果膠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、 果 膠 項(xiàng) 目 可 行 性 研 究 報(bào) 告瑞士維基多公司二零零一年五月十九日目 錄第一章 概論第二章 擬建規(guī)模、產(chǎn)品方案與市場(chǎng)分析第三章 生產(chǎn)工藝與設(shè)備清單第四章 廠址選擇與布局第五章 公用工程第六章 組織結(jié)構(gòu)與人員結(jié)構(gòu)第七章 環(huán)境保護(hù)、消防與安全保衛(wèi)第八章 投資估算與經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)第一章 概論 一、概述 瑞士維基多公司是地處中國(guó)蘋果生產(chǎn)基地?zé)熍_(tái)地區(qū)的煙臺(tái)源通果汁有限公司的控股公司，在成功地進(jìn)行了5年多的濃縮蘋果汁生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、取得良好的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益的條件下，為了進(jìn)一步發(fā)揮煙臺(tái)源通果汁有限公司的技術(shù)、管理與市場(chǎng)的固有優(yōu)勢(shì)，提高現(xiàn)有企業(yè)資源的綜合利用水平，決定在煙臺(tái)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)成立獨(dú)資的煙臺(tái)東方果膠

2、有限責(zé)任公司，利用果汁工廠的廢料蘋果渣，生產(chǎn)果膠，實(shí)施“果渣綜合利用項(xiàng)目”。 二、項(xiàng)目提出的必要性和可行性 果膠pectin是一種親水性直鏈多糖類衍生物，在食品、印染、 紡織、化妝品和醫(yī)藥行業(yè)應(yīng)用領(lǐng)域十分廣泛。用果膠作為乳化劑，增稠劑和穩(wěn)定劑，可用來制作果凍、果醬、冰淇淋、巧克力等食品。在紡織工業(yè)中可以果膠代替淀粉，提高幅漿的穩(wěn)定性和印染著色的牢度。在醫(yī)藥應(yīng)用上，果膠有降低血漿中的膽固醇，調(diào)整胃腸、防止肥胖、收斂解毒等功效。 目前，美、德、日、丹麥及以色列等發(fā)達(dá)國(guó)家是果膠的主要產(chǎn)出國(guó)，并制訂了產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。據(jù)山東省科學(xué)院生物所有關(guān)專家考證，世界上果膠生產(chǎn)量約2.5萬噸，而年需求量約為3萬噸，其

3、中作為增稠劑用于食品行業(yè)的約占總量的60%以上。世界上各國(guó)廠家的果膠生產(chǎn)均以廢渣綜合利用為主渠道，沒有專業(yè)的生產(chǎn)企業(yè)。其生產(chǎn)技術(shù)均采取“水解萃取”工藝和自動(dòng)化水洗、干燥無菌處理技術(shù)。 我國(guó)自70年代開始推廣發(fā)展果膠生產(chǎn)技術(shù)?，F(xiàn)有的生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模都較小，且在產(chǎn)品質(zhì)量上與國(guó)外企業(yè)相比也有較大差距，其主要表現(xiàn)在果膠外觀色澤較深，內(nèi)在質(zhì)量上膠凝度低（半年保質(zhì)期內(nèi)膠凝度可下降5%以上），為此，為加大果膠生產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量的力度，我國(guó)于1985年參照發(fā)達(dá)國(guó)家的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)制訂實(shí)施了國(guó)家果膠生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，但目前國(guó)內(nèi)果膠生產(chǎn)遠(yuǎn)未達(dá)到世界先進(jìn)技術(shù)水平。 該項(xiàng)目屬以國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)為基點(diǎn)首次合作開發(fā)，現(xiàn)已基本確定了前期的技術(shù)開發(fā)方案

