XX0年中級經(jīng)濟師考試金融專業(yè)知識與實務(wù)要點第四章商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

1、2010 年中級經(jīng)濟師考試金融專業(yè)知識與實務(wù)要點 第四章 商業(yè)銀行經(jīng)營與管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營與管理概述 一、商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的涵義 商業(yè)銀行經(jīng)營指商業(yè)銀行對所開展的各種業(yè)務(wù)活動的組織與營銷 ; 商業(yè)銀行管理是商業(yè)銀行對所開展的各種業(yè)務(wù)活動的控制與監(jiān)督。 二、商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的內(nèi)容 1、商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)容 (1) 負債業(yè)務(wù)。吸收存款，向中央銀行借款，同業(yè)拆借和貨幣市場拆借及從國際貨幣市 場借款等 ;其中又以吸收存款為主。 (2) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)、貸款、證券投資、金融租賃。 (3) 中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)：匯兌、信用證、信托、代收、銀行卡。 表外業(yè)務(wù)：未到期的遠期合約、期貨、期權(quán)、

2、備用信用證、銀行承兌匯票等。 2、商業(yè)銀行管理的內(nèi)容 (1) 資產(chǎn)負債管理 (2)財務(wù)管理 (3)風(fēng)險管理( 4)人力資源管理 商業(yè)銀行存放在中央銀行的一般性存款除用來滿足其日常和清算需要外，另一作用是 (調(diào)劑庫存現(xiàn)金余額 )。 3、商業(yè)銀行經(jīng)營活動的內(nèi)容主要包括( 對中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的組織與營銷、對負債 業(yè)務(wù)的組織和營銷、對資產(chǎn)業(yè)務(wù)的組織和營銷)。、 三、商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的關(guān)系 兩者既有區(qū)別又有聯(lián)系： 經(jīng)營是管理的對象和出發(fā)點， 銀行的管理是對經(jīng)營活動的管理。 經(jīng)營是銀行生存發(fā)展的根本，管理是為了確保經(jīng)營的效率，服務(wù)于經(jīng)營，為了更好的經(jīng)營。 四、商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的原則 (一 )商行經(jīng)營

3、與管理的原則。1、安全性 2、流動性 3、盈利性。追求盈利是商行經(jīng)營的 核心目標。 (二)安全性、流動性和盈利性的關(guān)系。即有聯(lián)系又有矛盾。 1、流動性與安全性是成正比;但流動性、安全性與盈利性成反比。 2、安全性是經(jīng)營的前提，是經(jīng)營管理原則之首;流動性是實現(xiàn)安全的必要手段;盈利性 是商業(yè)銀行的經(jīng)營目標，保證安全性和流動性的目的就是為了盈利。 商業(yè)銀行三大經(jīng)營原則中流動性原則是指(C.資產(chǎn)和負債流動性) (三)我國商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理原則 1、 我國經(jīng)營與原則的發(fā)展:(1)單一的貸款“三原則” (2)專業(yè)銀行的貸款管理原則 (3)經(jīng) 營與管理“三原則”的初步確定。 1995 年商行法經(jīng)營管理原則

4、在我國初步確立。 (4)經(jīng) 營與管理原則的調(diào)整。 1995 年效益性、安全性、流動性。 2003 年改為安全性、流動性、效 益性 2、我國銀行經(jīng)營與管理原則的特點 (1) 效益性而不是盈利性 不單指經(jīng)濟效益，還包括社會效益 (2) 我國銀行經(jīng)營原則順序與國際接軌 (3) 商業(yè)銀行審慎經(jīng)營規(guī)則 審慎經(jīng)營包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準備、風(fēng)險集中、關(guān) 聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等要求 第二節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營 一、商業(yè)銀行經(jīng)營。商業(yè)銀行經(jīng)營是對其所開展的各種業(yè)務(wù)活動的組織和營銷。 二、商業(yè)的業(yè)務(wù)運營模式 (一) 傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)運營模式 以層級管理為特征， 以層級中的每一個業(yè)務(wù)單位為基礎(chǔ)， 以

