信用社合規(guī)風險管理實施細則

1、信用社合規(guī)風險管理實施細則縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社合規(guī)風險管理實施細則(試行) 為建立有效的合規(guī)風險管理機制、全面的合規(guī)風險管理體系，推動合規(guī)文化建設(shè)，保障我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營，根據(jù)四川省農(nóng)村信用社合規(guī)風險管理實施細則（試行）、四川省農(nóng)村信用社合規(guī)風險管理指導(dǎo)意見，特制定本實施細則。第一條 合規(guī)風險管理的原則（一）主動原則。通過建立有效的合規(guī)風險管理機制，主動識別、評估和監(jiān)控各項經(jīng)營活動中的合規(guī)風險，推動縣聯(lián)社制定和完善內(nèi)部規(guī)章制度，以符合外部法律規(guī)則的要求。（二）獨立原則。合規(guī)風險管理應(yīng)當獨立于經(jīng)營活動，合規(guī)部門負責人不得兼做業(yè)務(wù)條線工作，獨立于經(jīng)營業(yè)績的績效考核，以及盡可能避免合規(guī)人員從事

2、與其合規(guī)管理職能可能產(chǎn)生利益沖突的其他職責等。（三）預(yù)警原則。通過一系列有效的合規(guī)措施和程序，在事前及時識別法律、規(guī)則、準則的合規(guī)風險，以便把監(jiān)管要求、道德準則等內(nèi)容涵蓋其中，并采取有效措施遵循合規(guī)要求，從而最大限度地減少違規(guī)行為實際發(fā)生的可能性。（四）動態(tài)原則。合規(guī)風險管理是一個動態(tài)循環(huán)過程，應(yīng)當根據(jù)外部法律規(guī)則和內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境（包括但不限于組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)產(chǎn)品和人員流動等）的變化，適時作出反應(yīng)和調(diào)整，確保我縣農(nóng)村信用社始終處于合規(guī)守法、穩(wěn)健安全的經(jīng)營狀態(tài)。（五）系統(tǒng)原則。合規(guī)風險管理是一項全面系統(tǒng)的工程，要求全縣信用社及其員工各司其職、分工協(xié)作，分別承擔相應(yīng)的合規(guī)職責。第二條 理事會的合規(guī)職責

3、（一）審議批準縣聯(lián)社的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實施；（二）確?？h聯(lián)社戰(zhàn)略、產(chǎn)品拓展以及潛在沖突和新的風險暴露都有獨立的評審；（三）確?？h聯(lián)社建立適當?shù)暮弦?guī)績效考核、問責（免責）機制、激勵機制等配套措施；（四）定期獲取和正確處理高級管理層提出的合規(guī)方案和合規(guī)問題報告，并對縣聯(lián)社管理合規(guī)風險的有效性作出評價，以確保被認定的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)得到及時有效的解決；（五）在縣聯(lián)社的發(fā)展戰(zhàn)略上，體現(xiàn)對合規(guī)文化的倡導(dǎo)和鼓勵，建立合規(guī)風險管理的長效機制；（六）授權(quán)合規(guī)風險管理委員會對縣聯(lián)社合規(guī)風險管理工作進行日常監(jiān)督、管理和評審，并對合規(guī)風險管理工作的重大事項進行決議；（七）每年至少一次對縣聯(lián)社管理合規(guī)風險的有效

4、性進行評估；（八）縣聯(lián)社章程規(guī)定的其他合規(guī)職責。第三條 監(jiān)事會的合規(guī)職責（一）監(jiān)督縣聯(lián)社合規(guī)政策的實施，確保被認定的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)得到及時整改；（二）監(jiān)督理事會和高級管理層履行合規(guī)職責的有效性與推廣合規(guī)文化的實效性；（三）每年至少一次對縣聯(lián)社管理合規(guī)風險的有效性進行評估；（四）縣聯(lián)社章程規(guī)定的其他合規(guī)職責。第四條 合規(guī)風險管理委員會的合規(guī)職責（其職責由風險管理委員會履行）合規(guī)風險管理委員會負責監(jiān)督縣聯(lián)社日常合規(guī)風險管理工作，通過與合規(guī)部門負責人單獨面談或其他有效途徑，了解合規(guī)政策的實施情況和存在問題，及時向理事會或高級管理層提出相應(yīng)的意見和建議，監(jiān)督合規(guī)政策的有效實施，并承擔理事會授權(quán)的其他合規(guī)

