特點。今天的期貨價格可能就是未來的現(xiàn)貨價格。期貨價格成了世界各地現(xiàn)貨成交價的基礎。(45)公司型基金的投資人通過（）選舉產(chǎn)生基金公司的董事會，行使對基金公司的重大事項決策權。a股東b監(jiān)事會c經(jīng)理層d職工大會標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：122難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 公司型基金在組織形式上與股份有限公司類似，由股東選舉董事會。(46)按照基礎工具分類，遠期匯率協(xié)議屬于（）。a期權b互換c遠期d期貨標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：155難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 根據(jù)基礎資產(chǎn)劃分，金融遠期合約

25、包括4大類，股權類資產(chǎn)的遠期合約、債券類資產(chǎn)的遠期合約、遠期利率協(xié)議、遠期匯率協(xié)議。(47)優(yōu)先股股東權利是受限制的，最主要的是（）限制。a表決權b參加權c分配權d收益權標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：68難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 考察優(yōu)先股的特征。(48)依據(jù)我國證券投資基金法，基金管理人的職責之一是（）。a安全保管基金財產(chǎn)b辦理基金備案手續(xù)c按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶d保存基金托管活動的記錄、賬冊、報表和其他有關資料標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：132難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 其他三項都是基金托管人的職

26、責。(49)公司型基金的資產(chǎn)是委托（ ）經(jīng)營管理的。a董事會b基金管理公司c基金持有人大會d基金托管人標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：122難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 公司型基金在組織形式上與股份有限公司類似，由股東選舉董事會，由董事會選聘基金管理公司，基金管理公司負責管理基金的投資業(yè)務。(50)由于基金管理人投資理財能力低下而影響基金收益水平，這種風險屬于（）。a市場風險b管理能力風險c技術風險d巨額贖回風險標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：142難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 由于基金管理人投資理財能力低下而影響基金收益水平的風

27、險屬于管理能力風險。(51)不存在再投資風險的金融工具有（）。a股票b附息債券c無息票債券d契約型基金標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：261難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 對于無息票債券而言，由于投資期間并無利息收入，因而不存在再投資風險。(52)下列關于銀行業(yè)金融機構證券投資范圍的表述中，正確的是（）。a銀行業(yè)金融機構一般僅限于政府債券和地方政府債券b銀行業(yè)金融機構通常以長期國債作為其超額儲備的持有形式c銀行業(yè)金融機構不得用自有資金及中國銀監(jiān)會規(guī)定的可用于投資的表內(nèi)資金買賣政府債券和金融債券d對于因處置貸款質押資產(chǎn)而被動持有的股票，可以買入或賣出標注 上一題 下

28、一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：9難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 銀行業(yè)金融機構通常以短期國債作為其超額儲備的持有形式；銀行業(yè)金融機構可用自有資金及中國銀監(jiān)會規(guī)定的可用于投資的表內(nèi)資金買賣政府債券和金融債券；對于因處置貸款質押資產(chǎn)而被動持有的股票，只能單向賣出。(53)將金融期貨劃分為外匯期貨、利率期貨和股權類期貨是按（）的不同劃分的。a基礎工具b衍生工具c收益d風險標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：160難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 將金融期貨劃分為外匯期貨、利率期貨和股權類期貨是按基礎工具的不同劃分的。(54)證券市場的形成與（ ）無關。a社會化

29、大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟的發(fā)展b股份制的發(fā)展c信用制度的發(fā)展d加強金融監(jiān)管標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：18難 易 度：易專家答案：d解析內(nèi)容 證券市場的形成與加強金融監(jiān)管無關。(55)下列因素中（）對債券轉讓價格變動的影響較大。a票面利率b市場利率c債券面額d債券發(fā)行人標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：81難 易 度：易專家答案：b解析內(nèi)容 債券在市場上的轉讓價格隨市場利率的變化而上下波動。(56)以下關于公司財務狀況分析的說法錯誤的是（）。a公司盈利水平的高低及未來發(fā)展趨勢是股東權益的基本決定因素b通常用公司的負債與公司資產(chǎn)和資本金相聯(lián)系來刻畫公