5、業(yè)務(wù)前后臺一體為核心的方 式。 傳統(tǒng)經(jīng)營模式的特點是網(wǎng)點的會計核算型 優(yōu)點是前后臺緊密結(jié)合，業(yè)務(wù)處理快捷等;缺點是由于風(fēng)險控制要求，后臺各個流程環(huán) 節(jié)都必須配備人員單人業(yè)務(wù)量不飽滿，人工成本高。 (二) 新型的業(yè)務(wù)運營模式 新型業(yè)務(wù)運營模式的核心就是前后臺分離。前臺由會計核算性轉(zhuǎn)為營銷型 (產(chǎn)品營銷、 柜臺服務(wù)、風(fēng)險控制 );后臺主要負責核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)運行維護。 新型業(yè)務(wù)運營模式的優(yōu)點： 1、前臺營業(yè)網(wǎng)點業(yè)務(wù)操作規(guī)范、工序化2、實現(xiàn)業(yè)務(wù)集約 化處理 3、實現(xiàn)效率提升 4、提高風(fēng)險防范能 5、可以大降低成本 三、商業(yè)銀行經(jīng)營的核心：市場營銷 (一) 商業(yè)銀行市場營銷的概念 商業(yè)銀行市場營銷是銀行為

6、了創(chuàng)造可同時實現(xiàn)個人和企業(yè)目標的交易機會， 而對與金融 產(chǎn)品有關(guān)的想法、物品和服務(wù)的構(gòu)思、定價、促銷和分銷進行策劃和實施的過程。 市場營銷是經(jīng)營的核心 (二) 與客戶建立更加穩(wěn)定的關(guān)系關(guān)系營銷 關(guān)系營銷與傳統(tǒng)營銷的區(qū)別是對顧客的理解 四、負債經(jīng)營 商行的負債包括存款、同業(yè)拆借、向央行借款等，其中最重要的是存款。 (一) 存款經(jīng)營的基本內(nèi)容 商業(yè)銀行存款經(jīng)營最重要的方面是必須不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，不斷開拓為客戶服務(wù)的領(lǐng) 域。 (二 )影響存款經(jīng)營的因素1、支付機制的創(chuàng)新 2、存款創(chuàng)造的調(diào)控 3、政府的監(jiān)管措施 (三) 存款經(jīng)營的衍生服務(wù)：現(xiàn)金管理 1、現(xiàn)金管理服務(wù)產(chǎn)生的背景 現(xiàn)金管理服務(wù)是商業(yè)銀行向

7、存款人提供包括告知其賬戶中的可用資金情況， 建議他們選 擇、整合存款人的各個賬戶余額以實現(xiàn)其利息收入的最大化等服務(wù)為客戶提供個性化的 理財服務(wù)。 2、現(xiàn)金管理服務(wù)的內(nèi)容 (1) 資金管理類服務(wù)：余額報告服務(wù)、存款匯總服務(wù)、鎖箱服務(wù) (2) 資金控制類服務(wù)：控制支付的服務(wù)、應(yīng)付匯票服務(wù)等 (3) 賬戶完善類服務(wù)：賬戶調(diào)節(jié)服務(wù)、同業(yè)現(xiàn)金管理服務(wù)等 五、貸款經(jīng)營主要內(nèi)容 1、選擇貸款客戶 (1) 客戶所在的行業(yè) (2) 客戶自身情況及貸款用途。 對貸款人的了解一般 需要三步：貸款面談、信用調(diào)查、財務(wù)分析。信用的5C標準：品格(Character)、償還能力 (Capacity) 、資本 (Capit

8、al) 、經(jīng)營環(huán)境 (Conditions) 、擔保品 (Collateral) 2、培養(yǎng)客戶的戰(zhàn)略 3、創(chuàng)造貸款的新品種和進行合適的貸款結(jié)構(gòu)安排 4、在貸款經(jīng)營中推銷銀行的其他產(chǎn)品 (1) 由貸款發(fā)放本身所引起的對原有客戶的深度發(fā)展 (2) 通過貸款談判了解到新的要求和另外的客戶擴展新的客戶 六、中間業(yè)務(wù) (一) 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營觀念變化 1、2001 年 7 月商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定首次將中間業(yè)務(wù)作為銀行正常業(yè)務(wù)加以 規(guī)范 2、2002 年人行又發(fā)文明確商業(yè)銀行可以從事一部分投資銀行類業(yè)務(wù)。 3、我國發(fā)展中間業(yè)務(wù)的策略。 (1)完善結(jié)算服務(wù) (2)擴大代理業(yè)務(wù)范圍 (3) 完善