5、風險管理工作。第五條 高級管理層的合規(guī)職責縣聯(lián)社由聯(lián)社主任全面負責協(xié)調(diào)縣聯(lián)社的合規(guī)風險管理工作，并在合規(guī)部門的協(xié)助下，履行以下職責：（一）負責制定和適時修訂縣聯(lián)社的合規(guī)政策，將其作為指導(dǎo)合規(guī)風險管理機制建設(shè)的綱領(lǐng)性文件，報經(jīng)理事會批準后貫徹實施；（二）率先垂范、切實貫徹縣聯(lián)社的合規(guī)政策，當經(jīng)營與合規(guī)發(fā)生沖突時，應(yīng)確保合規(guī)政策得以遵守；當發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題時，應(yīng)及時采取措施予以補救，并對違規(guī)人員進行懲戒；（三）提名合規(guī)部門負責人報理事會審議，并確保合規(guī)部門負責人到任后履行合規(guī)風險管理職責的獨立性；（四）組建合規(guī)部門，給予合規(guī)部門足夠的人力、技術(shù)等資源支持以確保其有效運作，并保證合規(guī)部負責人能獨立與理事

6、會進行溝通；（五）定期或不定期向理事會提交合規(guī)風險管理現(xiàn)狀報告，該報告應(yīng)有助于理事會判斷縣級聯(lián)社管理合規(guī)風險的有效性；（六）每年至少一次識別和評估縣聯(lián)社所面臨的主要合規(guī)風險以及管理這些風險的計劃；（七）及時向理事會、監(jiān)事會報告重大違規(guī)事件。第六條 合規(guī)部門的職責合規(guī)部門是縣聯(lián)社內(nèi)部專司識別、評估、監(jiān)測、咨詢、報告和控制合規(guī)風險，支持、協(xié)助高級管理層制定、推動和執(zhí)行縣聯(lián)社的合規(guī)政策和措施，參與縣聯(lián)社的組織機構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，為縣聯(lián)社各部門及所轄機構(gòu)提供政策法規(guī)支持，同時履行合規(guī)風險管理、參與合規(guī)教育培訓(xùn)等職責的獨立職能部門。承擔以下職責：（一）關(guān)注并持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準則的最新變化，正確理解法

7、律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神，準確把握合規(guī)法律、規(guī)則和準則對縣聯(lián)社經(jīng)營的影響，為高級管理層提供合規(guī)建議；（二）制定合規(guī)制度辦法，并在合規(guī)制度辦法核準后保證其在轄內(nèi)得到貫徹和執(zhí)行，同時對縣聯(lián)社及轄內(nèi)機構(gòu)的各項經(jīng)營管理活動進行事前、事中的合規(guī)咨詢、指導(dǎo)、監(jiān)督、服務(wù)和檢查，有效管理合規(guī)風險；（三）審核評價本聯(lián)社規(guī)章制度、操作規(guī)程的合規(guī)性，組織、協(xié)調(diào)和督促聯(lián)社各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對已有的規(guī)章制度和操作規(guī)程進行梳理，對存在的缺陷提出修改意見并督促完善，確保符合法律、規(guī)則和準則的要求；對聯(lián)社各部室承辦擬出臺的制度辦法進行合規(guī)審查；（四）參與聯(lián)社組織的相關(guān)合規(guī)培訓(xùn)，組織合規(guī)人員的業(yè)務(wù)和技能培訓(xùn)，為本聯(lián)社

8、提供合規(guī)咨詢服務(wù)，并成為員工咨詢合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門；（五）主動識別、量化、評估、監(jiān)測、測試和報告與經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風險；收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，如客戶投訴的增長率、異常交易等，建立合規(guī)風險監(jiān)測指標，分析合規(guī)風險發(fā)生的可能性和影響，確定合規(guī)風險的事前防范措施；（六）參與組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，并提供合規(guī)支持；（七）識別和評估與縣聯(lián)社經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風險，包括為本聯(lián)社新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的開發(fā)、拓展提供必要的合規(guī)審核和支持，評估新客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系發(fā)生重大變化等產(chǎn)生的合規(guī)風險；（八）對縣聯(lián)社有關(guān)重大經(jīng)營決策提供法律意見，負責常年法律顧問人員的管理；（九）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工