30、司的財務穩(wěn)健性或安全性c通常把未來盈利增長趨勢強勁的股票稱為績優(yōu)股d公司的各種財務指標之間存在一定的鉤稽關系標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：58難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 通常把未來盈利增長趨勢強勁的股票稱為高增長型股票。(57)以下關于我國利用國際債券市場籌集資金的說法錯誤的是（）。a我國發(fā)行國際債券始于20世紀70年代初期b主要的債券品種有政府債券、金融債券和可轉換公司債券c1987年10月，財政部在德國法蘭克福發(fā)行了3億馬克的公募債券，是我國經(jīng)濟體制改革后政府首次在國外發(fā)行債券d到2001年底，我國發(fā)行了四種可供境外投資者投資的可轉換公司債券標注 上一題

31、 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：115,116難 易 度：中專家答案：a解析內(nèi)容 我國發(fā)行國際債券始于20世紀80年代初期。(58)基金管理人與托管人之間是（）的關系。a相互制衡b委托與受托c受益人與經(jīng)營者d經(jīng)營者和所有者標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：135難 易 度：易專家答案：a解析內(nèi)容 基金管理人與托管人之間是相互制衡的關系。(59)下列關于虛擬資本的表述正確的有（）。a虛擬資本的變化完全反映實際資本額的變化b虛擬資本的價格總額等于所代表的真實資本的重置價格c虛擬資本是相對獨立于實際資本之外的一種資本存在形式d虛擬資本的價格總額等于所代表的真實資

32、本的賬面價格標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：1,2難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 虛擬資本的價格總額并不等于所代表的真實資本的賬面價格，甚至與真實資本的重置價格也不一定相等，其變化并不完全反映實際資本額的變化。(60)（ ）既可以同時在場外市場進行基金份額申購、贖回，又可以在交易所進行基金份額交易和基金份額申購或贖回。a封閉式基金betfclofd主動型基金標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：128難 易 度：易專家答案：c解析內(nèi)容 考察lof的定義。二 多選(61)開放式基金的特點有（）。a收益率一般低于封閉式基金的收益率b基金份額可以在基

33、金合同約定的時間和場所申購或贖回c交易價格取決于每一基金份額凈資產(chǎn)值的大小d基金份額不固定標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：123,124難 易 度：易專家答案：bcd解析內(nèi)容 收益率無法比較，有可能低也有可能高。(62)下列關于金融期權的表述，錯誤的有（）。a金融期權是一種所有權，買入期權，就意味著擁有對某種證券的所有權b期權的賣方只有權利沒有義務，期權的買方只有義務沒有權利c期權交易實際上是一種權利的單方面有償讓渡d在金融期權交易中，只有期權買入者需要開立保證金賬戶標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：173,174難 易 度：易專家答案：abd

34、解析內(nèi)容 金融期權是一種選擇權，是指其持有者能在規(guī)定的期限內(nèi)按交易雙方商定的價格購買或出售一定數(shù)量的基礎工具的權利。期權的買方只有權利沒有義務，期權的賣方只有義務沒有權利。在金融期權交易中，只有期權出售者需要開立保證金賬戶。(63)證券交易所的監(jiān)察系統(tǒng)負責對市場進行實時監(jiān)控的職責。日常監(jiān)控包括（）。a行情監(jiān)控b交易監(jiān)控c證券監(jiān)控d資金監(jiān)控標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：227難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 上述都是。了解即可(64)我國證券法規(guī)定，有（ ）情形之一的，為公開發(fā)行。a向特定對象發(fā)行證券超過一百人的b向不特定對象發(fā)行證券的c向特定對象發(fā)行證券超過

35、二百人的d向特定對象發(fā)行證券的標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：213,214難 易 度：易專家答案：bc解析內(nèi)容 常識題，考察公開發(fā)行的定義。(65)我國公司法規(guī)定，發(fā)行無記名股票的公司應當于股東大會會議召開前30日公告會議召開的（ ）。a審議事項b議事方式c地點d時間標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：50難 易 度：易專家答案：acd解析內(nèi)容 我國公司法規(guī)定，發(fā)行無記名股票的公司應當于股東大會會議召開前30日公告會議召開的時間、地點以及審議事項。(66)證券交易所主要職能有（）。a管理和公布市場信息b制定證券交易所的業(yè)務規(guī)則c接受上市申請、安