9、銀行卡功能 (4) 開拓投資銀行類業(yè)務(wù) (5)積極拓展與電子商務(wù)相關(guān)的新興業(yè)務(wù)。 (二) 中間業(yè)務(wù)經(jīng)營的基本內(nèi)容 1、不斷推出多樣化的金融產(chǎn)品。 (1)改進現(xiàn)有產(chǎn)品 (2) 組合現(xiàn)有產(chǎn)品 (3)模仿其他產(chǎn)品 2、與客戶建立更加穩(wěn)定的關(guān)系關(guān)系營銷 第三節(jié) 商業(yè)銀行管理 一、資產(chǎn)負債管理 (一) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理論 資產(chǎn)負債管理是商業(yè)銀行對其資金運用和資金來源的綜合管理。 1、資產(chǎn)管理理論 以商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性和流動性為重點。其核心認為商行的利潤主要來源于資產(chǎn)業(yè) 務(wù)，而商業(yè)銀行只能被動地接受負債。 資產(chǎn)管理理論的基礎(chǔ)是： 商業(yè)性貸款理論、 轉(zhuǎn)移理論、 預(yù)期收入理論。 2、負債管理理論 以負債

10、為經(jīng)營重點來保證流動性的經(jīng)營管理理論。 該理論認為商業(yè)銀行在保持流動性方面， 沒有必要完全依賴建立分層次的流動性儲備資 產(chǎn)，一旦需要資金， 可以向外舉債， 只要能借到資金，就可大膽放款爭取盈利主動負債 除傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)以外， 商業(yè)銀行可以發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的方式來彌補活期存款的 局限性，從而保持資金的流動性。 3、資產(chǎn)負債管理理論 該理論認為商行的經(jīng)營管理中， 不能偏重資產(chǎn)和負債的某一方， 高效的銀行應(yīng)該是資產(chǎn) 與負債管理雙方并重。 資產(chǎn)負債管理理論在 20 世紀 70 年代后半期產(chǎn)生 資產(chǎn)負債管理理論是目前現(xiàn)代商業(yè)銀行最為流行的經(jīng)營管理理論 (二) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的基本原理與內(nèi)容 1

11、、資產(chǎn)負債管理的基本原理 (1) 規(guī)模對稱原理 規(guī)模對稱原理指從總體上管理銀行資產(chǎn)運用的規(guī)模必須與負債來源的規(guī)模相對稱。 是一 種建立在合理經(jīng)濟增長基礎(chǔ)上的動態(tài)平衡。 (2) 結(jié)構(gòu)對稱原理 (3) 速度對稱原理。資產(chǎn)平均到期日 /負債平均到期日 =平均流動率。若平均流動率 1 ， 資產(chǎn)運用過度 ; 或平均流動率 1 ，表示資產(chǎn)運用不足。 (4) 目標互補原理 (5) 利率管理原理。差額管理就是固定利率負債大于固定利率資產(chǎn)的差額，與變動利率 負債利率小于變動利率資產(chǎn)的差額的相適應(yīng)， 從而不斷保持銀行安全性、 流動性和盈利性的 均衡， 利率靈敏性資產(chǎn)與負債管理是指由于市場利率的頻繁變動可能會對商行