4、、階段實(shí)施內(nèi)容和技術(shù)工藝路線。 我國(guó)果膠生產(chǎn)資源十分豐富，價(jià)格低廉。目前，僅山東省每年果汁生產(chǎn)企業(yè)遺棄的果渣就達(dá)幾十萬噸（以干重計(jì)噸果渣，果膠含量在15%左右），既是一種資源上的浪費(fèi)，也造成了果渣處理過程中的環(huán)境污染。若將果渣實(shí)施工業(yè)化再加工，研究運(yùn)用目前國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的萃取工藝技術(shù)提出果膠、纖維素等系列高附加值產(chǎn)品，既可相對(duì)減少環(huán)境污染，也可為企業(yè)在資源再生利用上列出一筆十分可觀的經(jīng)濟(jì)效益。 在技術(shù)上，該項(xiàng)目如果能夠得以實(shí)施，將引進(jìn)瑞士unipektin的先進(jìn)設(shè)備，從而使得項(xiàng)目在技術(shù)水平上處于領(lǐng)先水平。 綜上所述，實(shí)施“果渣綜合利用項(xiàng)目”的條件已經(jīng)成熟。 三、項(xiàng)目建設(shè)的基本構(gòu)成、投資及效益情況

5、本項(xiàng)目擬在煙臺(tái)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)投資建廠，項(xiàng)目總投資9000萬美元（合7。4億元人民幣），注冊(cè)資本金3000萬美元，年生產(chǎn)能力為4000噸果膠。整個(gè)項(xiàng)目預(yù)計(jì)在2001年12月份開始實(shí)施，在2002年12月形成生產(chǎn)規(guī)模，開始試生產(chǎn)。在2002年至2003年的12月份以內(nèi)，生產(chǎn)1000噸果膠；以后各個(gè)果季生產(chǎn)30004000噸。按照目前國(guó)際上1000噸的綜合平均成本（每公斤綜合成本為7.14美元，其構(gòu)成是：原材料2.19美元、工資1.00美元、營(yíng)銷費(fèi)0.45美元、折舊2.50美元和貸款利息1.00美元）與價(jià)格水平（每公斤平均價(jià)格為9美元保守估計(jì)），各年估計(jì)的保守利潤(rùn)情況如下：項(xiàng) 目年產(chǎn)1000噸年產(chǎn)3

6、000噸銷售收入（美元）綜合成本（美元）利潤(rùn)（美元）9000000714000018600002700000016000000*11000000*在生產(chǎn)4000噸的條件下，綜合成本將降低。此外，中國(guó)的勞動(dòng)力成本以及其它費(fèi)用均會(huì)低于國(guó)際水平。因此，此估計(jì)為保守估計(jì)。 四、主辦企業(yè)的基本情況 主辦企業(yè)為瑞士維基多公司(vigi do ag)。其主要從事濃縮果汁的生產(chǎn)及果汁設(shè)備，是全球擁有果膠（pektin）專利技術(shù)的公司之一。維基多公司擁有雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，自1936年漢森紹維克先生在瑞士的蘇黎士創(chuàng)立至今，經(jīng)過半個(gè)多世紀(jì)的發(fā)展，現(xiàn)擁有45條整套生產(chǎn)線分布在歐洲、美洲、亞洲，600條蒸發(fā)設(shè)備和回香裝置

7、遍布世界，擁有現(xiàn)代化的管理手段及方法和一支高級(jí)技術(shù)隊(duì)伍，是一個(gè)大型跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)。 該公司創(chuàng)辦的煙臺(tái)源通果汁有限公司成立于一九九六年七月，主要從事水果深加工業(yè)。公司注冊(cè)資金900萬美元，總投資2000萬美元。擁有職工300人，其中專業(yè)技術(shù)人員80人。一九九六年公司全套引進(jìn)瑞士公司設(shè)計(jì)、制作、安裝、調(diào)試的具有九十年代先進(jìn)水平的濃縮果汁生產(chǎn)線。每小時(shí)可處理蘋果50噸，每個(gè)生產(chǎn)季節(jié)（200個(gè)工作日）可處理蘋果160000噸，生產(chǎn)濃縮果汁25000噸，每年可有30000噸蘋果渣，是目前亞洲最大的濃縮果汁生產(chǎn)線。產(chǎn)品全部出口，年銷售收放可達(dá)2400萬美元，創(chuàng)匯2400萬美元，利稅7000萬元人民幣。二零零