36、排證券上市d對上市公司進行監(jiān)督標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：214難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 除各選項外，證券交易所的職能還包括：提供證券交易的場所和設施，組織、監(jiān)督證券交易，對會員進行監(jiān)管，設立證券登記結算機構，中國證監(jiān)會許可的其他職能。(67)關于公司型基金，下列描述正確的有（）。a公司型基金對基金運作的影響比契約型基金的投資者小b設立程序類似于一般股份公司，基金本身為獨立法人機構c基金的組織結構與一般股份公司類似d公司型基金是依據(jù)基金公司章程設立，在法律上具有法人獨立地位的股份投資公司標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：12

37、2難 易 度：易專家答案：bcd解析內(nèi)容 公司型基金對基金運作的影響比契約型基金的投資者大。(68)短期國債的一般特征是（）。a周期短b周期長c流動性強d流動性差標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：88難 易 度：易專家答案：ac解析內(nèi)容 短期國債的一般特征是周期短和流動性強。(69)債券票面的基本要素有（ ）。a債券發(fā)行者名稱b債券的票面利率c債券到期期限d債券承銷者名稱標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：78-80難 易 度：易專家答案：abc解析內(nèi)容 債券票面的基本要素有債券的面值、債券的到期期限、債券的票面利率和債券發(fā)行人等。(70)未上市流

38、通股份中的發(fā)起人股份包括（）。a國家法人持股b境內(nèi)法人持有股份c境外法人持有股份d募集法人股份標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：74難 易 度：易專家答案：abc解析內(nèi)容 募集法人股份不屬于發(fā)起人股份。(71)按照在一定條件下能否轉換成其他品種為依據(jù)，優(yōu)先股可分為（ ）。a可轉換優(yōu)先股b非累積優(yōu)先股c不可轉換優(yōu)先股d累積優(yōu)先股標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：69難 易 度：易專家答案：ac解析內(nèi)容 按照在一定條件下能否轉換成其他品種為依據(jù)，優(yōu)先股可分為可轉換優(yōu)先股、不可轉換優(yōu)先股。(72)對于附息債券的投資者來說，實現(xiàn)投資債券時預期的收益率的條

39、件是（）。a將債券持有至到期日b未來的再投資收益率低于購買債券時預期的到期收益率c各期利息都能按照到期收益率進行再投資d將債券在到期日之前轉讓標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：261難 易 度：中專家答案：ac解析內(nèi)容 對于附息債券的投資者來說，只有將債券持有至到期日，并且各期利息都能按照到期收益率進行再投資，才能實現(xiàn)投資債券時預期的收益率。(73)債券是（ ）。a債權債務關系的表現(xiàn)b真實資本c無期證券d有價證券標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：77難 易 度：易專家答案：ad解析內(nèi)容 債券是虛擬資本，但是它是真實資本的代表，是債權債務關系的表現(xiàn)

40、；具有償還性，不是無期證券。(74)影響股票價格的因素之一是公司經(jīng)營狀況，分析公司經(jīng)營狀況的因素包括（）。a公司治理水平與管理層質量b公司競爭力c財務狀況d公司改組或合并標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：57-59難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 上述都是。(75)下列行為中，違反基金法的有（ ）。a從事承擔無限責任的投資b買賣其他基金份額c進行國債投資d以基金財產(chǎn)用于證券承銷業(yè)務標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：143難 易 度：易專家答案：abd解析內(nèi)容 常識題，考察基金的投資限制。(76)現(xiàn)階段，我國證券市場監(jiān)管的目標是（ ）。a保