12、造成損失， 所商 行就要在利率靈敏性的資產(chǎn)和負債兩方面進行比較， 根據(jù)對市場利率變動的預(yù)測， 相應(yīng)的地 靈敏性資產(chǎn)和負債進行調(diào)整，以取得較多的盈利。 （6）比例管理。安全性指標、流動性指標、盈利性指標 2、資產(chǎn)負債管理的內(nèi)容 （三）我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理 1、我國銀行資產(chǎn)負債管理制度的建立 1994 年，國有商行、農(nóng)村信用社、按人行的要求開始全面推行資產(chǎn)負債比例管理制度， 即以比例加限額控制的辦法，對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債實行綜合管理。 1998 年 1 月 1 日起，人行取消了對國有商業(yè)銀行貸款增加量管理的指令性計劃，改為 指導(dǎo)性計劃，在逐步推行資產(chǎn)比例管理和風(fēng)險管理基礎(chǔ)上，實行“計劃指導(dǎo)、自

13、我平衡、比 例管理、間接控制”的信貸資金管理體制。 2、資產(chǎn)負債比例管理的指標體系 風(fēng)險監(jiān)管核心指標分為三個層次：風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙和風(fēng)險抵補 （1）風(fēng)險水平類指標衡量商業(yè)銀行流動性狀況及波動性 A、流動性風(fēng)險監(jiān)管指標 流動性比率：流動性資產(chǎn) /流動性負債， （ 不低于 25%） 超額備付金率：超額準備加庫存現(xiàn)金 /各項存款總額 （ 不低于 2%） 核心負債比率：核心負債 /負債總額 （不低于 60%） 流動性缺口比率 B、信用風(fēng)險監(jiān)管指標 不良資產(chǎn)率和不良貸款率 （不高于 5%） 、單一集團客戶授信集中度 （比資本凈額 ）（不高于 15%） 、單一客戶貸款集中度 （ 比資本凈額 ）（ 不高于

14、 10%）、全部關(guān)聯(lián)度 （不高于 50%）（ 全部關(guān)聯(lián) 授信 /資本凈額 ）。 C、市場風(fēng)險類指標一一衡量銀行因匯率與利率變化而面臨的風(fēng)險 累計外匯敞口頭寸比率、市場敏感性比率 （2）風(fēng)險遷徙類指標衡量商行資產(chǎn)風(fēng)險程度的變化 （3）風(fēng)險抵補類指標衡量商行風(fēng)險抵補的能力 2、商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債管理的基本條件 1、二級銀行體制央行和商業(yè)銀行 2、靈活有效的資金運作市場 3、靈活有效的資金調(diào)度體系 4、財務(wù)分析制度嚴格規(guī)范 二、風(fēng)險管理 （一）銀行風(fēng)險及成因 1、銀行風(fēng)險產(chǎn)生的根源：高風(fēng)險行業(yè)、經(jīng)營貨幣這種特殊商品、在社會經(jīng)濟活動中處 于中介地位、影響金融市場供求關(guān)系變化也影響銀行的資金安全。 2

15、、商行風(fēng)險產(chǎn)生的主觀原因包括決策環(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)、風(fēng)險控制環(huán)節(jié) 3、商行風(fēng)險產(chǎn)生的客觀原因 （二）商行的主要風(fēng)險 1、按風(fēng)險產(chǎn)生環(huán)境：靜態(tài)風(fēng)險和動態(tài)風(fēng)險 2、按風(fēng)險產(chǎn)生原因：信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、投資風(fēng)險、國家 風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險。 3、巴塞爾協(xié)議分：市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險 (三) 我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理 1、風(fēng)險管理含義 2、風(fēng)險管理的方法 (1) 風(fēng)險的識別和認定。資產(chǎn)風(fēng)險基本權(quán)數(shù)是識別和認定銀行各類資產(chǎn)風(fēng)險含量的基本 標準，是衡量銀行經(jīng)營風(fēng)險的主要依據(jù) 根據(jù)不同授信對象和資產(chǎn)類型，將風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)數(shù)分為0、 10% 、 20%、 50%、100%五檔。 (2)