8、零年五月，經(jīng)公司董事會(huì)研究決定，煙臺(tái)源通果汁有限公司在大連市又引進(jìn)一條每小時(shí)處理25噸蘋果的濃縮果汁生產(chǎn)線。該生產(chǎn)線于同年十二月建成投產(chǎn)，每個(gè)生產(chǎn)季節(jié)可處理蘋果8萬噸，生產(chǎn)濃縮果汁1.25萬噸。蘋果渣15000噸。年實(shí)現(xiàn)銷售收入1200萬美元，創(chuàng)匯1200萬美元，利稅3500萬元人民幣。二零零一年一月，根據(jù)公司積累的五年的生產(chǎn)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、公司客戶訂單的需求，以及當(dāng)?shù)氐奶O果原料和其它水果的產(chǎn)量，公司董事會(huì)決定，再繼續(xù)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模一倍，同時(shí)增加產(chǎn)品品種。公司決定二零零一年引進(jìn)一條每小時(shí)處理50噸蘋果的生產(chǎn)線，同時(shí)還能處理草莓、蔬菜。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可以生產(chǎn)濃縮蘋果汁25,000噸，草莓汁1,200噸

9、，蔬菜汁500噸，蘋果渣30,000噸。 公司在市場(chǎng)開拓、企業(yè)質(zhì)量管理、成本管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等方面取得了巨大成功。目前，公司在強(qiáng)化內(nèi)部管理與內(nèi)部控制制度方面正在進(jìn)行新的嘗試，以使企業(yè)在管理、效益、企業(yè)文化等方面更上一個(gè)新臺(tái)階。第二章 擬建規(guī)模、產(chǎn)品方案與市場(chǎng)分析 一、擬建規(guī)模 根據(jù)源通公司自己的蘋果渣原料的數(shù)量75,000噸，以及公司合作外方銷售果膠的能力，本項(xiàng)目預(yù)計(jì)在煙臺(tái)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)建成固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)9000萬美元（7。4億元人民幣）、年生產(chǎn)能力為4000噸果膠的企業(yè)。在2002年至2003年的12月份以內(nèi)，生產(chǎn)1000噸果膠；以后各個(gè)果季生產(chǎn)4000噸。 二、產(chǎn)品方案 本

10、項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品主要是果膠及其副產(chǎn)品。 三、市場(chǎng)分析 在果膠的市場(chǎng)方面，據(jù)山東省科學(xué)院生物所有關(guān)專家考證，世界上果膠生產(chǎn)量約2.5萬噸，而年需求量約為3萬噸，其中作為增稠劑用于食品行業(yè)的約占總量的60%以上。從我國(guó)的實(shí)際情況來看，我國(guó)自70年代開發(fā)生產(chǎn)代果膠產(chǎn)品以來，至今僅僅保持了年產(chǎn)1000噸左右的產(chǎn)量，而且一直沒有生產(chǎn)過真正的果膠。我國(guó)實(shí)際年需求量約5000噸，除用代用品解決果膠的需求外，尚需進(jìn)口果膠逾千噸，每年需求遞增30%；同時(shí)，國(guó)際市場(chǎng)對(duì)果膠的需求每年都遞增5%（1200噸）。目前已經(jīng)形成國(guó)際性缺貨的市場(chǎng)情況，市場(chǎng)前景十分廣闊。 該項(xiàng)目完成后，可年生產(chǎn)果膠4000噸（第一年生產(chǎn)1000