9、作。第七條 合規(guī)部門內(nèi)設(shè)機構(gòu)及崗位職責根據(jù)四川省農(nóng)村信用社合規(guī)風險管理實施細則（試行），我縣聯(lián)社存貸規(guī)模達到50億元，設(shè)立政策合規(guī)部，并設(shè)立合規(guī)管理、法律事務(wù)等相應(yīng)崗位。縣聯(lián)社各部門及管理組（部）配備兼職合規(guī)員，由各部門負責人、管理組（部）主任擔任兼職合規(guī)員，負責本部門和本轄區(qū)的合規(guī)風險管理工作。兼職合規(guī)員直接向聯(lián)社負責，并接受縣聯(lián)社政策合規(guī)部的指導(dǎo)和監(jiān)督。（一）政策合規(guī)部負責人職責1.負責全面協(xié)調(diào)縣聯(lián)社合規(guī)風險的識別和管理，組織、監(jiān)督合規(guī)部門根據(jù)合規(guī)風險管理計劃履行職責；2.制定合規(guī)管理工作規(guī)劃、年度工作方案；對縣聯(lián)社所轄部門及分支機構(gòu)的合規(guī)風險管理做出評價；3.定期向聯(lián)社高級管理層提交合規(guī)

10、風險評估報告；4.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。（二）合規(guī)管理崗1.支持、協(xié)助高級管理層制定和執(zhí)行縣聯(lián)社的合規(guī)政策，有效管理縣聯(lián)社合規(guī)風險；2.跟蹤傳達新的合規(guī)政策法規(guī)，組織修訂合規(guī)制度；3.協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)部門根據(jù)合規(guī)經(jīng)營的要求，梳理、整合和修訂各項規(guī)章制度和操作規(guī)程，并梳理成為系統(tǒng)、明晰、具有執(zhí)行力的業(yè)務(wù)操作手冊、員工崗位手冊；4.對縣聯(lián)社新產(chǎn)品開發(fā)提供必要的合規(guī)審核和支持，促進縣聯(lián)社在參與競爭、拓展業(yè)務(wù)中有效規(guī)避合規(guī)風險，提升縣聯(lián)社的聲譽和無形資產(chǎn)價值；5.對縣聯(lián)社的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造提供合規(guī)支持，有效地促進業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化；6.負責對聯(lián)社部室承辦對外合同及資料進行合規(guī)合法性事前

11、審查；7.審核各業(yè)務(wù)部門的政策、標準和流程，根據(jù)相關(guān)監(jiān)管法律、法規(guī)、條列、指引、市場規(guī)則與慣例、行業(yè)準則等進行獨立判斷，并提供客觀意見，確保與合規(guī)義務(wù)一致；負責對聯(lián)社各部室承辦擬出臺的制度辦法進行合規(guī)審查；8.為員工提供日常的合規(guī)問題咨詢和指導(dǎo)，幫助員工準確理解有關(guān)法律、規(guī)則和準則；9.定期或不定期進行合規(guī)檢查，識別、報告、處理合規(guī)問題與不足；10.定期報告合規(guī)情況，提出合規(guī)管理意見或建議；11.參與聯(lián)社各條線員工培訓(xùn)；12.參與合規(guī)員的選聘工作；13.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作及其他合規(guī)事務(wù)。（三）法律事務(wù)崗法律事務(wù)崗工作主要由聯(lián)社聘請的常年法律顧問和法律事務(wù)人員負責:1.關(guān)注、持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和

12、準則的最新發(fā)展，向上級領(lǐng)導(dǎo)及高級管理層提出有效執(zhí)行法律、規(guī)則和準則的意見和建議，組織協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)部門修訂和完善相關(guān)制度、辦法和流程，并持續(xù)跟蹤其執(zhí)行情況；2.負責對縣聯(lián)社各部室、管理組承辦的涉訴事務(wù)資料進行合法性審查；3.負責對以本聯(lián)社名義簽訂的對外合同資料進行合法性審查；4.參與對員工進行法律培訓(xùn)，提高縣聯(lián)社員工的法律意識及工作水平；5.負責為縣聯(lián)社提供法律服務(wù)、充分運用法律手段最大限度地維護縣級聯(lián)社的合法權(quán)益；6.負責其他相關(guān)法律事務(wù)的處理第八條 專（兼）職合規(guī)員的選聘縣聯(lián)社專職合規(guī)員，由所在部門按合規(guī)員選任條件推薦，報人力資源部門審查，由縣聯(lián)社聘任后到位履職，同時報市辦事處備案，兼職