16、風(fēng)險控制 A 、貸款資產(chǎn)風(fēng)險控制措施：降低信用貸款比重;提高擔保抵押貸款的比重 ;嚴格貸款審 批制度，控制信貸風(fēng)險 ;全面推行貸款五級分類管理 (正常、關(guān)注、次級、可疑、損失 ) B、非貸款資產(chǎn)風(fēng)險控制 (3) 不良資產(chǎn)經(jīng)營管理與處置 不良資產(chǎn)分類：信貸類不良資產(chǎn)和非信貸類不良資產(chǎn) 2004 年以前包括逾期、呆滯、呆賬貸款。 2004 年以后包括次級、可疑和損失類 不良資產(chǎn)處置手段：信貸類：催討清收、 (五)新巴塞爾協(xié)議與風(fēng)險管理 1、新巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生與主要內(nèi)容 (1) 新巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生 1998年開始醞釀， 2004 年正式出臺 我國銀監(jiān)會計劃我國大型商行在 2010 年左右實施新巴塞爾

17、協(xié)議 (2) 新巴塞爾協(xié)議主要內(nèi)容 最低資本要求 (不低于 8%); 加大對銀行監(jiān)管的力度 ;對銀行實施更嚴格的市場約束 2、新巴塞爾協(xié)議與銀行業(yè)全面風(fēng)險管理 加強銀行全面風(fēng)險管理是實施新巴塞爾協(xié)議的關(guān)鍵。 3、新巴塞爾協(xié)議對我國的啟示 銀監(jiān)會要求 2007年 1月 1日國內(nèi)商業(yè)銀行的資本充足率達 8%最低標準 新巴塞爾協(xié)議在最低資本金要求中， 提出內(nèi)部評級法， 銀監(jiān)會積極鼓勵國內(nèi)大型銀行加 快內(nèi)部評級體系建設(shè)。 三、財務(wù)管理 (一) 財務(wù)管理概述 財務(wù)管理是利用價值形式對銀行經(jīng)營活動和資金運動進行的綜合管理。 1、財務(wù)管理的核心基于價值的管理價值管理的價值指股東價值 2、財務(wù)管理的目標。銀行

18、財務(wù)管理的目標銀行價值最大化 3、財務(wù)管理的功能。商業(yè)銀行管理分為三個層次 (1) 會計職能：監(jiān)督控制、反映信息、規(guī)范反映信息 (2) 財務(wù)：計劃制定、決策選擇和資源分配 (3) 公司財務(wù)：通過業(yè)務(wù)經(jīng)營和股權(quán)交易實現(xiàn)銀行價值最大化 4、財務(wù)管理的原則?？茖W(xué)、統(tǒng)一、審慎、規(guī)范的管理原則 (二) 財務(wù)管理的內(nèi)容 財務(wù)管理包括資本管理、成本管理、利潤管理、財產(chǎn)管理、財務(wù)報告等方面。 1、資本金管理 (1)資本金 是為保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營順利開展所必須投入的貨幣資金以及經(jīng)營過程中的一部分 利潤積累，是商業(yè)銀行賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。 (2)資本金構(gòu)成 A、核心資本包括普通股及溢價、未分配利潤、非累計性永

19、久優(yōu)先股、附屬機構(gòu)的少數(shù) 股東權(quán)益及少數(shù)經(jīng)選擇可確認的無形資產(chǎn)。不低于加權(quán)風(fēng)險總資產(chǎn)的 4% B、附屬資本包括損失準備、次級債務(wù)資本工具、法定可轉(zhuǎn)換債券、中期優(yōu)先股、未分 配股利的累積永久優(yōu)先股、股本債券，不低于加權(quán)風(fēng)險總資產(chǎn)的8%，不高于核心資本的 100%。 C、我國人行規(guī)定的口徑。核心資本即所有者權(quán)益，包括實收資本、資本公積金、盈余 公積金、和未分配利潤 ;附屬資本包括各項損失準備、長期次級債券等 (3) 資本管理的內(nèi)容。資本管理的目標：在滿足監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，通過優(yōu)化資本配置 效率，實現(xiàn)股東價值最大化。 資本管理的具體目標：優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)；增強資本融資能力；優(yōu)化資本配置，提高資 本利用效