11、噸），產(chǎn)品技術(shù)水平可達(dá)到國(guó)際九十年代末先進(jìn)水平。瑞士公司可包銷全部產(chǎn)品，必要時(shí)也可在國(guó)內(nèi)推廣應(yīng)用于食品、印染、紡織、化妝品及醫(yī)藥等行業(yè)，可以作為乳化劑、增稠劑及穩(wěn)定劑等用于果凍、果醬、冰淇淋、巧克力及紡織、印染行業(yè)的淀粉填加劑等產(chǎn)業(yè)，以彌補(bǔ)國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)品的空缺。第三章 生產(chǎn)工藝與設(shè)備清單一、生產(chǎn)與銷售的工藝流程(一)果膠生產(chǎn)與銷售的工藝流程如下圖所示： 原材料（源通果渣） 車間加工 成品入庫 銷售發(fā)出 （二）果膠主要生產(chǎn)工藝詳細(xì)情況該生產(chǎn)線的工藝流程包括以下14個(gè)主工序和一些子工序：（1） 蘋果渣進(jìn)入工廠榨汁后蘋果渣從源通公司現(xiàn)有公司運(yùn)入果膠工廠。應(yīng)使用塑料大桶作為容器，以免果汁滲滴泄漏。堆放蘋

12、果渣的場(chǎng)地要求通風(fēng)和開放。（2） 清洗脫膠蘋果渣清洗裝置采用螺桿/滾筒式結(jié)構(gòu)。蘋果渣在裝置中將得到充分的翻洗使膠狀物質(zhì)最大限度地分離而進(jìn)入水中。（3） 萃取使用專用的萃取裝置對(duì)經(jīng)過充分清洗的含渣溶液進(jìn)行萃取，使含膠汁析出。析出的含膠汁進(jìn)入濾清前容器（儲(chǔ)罐）。（4） 濾清采用專用的濾清裝置對(duì)含膠汁進(jìn)行濾清。濾清程度可以根據(jù)生產(chǎn)果膠品種的不同而做一定程度的調(diào)整。濾清后將含膠汁盛入專用容器中，然后泵入下一工段。（5） 濃縮（酒精回收）濃縮工序有兩種選擇：a 使用蒸發(fā)裝置b使用超級(jí)過濾裝置使用哪一種裝置將在今后與用戶的技術(shù)交流時(shí)進(jìn)行討論。其優(yōu)缺點(diǎn)分別是：蒸發(fā)裝置投資省，加工速度快，節(jié)省能源。缺點(diǎn)是加工

13、時(shí)溫度較高，對(duì)品質(zhì)有一定損害。超濾裝置加工容易控制，產(chǎn)品品質(zhì)有更大保證。缺點(diǎn)是一次性投資較大。而且目前還不知能否國(guó)產(chǎn)化。（6） 淀析脫溶這是本生產(chǎn)線的關(guān)鍵工序之一（技術(shù)交流時(shí)詳述）（7） 洗膠這也是本生產(chǎn)線的關(guān)鍵工序之一（技術(shù)交流時(shí)詳述）（8） 壓榨壓榨的目的是將灑精與果膠分離。應(yīng)使用專用的壓榨機(jī)（9） 果膠干燥（酒精回收）通過干燥機(jī)將果膠干燥，去除剩余的酒精和水份。（10） 研磨使用特制研磨機(jī)，根據(jù)用戶要求對(duì)果膠進(jìn)行研磨。（11） 計(jì)量包裝 - 2 -由于果膠價(jià)格昂貴，必須彩較精密的包裝系統(tǒng)。本系統(tǒng)包括計(jì)量斗，量泵和其它配套裝置。本裝置的精確計(jì)量度為 2克（千分之二）（12） 噴墨打印果膠的