41、護投資者利益，保障合法交易活動，監(jiān)督中介機構依法經(jīng)營b運用和發(fā)揮市場機制的積極作用，限制其消極作用c防止人為操縱、欺詐等不法行為，維持市場正常秩序d運用靈活多樣的方式調控市場與交易規(guī)模，引導投資方向，使之與經(jīng)濟發(fā)展相適應標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：342難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 現(xiàn)階段，我國證券市場監(jiān)管的目標是：保護投資者利益，保障合法交易活動，監(jiān)督中介機構依法經(jīng)營、運用和發(fā)揮市場機制的積極作用，限制其消極作用、防止人為操縱、欺詐等不法行為，維持市場正常秩序、運用靈活多樣的方式調控市場與交易規(guī)模，引導投資方向，使之與經(jīng)濟發(fā)展相適應。(77)我國股票

42、發(fā)行市場的中介機構包括（）。a證券公司b證監(jiān)會c會計師事務所d證券業(yè)協(xié)會標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：16難 易 度：易專家答案：ac解析內(nèi)容 證券業(yè)協(xié)會屬于自律性組織，不屬于中介機構。證監(jiān)會是監(jiān)管機構。(78)公司的內(nèi)部控制目標包括（）。a保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行b規(guī)范經(jīng)營風險和道德風險c保證客戶和證券公司的資產(chǎn)的安全、完整d保證公司的業(yè)務記錄、財務信息和其他信息的可靠、完整、及時標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：293難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 還包括提高證券公司經(jīng)營效率和效果。(79)政府債券的（

43、）關系著一國的政治、經(jīng)濟發(fā)展的全局。a發(fā)行規(guī)模b期限結構c未清償余額d利率標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：82難 易 度：易專家答案：abc解析內(nèi)容 政府債券的發(fā)行規(guī)模、期限結構、未清償余額，關系著一國政治、經(jīng)濟發(fā)展的全局。(80)為與證券公司的風險管理能力相匹配，現(xiàn)階段對不同類別證券公司實施不同的風險資本準備計算比例，即（）。a證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務的，其凈資本不得低于人民幣2000萬元b證券公司經(jīng)營證券自營的，其凈資本不得低于人民幣3000萬元c證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦的，其凈資本不得低于人民幣5000萬元d證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務和證券資產(chǎn)管理的，其凈資本不

44、得低于人民幣1億元標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：297難 易 度：中專家答案：acd解析內(nèi)容 證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的，其凈資本不得低于5000萬元。(81)在國際金融市場上，若干重要的參考利率的作用是（）。a是預期利率水平的重要指標b是市場利率水平的重要指標c是金融機構制定利率政策和設計金融工具的主要依據(jù)d是金融機構防范金融風險的主要依據(jù)標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：161難 易 度：易專家答案：bc解析內(nèi)容 在國際金融市場上，若干重要的參考利率是市場利率水平的重要指標，同時也是金融機

45、構制定利率政策和設計金融工具的主要依據(jù)。(82)根據(jù)證券化產(chǎn)品的金融屬性不同，可以分為（）。a利率型證券化b股權型證券化c債權型證券化d混合型證券化標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：190難 易 度：易專家答案：bcd解析內(nèi)容 根據(jù)證券化產(chǎn)品的金融屬性不同，可以分為股權型證券化、債權型證券化和混合型證券化。(83)euronext(泛歐交易所)是由（）合并而成的。a阿姆斯特丹交易所b巴黎交易所c倫敦交易所d布魯塞爾交易所標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：25難 易 度：易專家答案：abd解析內(nèi)容 此題考察國際交易所重組與公司化歷史。(84)證券投

46、資基金業(yè)務是基金管理公司最核心的一項業(yè)務，主要包括（）。a受托資產(chǎn)管理b基金募集與銷售c基金的投資管理d基金營運服務標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：133難 易 度：易專家答案：bcd解析內(nèi)容 考核證券投資基金業(yè)務。證券投資基金業(yè)務是基金管理公司最核心的一項業(yè)務，主要包括基金募集與銷售、基金的投資管理和基金營運服務。(85)以轉移或防范信用風險為核心的金融衍生工具有（）。a利率期貨b信用聯(lián)結票據(jù)c信用互換d可轉債標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：150難 易 度：易專家答案：bc解析內(nèi)容 以轉移或防范信用風險為核心的金融衍生工具是信用衍生工具，