13、合規(guī)員原則上由中、后臺部門負責人、分社主任擔任。專（兼）職合規(guī)員的任職資格1金融、法律或相關(guān)專業(yè)大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷，具有崗位必須的金融或法律專業(yè)知識；2具有相應(yīng)管理能力和工作經(jīng)驗，具有較強的合規(guī)意識和管理能力；3近三年年度考核均在稱職（含）以上；4熟悉農(nóng)村信用社經(jīng)營的各項業(yè)務(wù)，系所在單位業(yè)務(wù)骨干；5工作責任心強，具有良好的語言表達、溝通和協(xié)調(diào)能力；6品行端正、作風嚴謹、道德品質(zhì)良好。第九條 合規(guī)部門的權(quán)限（一）合規(guī)部門有權(quán)獲取履行合規(guī)職責的必要信息的權(quán)利；（二）合規(guī)部門有權(quán)就違規(guī)事項或存在合規(guī)風險的相關(guān)事項進行定期或不定期的現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢查，對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險或合規(guī)問題有權(quán)對被檢查對象提出整改意見

14、和會同有關(guān)部門進行處理；（三）合規(guī)部門有向上級合規(guī)部門及聯(lián)社理事會或合規(guī)風險管理委員會、高級管理層提出有效執(zhí)行合規(guī)法律、規(guī)章和準則的意見和建議的權(quán)利。第十條 合規(guī)風險事項報告合規(guī)風險事項，是指縣聯(lián)社發(fā)生違規(guī)事項或因違反監(jiān)管要求可能受到處罰或制裁，遭受資產(chǎn)或聲譽損失的風險事項。發(fā)現(xiàn)或獲知如下合規(guī)風險信息的，按本實施細則規(guī)定的合規(guī)風險報告程序規(guī)定，于七個工作日內(nèi)報告至市辦事處專（兼）職合規(guī)崗。（一）縣聯(lián)社發(fā)生的違規(guī)案件；（二）監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)縣聯(lián)社存在的合規(guī)風險點，或?qū)h聯(lián)社發(fā)出的合規(guī)風險提示等；（三）監(jiān)管部門關(guān)于縣聯(lián)社的監(jiān)管意見或建議；（四）內(nèi)外部稽核審計檢查中所發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險事件等信息；（五）業(yè)務(wù)

15、部門和風險管理部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險隱患；（六）合規(guī)部門在合規(guī)風險識別、評估、咨詢和檢查的日常工作中，發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險或合規(guī)問題。第十一條 重大合規(guī)風險事項報告重大合規(guī)風險事項，是指縣聯(lián)社發(fā)生違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求受到處罰或制裁，遭受10萬元以上經(jīng)濟或重大聲譽損失等重大處罰或制裁。發(fā)現(xiàn)或獲知以下重大合規(guī)風險事項，按本實施細則規(guī)定的合規(guī)風險報告程序規(guī)定三個工作日內(nèi)逐級報告至省聯(lián)社政策合規(guī)室，情況緊急可能引起嚴重或不良后果的，應(yīng)于24小時內(nèi)以電話、傳真、郵件等方式報告至省聯(lián)社政策合規(guī)室。（一）因合規(guī)風險造成的重大訴訟案件；（二）內(nèi)部員工違法犯罪案件；（三）發(fā)生涉嫌洗錢等外部案件；（四）因合規(guī)風險被新聞媒

16、體負面報道或被社會輿論傳播，對縣聯(lián)社聲譽造成嚴重損害；（五）客戶對縣聯(lián)社重大合規(guī)事項的投訴；（六）被監(jiān)管機關(guān)制裁或處罰情況；（七）省聯(lián)社有關(guān)部門或縣聯(lián)社認為應(yīng)該報告的其他重大合規(guī)風險事項。第十二條 合規(guī)風險事項及重大合規(guī)風險事項的報告要求合規(guī)風險事項及重大合規(guī)風險事項報告，應(yīng)填寫四川農(nóng)村信用社合規(guī)風險事項報告表（見附件1）合規(guī)風險事項及重大合規(guī)風險事項要素：（一）合規(guī)風險來源；（二）合規(guī)風險事項發(fā)生的時間、地點、部位、崗位、發(fā)生經(jīng)過；（三）合規(guī)風險事項的性質(zhì)；（四）可能或已形成的風險、不良影響或損失程度；（五）已采取的措施；（六）下一步措施及建議；第十三條 合規(guī)工作報告時間要求合規(guī)工作報告是合