14、包裝袋/箱上應(yīng)打印上生產(chǎn)日期、時(shí)間、批號(hào)、序列號(hào)等資料。因?yàn)楣z產(chǎn)品屬高級(jí)藥品和食品的原料，對(duì)品質(zhì)和衛(wèi)生有特別要求，所以本生產(chǎn)線應(yīng)采用最先進(jìn)的打印機(jī)。它不應(yīng)使用一般的油墨或其它墨汁，而是使用衛(wèi)生的，對(duì)人體無害并對(duì)環(huán)境沒有污染的色料。（13） 入庫庫房中應(yīng)配備一定的空調(diào)和防塵設(shè)備，以提高產(chǎn)品的保質(zhì)期和貨架期。以上13個(gè)主工序用于生產(chǎn)“高酯類果膠”。此為工廠的主產(chǎn)品。二、設(shè)備清單與資金分布有關(guān)設(shè)備的清單與資金分布如下：（一）2002年12月至2003年12月，生產(chǎn)能力為1000噸固定、無形資產(chǎn)名稱金額（萬元）廠房（5萬平方米，含260平方米的車間、260平方米的鍋爐車間、150平方米的水處理車間、

15、40平方米的el. substation、250平方米的canteen/locker room、480平方米的一般倉庫、800平方米的產(chǎn)成品庫、辦公室、大門警衛(wèi)接待室等）3500土地使用權(quán)666果渣儲(chǔ)存庫（100*20*8m）10果膠提取和過濾車間（40*50*7m）15000precipitation building 25電子磅5化驗(yàn)室200effluent plant platform50油罐（120平方米）24液體化工基地（100平方米/個(gè)），共 個(gè)50ipa罐基地（21平方米/個(gè)），共 個(gè)25酒精罐大棚20水池10熱水罐基地（直徑：4米）15泵房5道路100停車場(chǎng)20汽車棚20圍墻1

16、5廢水管道15雨水排放設(shè)施15飲用水供應(yīng)設(shè)施50電力設(shè)施（1500kva）400蒸汽鍋爐（2*7t/h，運(yùn)營(yíng)壓力12bar）200自來水或井水設(shè)施（1500立方米）30污水排放（25立方米/小時(shí)）500運(yùn)輸與辦公設(shè)備500流動(dòng)資金4530合計(jì)2.4億元（二）2004年1月以后，生產(chǎn)能力為4000噸（設(shè)備類固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金約增加三分之一）固定、無形資產(chǎn)名稱金額（萬元）廠房（5萬平方米，含260平方米的車間、260平方米的鍋爐車間、150平方米的水處理車間、40平方米的el. substation、250平方米的canteen/locker room、480平方米的一般倉庫、800平方米的產(chǎn)成品

17、庫、辦公室、大門警衛(wèi)接待室等）3500土地使用權(quán)666果渣儲(chǔ)存庫（100*20*8m）14果膠提取和過濾車間（40*50*7m）20000precipitation building 25電子磅5化驗(yàn)室260effluent plant platform50油罐（120平方米）40液體化工基地（100平方米/個(gè)），共 個(gè)50ipa罐基地（21平方米/個(gè)），共 個(gè)25酒精罐大棚26水池10熱水罐基地（直徑：4米）15泵房5道路100停車場(chǎng)20汽車棚20圍墻15廢水管道15雨水排放設(shè)施15飲用水供應(yīng)設(shè)施50電力設(shè)施（1500kva）600蒸汽鍋爐（2*7t/h，運(yùn)營(yíng)壓力12bar）260自來水或井