47、包括信用互換、信用聯(lián)結票據(jù)等。(86)20世紀90年代以來，國際證券市場發(fā)展出現(xiàn)以下趨勢（）。a證券市場一體化b投資者法人化c金融創(chuàng)新深化d金融機構混業(yè)化標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：22-28難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 上述都是。(87)債券所規(guī)定的借貸雙方的權利義務關系包含的含義有（）。a發(fā)行人是借入資金的經(jīng)濟主體b投資者是出借資金的經(jīng)濟主體c發(fā)行人必須在約定的時間付息還本d債券發(fā)行反映了發(fā)行者和投資者之間的債權債務關系，而且是這一關系的法律憑證標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：77難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容

48、此題考查對債券定義的理解，四個選項都是正確的。(88)恒生中國內(nèi)地綜合指數(shù)系列包括（）。a恒生中國企業(yè)指數(shù)b恒生香港大型股指數(shù)c恒生中資企業(yè)指數(shù)d恒生香港中型股指數(shù)標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：249難 易 度：易專家答案：ac解析內(nèi)容 恒生中國內(nèi)地綜合指數(shù)系列包括恒生中國企業(yè)指數(shù)和恒生中資企業(yè)指數(shù)。(89)國際證券市場上著名的股價指數(shù)有（）。a道-瓊斯工業(yè)股價平均數(shù)b金融時報證券交易所指數(shù)c日經(jīng)225股價指數(shù)dnasdaq市場及其指數(shù)標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：254-256難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 上述都是國際證券市

49、場上著名的股價指數(shù)。(90)下列有關etf的表述，正確的是（）。aetf出現(xiàn)于20世紀90年代初期betf主要涉及3個參與主體，即發(fā)起人、受托人和投資者c指數(shù)型etf能否成功發(fā)行與基礎指數(shù)的選擇有密切關系detf的重要特征在于它獨特的雙重交易機制標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：127,128難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 上述都是。(91)證券交易所的職能主要體現(xiàn)為（）。a對會員進行監(jiān)管b設立證券登記結算機構c組織、監(jiān)督證券交易d對上市公司進行監(jiān)管標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：214難 易 度：中專家答案：abcd解析內(nèi)容 除選項

50、外，證券交易所的職能還包括：提供證券交易的場所和設施；制定證券交易所的業(yè)務規(guī)則；接受上市申請、安排證券上市；管理和公布市場信息；中國證監(jiān)會許可的其他職能。(92)下列項目中屬于債權類資產(chǎn)遠期合約的基礎工具的有（）。a定期存款單b短期債券c商業(yè)票據(jù)d長期債券標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：155難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 以上均是債權類資產(chǎn)遠期合約的基礎工具。(93)金融期貨與金融期權的不同之處包括（ ）。a履約保證不同b交易者權利與義務的對稱性不同c現(xiàn)金流轉不同d盈虧特點不同標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：173,174難 易

51、度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 金融期貨與金融期權的基礎資產(chǎn)、交易者權利與義務的對稱性、履約保證和現(xiàn)金流轉均不同。(94)金融期貨交易與金融現(xiàn)貨交易相比，在（）方面上均不同。a交易對象b交易目的c交易價格的含義d交易方式標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：157,158難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 金融期貨交易與金融現(xiàn)貨交易相比，在交易對象、交易目的、交易價格的含義、結算方式以及交易方式方面上均不同。(95)中國證監(jiān)會的職責包括（）。a依法制定有關證券市場監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批或者核準權b依法對證券的發(fā)行、上市、交易、登記、存管、結算進行監(jiān)督管理c依法制定從事證券從業(yè)人員的資格標準和行為準則，并監(jiān)督實施d依法對中國證券業(yè)協(xié)會的活動進行指導和監(jiān)督標注 上一題 下一題 選 題 離 開題 型：常識題頁 碼：343,344難 易 度：易專家答案：abcd解析內(nèi)容 考察中國證監(jiān)會的職責。(96)根據(jù)我國證券投資基金法的規(guī)定，基金托管人的職責是（）。a依法募集基金