20、率。 資本管理的內(nèi)容：資本充足率管理，股利政策管理，融資政策管理，經(jīng)濟資本管理，賬 面資本、監(jiān)管資本及經(jīng)濟資本協(xié)調(diào)配置管理，營運資金管理、并購與股權(quán)投資管理等。 2、成本管理 商行成本是商行在從事業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中所發(fā)生的各項支出。 商業(yè)銀行全部成本涵蓋的內(nèi) 容包括：資金成本、風(fēng)險成本、資本成本 (1) 成本的構(gòu)成：利息支出、經(jīng)營管理費用、稅費支出、補償性支出、營業(yè)外支出、其 他支出 (2) 成本管理的原則：成本最低原則、全面成本管理原則、成本責任制原則、成本管理 科學(xué)化原則 3、利潤管理。商行利潤是在一定時期業(yè)務(wù)經(jīng)營中所取得的最終財務(wù)成果。 (1) 利潤總額的構(gòu)成 A、營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成

21、本-營業(yè)稅等 B、投資收益=投資收入-投資支出 C、營業(yè)外收支凈額=營業(yè)外收入-營業(yè)外支出 (2) 利潤分配 第一，依法納稅 第二，抵補已交納的在成本和營業(yè)外收支中不可列支的懲罰性或贊助支出 第三，彌補以前年度虧損 第四，提取法定盈余公積 10%，不超過注冊資本的 25% 第五，提取公益金。 第六，向投資者分配利潤 (3) 提高利潤的途徑。A、擴大資產(chǎn)規(guī)模 B、降低成本C、加強經(jīng)營管理 D、靈活調(diào)度資 金E、提咼資產(chǎn)質(zhì)量，減少資產(chǎn)風(fēng)險損失 4、財產(chǎn)管理。對固定資產(chǎn)和低值易耗品管理 5、財務(wù)報告 (1) 會計報表 資產(chǎn)負債表：綜合反映商業(yè)銀行某一特定時點全部資產(chǎn)、負債與所有者權(quán)益情況的財務(wù) 報表

22、。 損益表：綜合反映商業(yè)銀行在一定時期利潤實現(xiàn)和虧損發(fā)生的實際情況的報表。 財務(wù)狀況變動表： 反映商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)資產(chǎn)、 負債和所有者權(quán)益各項目增減變化 的動態(tài)報表。 (2) 財務(wù)分析 財務(wù)分析分為資金分析、財務(wù)分析兩大部分，兩部分均應(yīng)并重。 資金分析著重對資產(chǎn)負債比例管理的各項指標的執(zhí)行情況進行分析， 了解資產(chǎn)、 負債的 結(jié)構(gòu)變化。 財務(wù)分析主要是對經(jīng)營收支和利潤及其分配做出分析，其中包括利息收支分析。 四、人力資源開發(fā)與管理 （一）人力資源開發(fā)與管理概述 人力資源是指人口中具有為社會創(chuàng)造物質(zhì)財富和精神財富的能力并從事智力勞動和體 力勞動的人的總稱。 人力資源開發(fā)與管理指為實現(xiàn)組織目標，

23、 由具體的管理主體根據(jù)人力資源的生理和心理 特點，運用現(xiàn)代化的科學(xué)方法，對與一定物質(zhì)相結(jié)合的人力進行培訓(xùn)、配置、使用、評價等 諸環(huán)節(jié)的總和。 人力資源的開發(fā)與與管理由兩部分構(gòu)成：人力資源的開發(fā)、人力資源的管理 人力資源開發(fā)在現(xiàn)代化管理中居于核心地位。 人力資源管理的職責主要包括：計劃、錄用、保持、發(fā)展、評價、調(diào)整等六個環(huán)節(jié)。 （二）商業(yè)銀行人力資源開發(fā)與管理 1、商行人力資源開發(fā)與管理的必要性 2、商行人力資源開發(fā)與管理的主要內(nèi)容 （1）人力資源規(guī)劃 （2）員工的考核和任用 （3）人力資源的激勵 （4） 員工績效評價 （5）人力資源 的心理及智能開發(fā) （6）人力資源的環(huán)境開發(fā) （三）銀行人力資源的科學(xué)化管理 1、改革人事制度，建立激勵約束機制.（1）實行全員勞動合同制 （2） 專業(yè)技術(shù)職