18、水設(shè)施（1500立方米）30污水排放（25立方米/小時(shí)）700運(yùn)輸與辦公設(shè)備650流動(dòng)資金6784合計(jì)3.4億元第四章 廠址選擇與布局一、廠址選擇本項(xiàng)目的廠址選定在煙臺(tái)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)。選擇該地區(qū)是因?yàn)樵摰貐^(qū)具有良好的投資環(huán)境。主要依據(jù)如下：1、交通運(yùn)輸便利，有利于原材料的供應(yīng)與產(chǎn)成品的銷售。該地區(qū)距離原材料供應(yīng)地的距離僅為20公里，距煙臺(tái)國(guó)際貨運(yùn)港口只有10公里。同時(shí)，由于該地區(qū)具備良好的交通運(yùn)輸條件，因而有利于產(chǎn)成品運(yùn)離企業(yè)，并因此而節(jié)約產(chǎn)成品在企業(yè)的停留時(shí)間、節(jié)約產(chǎn)成品的配送成本。 2、供水、供電以及通訊環(huán)境良好，有利于企業(yè)的生存和發(fā)展。 由于本項(xiàng)目將消耗大量的電力和水利，因而本項(xiàng)目對(duì)供水

19、、供電設(shè)施情況有較高要求。同時(shí)，公司又是外向型企業(yè)，對(duì)外交往頻繁。而煙臺(tái)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)不論其供水設(shè)施、還是供電設(shè)施、以及通訊環(huán)境，都能夠滿足本項(xiàng)目的要求。 3、可以享受稅收優(yōu)惠政策。 按照有關(guān)規(guī)定，設(shè)立在煙臺(tái)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)的企業(yè)，將享受稅收優(yōu)惠政策。這也是我們選擇煙臺(tái)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)作為廠址的重要考慮。4、開發(fā)區(qū)建立了第二熱電廠，為支持企業(yè)，專門鋪設(shè)了熱力管線直接通到廠區(qū)，可保證蒸汽的供應(yīng)。為企業(yè)節(jié)約了鍋爐投資，省去了增設(shè)環(huán)保設(shè)施的麻煩。 二、廠區(qū)平面布置圖 1、廠區(qū)平面布置的原則 在場(chǎng)區(qū)的布置上，我們遵循下列原則：（1） 充分考慮現(xiàn)有生產(chǎn)要求和未來擴(kuò)建發(fā)展需要；（2） 充分考慮原材料存儲(chǔ)、車間

20、生產(chǎn)加工以及產(chǎn)成品入庫的整個(gè)工藝流程的內(nèi)在要求，并有利于整個(gè)工藝流程的順暢運(yùn)轉(zhuǎn)；（3） 充分考慮安全、衛(wèi)生以及環(huán)境保護(hù)的需要。（4） 充分考慮水、電、風(fēng)、汽的充足供應(yīng)。 2、廠區(qū)平面布置的具體情況如下圖所示 第五章 公用工程一、供電工程本項(xiàng)目擬在廠區(qū)的東北方向引入一條能夠滿足2500kw要求的供電線路，并經(jīng)過一級(jí)塔架接入廠內(nèi)的變電站，經(jīng)過4 x750kva變電輸出企業(yè)所需的電力。 二、給排水工程 本項(xiàng)目建成后，每小時(shí)將需要130立方米的水量。擬采用自來水或自己打井來解決。排水量為每小時(shí)75立方米。 三、通訊工程 由經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)的通訊系統(tǒng)接入，配備足夠數(shù)量的電話機(jī)、計(jì)算機(jī)以及其他設(shè)施。 四、機(jī)

21、械維修 機(jī)械的保養(yǎng)和維護(hù)（包括大修理與中小修理），依靠本企業(yè)的技術(shù)力量完全可以解決。第六章 組織結(jié)構(gòu)與人員結(jié)構(gòu)一、組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目將以外商獨(dú)資方式運(yùn)作。公司組成董事會(huì)，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制?？偨?jīng)理對(duì)公司采購(gòu)、生產(chǎn)、質(zhì)量控制、營(yíng)銷、人力資源管理等諸方面實(shí)行日常管理。公司將設(shè)立若干部門，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下從事日常工作。組織結(jié)構(gòu)圖如下： 董事會(huì) 總經(jīng)理 生產(chǎn)體系 經(jīng)營(yíng)管理體系 工廠生產(chǎn) 質(zhì)量控制 總經(jīng)理辦 財(cái)會(huì)部 審計(jì)部 采購(gòu)部 貿(mào)易部二、人員編制經(jīng)營(yíng)管理與生產(chǎn)體系編制、工資情況如下表（各級(jí)職員的標(biāo)準(zhǔn)分別為：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理分別為20萬元；董事、副總經(jīng)理為12萬元；主任、部門經(jīng)理為4萬元；一般職