17、規(guī)管理組織機構(gòu)中溝通合規(guī)工作信息的報告。合規(guī)工作報告分為半年、年度工作報告。（一）聯(lián)社政策合規(guī)部在半年和年度結(jié)束后1個月內(nèi)向高級管理層提交合規(guī)工作報告，同時抄報市辦事處專（兼）職合規(guī)崗。（二）聯(lián)社中后臺各部門，在半年和年度結(jié)束后10個工作日內(nèi)向聯(lián)社政策合規(guī)部提交合規(guī)工作報告。（三）各管理組（部），在半年和年度結(jié)束后10個工作日內(nèi)向聯(lián)社政策合規(guī)部提交合規(guī)工作報告。第十四條 合規(guī)工作報告內(nèi)容要求合規(guī)工作報告內(nèi)容包括：（一）有關(guān)的外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求更新變化情況；（二）外部法律法規(guī)及監(jiān)管合規(guī)要求的落實情況；（三）新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品等市場準入的合規(guī)管理情況；（四）聯(lián)社規(guī)章制度制定、修訂、完善情況；（五）

18、合規(guī)檢查情況：包括檢查方案、檢查中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險、隱患、問題及整改、合規(guī)風險控制等情況；（六）違反外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求的合規(guī)事件及處理情況；（七）合規(guī)工作中存在的困難、問題、改進措施及其建議；（八）合規(guī)工作整體情況分析與評價；（九）合規(guī)培訓(xùn)、教育情況；（十）其他需要報告的合規(guī)事項。第十五條 合規(guī)風險、重大合規(guī)風險事項、合規(guī)工作的報告路線（一）專（兼）職合規(guī)員對于需要的事項，應(yīng)及時上報縣聯(lián)社政策合規(guī)部，同時抄報所在部門、機構(gòu)負責人，重大合規(guī)風險事項應(yīng)立即上報聯(lián)社政策合規(guī)部以及縣聯(lián)社主要領(lǐng)導(dǎo)，并按規(guī)定及時逐級上報。（二）縣聯(lián)社政策合規(guī)部縣聯(lián)社政策合規(guī)部對于需要報告的事項，應(yīng)按要求上報至市辦事處專

19、（兼）職合規(guī)崗或（和）省聯(lián)社政策合規(guī)室，同時抄報聯(lián)社高級管理層。第十六條 合規(guī)報告異議縣聯(lián)社所轄部門及機構(gòu)專（兼）職合規(guī)員向合規(guī)部門呈報合規(guī)報告前，應(yīng)事先向所在單位負責人報告。若所在單位負責人對合規(guī)報告持有異議，但專（兼）職合規(guī)員認為仍應(yīng)報告的，有權(quán)直接將合規(guī)報告呈報合規(guī)部門，并需說明此情況及理由。第十七條 合規(guī)檢查及合規(guī)檢查評價合規(guī)部門通過定期或不定期、現(xiàn)場或非現(xiàn)場、全面或個別抽查、專項或常規(guī)檢查等方式，對聯(lián)社其他部門和轄內(nèi)機構(gòu)制定或完善內(nèi)部規(guī)章制度，及其落實合規(guī)要求的情況進行檢查監(jiān)督。合規(guī)部門定期或不定期對專（兼）職合規(guī)員履行合規(guī)工作職責、開展合規(guī)工作的情況進行檢查監(jiān)督。合規(guī)部門檢查監(jiān)督的

20、依據(jù)包括但不限于：監(jiān)管部門的檢查報告及反饋意見、合規(guī)工作計劃、合規(guī)工作報告、從各單位或員工獲取的合規(guī)意見、建議或投訴等。合規(guī)部門根據(jù)檢查監(jiān)督的結(jié)果，應(yīng)對被檢查對象履行合規(guī)職責、開展合規(guī)工作的情況做出評價，提出合規(guī)意見或建議，并形成書面意見，提交聯(lián)社人力資源部，作為當年年終考評和績效工資考核組成部分。第十八條 合規(guī)現(xiàn)場檢查合規(guī)部門要根據(jù)年度工作計劃，有側(cè)重地選擇所轄部門或機構(gòu)進行現(xiàn)場合規(guī)檢查；現(xiàn)場檢查前，向被檢查單位發(fā)出合規(guī)風險現(xiàn)場檢查通知書（見附件2）；合規(guī)檢查應(yīng)確保中立和獨立立場；檢查方式包括但不限于：單獨與員工訪談、抽查交易記錄、憑證和組織所在單位員工進行考試等?？荚嚱Y(jié)果作為當年年終考評和