22、員為1.5萬元；工人每人每年人均1萬元。）：部門或機(jī)構(gòu)人 員 編 制年工資總額（萬元）董事會(huì)（5人）董事長(zhǎng)1人，控制性股東委派20董事4人，控制性股東委派2人，另一方2人48總經(jīng)理（2人）總經(jīng)理1人20副總經(jīng)理1人12總經(jīng)理辦公室（4人）主任1人4職員3人4.5財(cái)會(huì)部（4人）主任1人4職員3人4.5審計(jì)部（2人）主任1人4職員1人1.5采購(gòu)部（4人）主任1人4職員3人4.5貿(mào)易部（4人）主任1人4職員3人4.5工廠（50人）廠長(zhǎng)1人4副廠長(zhǎng)1人3.6各類工人4848質(zhì)量控制部主任1人1.5職員1人1合 計(jì)78人約200萬元第七章 環(huán)境保護(hù)、消防與安全保衛(wèi) 一、環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目在建成后，將采取下

23、列措施進(jìn)行環(huán)境保護(hù)，使得企業(yè)成為綠色企業(yè)：1 對(duì)生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的廢水、廢渣等采取綜合利用、在進(jìn)行環(huán)保處理后再排向企業(yè)外部；2 與當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門密切聯(lián)系，使企業(yè)在環(huán)保方面達(dá)到國(guó)家的要求。二、消防與安全保衛(wèi)在企業(yè)的采購(gòu)、生產(chǎn)、儲(chǔ)存、銷售的各個(gè)環(huán)節(jié)以及日產(chǎn)管理過程中，消防與安全保衛(wèi)都是企業(yè)工作的重要組成部分。消防與安全保衛(wèi)工作的主要措施如下：1 實(shí)現(xiàn)消防與安全保衛(wèi)工作“三同時(shí)”，即按照果膠生產(chǎn)企業(yè)消防的基本要求，對(duì)消防和安全措施與果膠生產(chǎn)工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)實(shí)施、同時(shí)投入生產(chǎn)；2 建立嚴(yán)格的消防制度，落實(shí)各級(jí)人員的消防與安全保衛(wèi)職責(zé)；3 建立嚴(yán)格的檢查監(jiān)督制度，指派專門機(jī)構(gòu)和人員負(fù)責(zé)消防和安全保衛(wèi)工作；

24、4 經(jīng)常不斷地對(duì)職工開展教育活動(dòng)，增強(qiáng)消防和安全保衛(wèi)意識(shí)；5 配備足夠的消防設(shè)備，并使其經(jīng)常處于備戰(zhàn)狀態(tài)；6 與社會(huì)消防與安全保衛(wèi)部門建立緊密聯(lián)系，隨時(shí)取得社會(huì)的支持。 第八章 投資估算與經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 一、投資估算我們?cè)诘谝徽略?jīng)說明，本項(xiàng)目擬在煙臺(tái)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)的廠址上建成固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)5000萬美元（4億元人民幣）、年生產(chǎn)能力為4000噸果膠的企業(yè)。整個(gè)項(xiàng)目預(yù)計(jì)在2001年12月份開始實(shí)施，在2002年12月形成生產(chǎn)規(guī)模，開始試生產(chǎn)。在2002年至2003年的12月以內(nèi)，生產(chǎn)1000噸果膠；以后各個(gè)果季生產(chǎn)34000噸。整個(gè)項(xiàng)目第一期共需要投入人民幣2.6億元，第二期共需要投入人民幣4億元