21、績效工資考核的組成部分。第十九條 合規(guī)風險現(xiàn)場檢查意見書合規(guī)部門根據(jù)檢查情況，對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險或合規(guī)問題，可對被檢查部門發(fā)出合規(guī)風險現(xiàn)場檢查意見書（見附件3）。被檢查對象應(yīng)當在收到合規(guī)部門出具的檢查情況及合規(guī)風險現(xiàn)場檢查意見書后7個工作日內(nèi)，向合規(guī)部門提交整改方案，并在整改結(jié)束后7個工作日內(nèi)向合規(guī)部門反饋落實情況。第二十條 違規(guī)行為處理與責任追究對違反外部法律、規(guī)則和準則，違反內(nèi)部規(guī)章制度，情節(jié)嚴重，需要進行責任認定和責任追究的，由稽核、合規(guī)、人力資源部及相關(guān)業(yè)務(wù)部門組成聯(lián)合調(diào)查組進行查處，經(jīng)評審后提出處理意見，提交稽核、紀檢監(jiān)察部門按違反有關(guān)規(guī)章制度處理辦法等相關(guān)規(guī)定進行責任追究。涉嫌刑事犯

22、罪的，由紀檢監(jiān)察部門移送司法機關(guān)處理。第二十一條 合規(guī)考核縣聯(lián)社績效考核要充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念，協(xié)調(diào)平衡好業(yè)務(wù)拓展與合規(guī)風險管理的關(guān)系，以增強員工的合規(guī)意識，形成良好的企業(yè)合規(guī)文化?？h聯(lián)社建立有效地合規(guī)評價制度，考核評價縣聯(lián)社各部門、管理組管理人員合規(guī)風險管理能力時，應(yīng)征求合規(guī)負責人的意見。（一）縣聯(lián)社合規(guī)部門及人員的績效應(yīng)由聯(lián)社高級管理層直接考核。合規(guī)部門人員薪酬及獎懲要與合規(guī)工作目標保持一致，考核結(jié)束后報市辦事處專職合規(guī)崗備案。（二）縣聯(lián)社其他部門、管理組（部）、分社的合規(guī)管理應(yīng)納入部分績效考核。第二十二條 獎勵與處罰的原則獎勵與處罰應(yīng)依據(jù)以下原則：（一）對違規(guī)責任人的認定

23、、處理過程和結(jié)果，以及所采取的糾正違規(guī)行為的措施，體現(xiàn)縣聯(lián)社對合規(guī)的價值理念和行為準則；（二）鼓勵、保護、獎勵員工主動報告（或舉報）本單位或本部門已經(jīng)或可能發(fā)生合規(guī)風險的情況，及時處置合規(guī)問題、隱患及合規(guī)風險；（三）對隱瞞合規(guī)問題、隱患及合規(guī)風險，不按規(guī)定報告的予以從嚴處罰。獎勵：縣聯(lián)社中、后臺各部門、管理組或員工有下列行為之一的，應(yīng)進行表彰和獎勵：（一）嚴格執(zhí)行外部法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及縣聯(lián)社內(nèi)部規(guī)章制度要求，防范合規(guī)風險成績顯著的；（二）在識別、評估、檢測縣聯(lián)社重大合規(guī)風險中成績顯著的；（三）舉報單位重大合規(guī)風險，經(jīng)查證屬實，對避免單位資產(chǎn)和聲譽損失成績顯著的；（四）在合規(guī)風險分析、整改和防范合規(guī)風險中成績顯著的；（五）在其他合規(guī)風險控制及合規(guī)工作管理中成績顯著的。 處罰：對發(fā)現(xiàn)的各種不合規(guī)行為，由縣聯(lián)社除按違反有關(guān)規(guī)章制度處理辦法處理。有下列行為之一者，由縣聯(lián)社按規(guī)定從重處罰：（一）隱瞞合規(guī)問題、隱患及合規(guī)風險不按規(guī)定報告，被內(nèi)部審計、紀檢監(jiān)察、風險管理、合規(guī)、業(yè)務(wù)管理部門等發(fā)