25、（增量投資為1.4億元）。有關(guān)固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)與流動(dòng)資金的安排情況如下： （一）2002年12月至2003年12月，生產(chǎn)能力為1000噸固定、無形與流動(dòng)資產(chǎn)名稱金額資金來源投入時(shí)間固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)2.147億元2億元來源于注冊(cè)資本，1470萬元來源于貸款注冊(cè)資本于2001年12月投入，貸款于2002年1月投入，年利率6%，2003年12月償還。流動(dòng)資金0.453億元貸款2001.12投入，年利率6%，2003.12償還。2003.12開始，流動(dòng)資金可以由第一年積累的利潤(rùn)解決合計(jì)2.6億元 （二）2004年1月以后，生產(chǎn)能力為4000噸（設(shè)備類固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金約增加三分之一）固定、無形與流

26、動(dòng)資產(chǎn)名稱金額資金來源與投入時(shí)間固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)2.7216億元與第一年相比的增量資金1.4億元中，6000萬元于2002年4月投入，年利率6%，2004年8月償還；另外2000萬元由第一個(gè)果季的利潤(rùn)解決。流動(dòng)資金0.6784億元合計(jì)3.4億元 二、成本、收入和利潤(rùn)估算我們?cè)诘谝徽略?jīng)指出，在項(xiàng)目投產(chǎn)后，第一年將形成1000噸的生產(chǎn)能力，第二年以后每年將形成4000噸的生產(chǎn)能力。按照目前國(guó)際上1000噸的綜合平均成本（每公斤綜合成本為7.14美元）與價(jià)格水平（每公斤平均價(jià)格為9美元），各年估計(jì)的保守利潤(rùn)情況如下：項(xiàng) 目年產(chǎn)1000噸年產(chǎn)3000噸銷售收入（美元）綜合成本（美元）利潤(rùn)（美元）9

27、000000714000018600002700000020000000*7000000*在生產(chǎn)4000噸的條件下，綜合成本將降低。此外，中國(guó)的勞動(dòng)力成本以及其它費(fèi)用均會(huì)低于國(guó)際水平。因此，此估計(jì)為保守估計(jì)。按照我們上面的資料，并結(jié)合果膠產(chǎn)品生產(chǎn)情況，我們對(duì)果膠生產(chǎn)成本估計(jì)如下（金額單位：萬元）：（一）固定資產(chǎn)折舊與無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)（固定資產(chǎn)采用直線法折舊，設(shè)凈殘值為零） 12002年12月至2003年12月，生產(chǎn)能力為1000噸固定、無形資產(chǎn)名稱金額（萬元）攤銷或折舊年限年攤銷或折舊額（萬元）攤銷或折舊的的開始時(shí)間廠房（5萬平方米，含260平方米的車間、260平方米的鍋爐車間、150平方米的水

28、處理車間、40平方米的el. substation、250平方米的canteen/locker room、480平方米的一般倉庫、800平方米的產(chǎn)成品庫、辦公室、大門警衛(wèi)接待室等）3500201752001年12月土地使用權(quán)6662033.32001年12月果渣儲(chǔ)存庫（100*20*8m）10200.52002年8月果膠提取和過濾車間（40*50*7m）15000207502002年8月precipitation building 25201.252002年8月電子磅5100.52002年8月化驗(yàn)室20020102002年8月effluent plant platform50202.52002

29、年8月油罐（120平方米）24201.22002年8月液體化工基地（100平方米/個(gè)），共2個(gè)50202.52002年8月ipa罐基地（21平方米/個(gè)），共5個(gè)25201.252002年8月酒精罐大棚202012002年8月水池10200.52002年8月熱水罐基地（直徑：4米）15200.752002年8月泵房5200.252002年8月道路1002052002年8月停車場(chǎng)202012002年8月汽車棚202012002年8月圍墻15200.752002年8月廢水管道15200.752002年8月雨水排放設(shè)施15200.752002年8月飲用水供應(yīng)設(shè)施50202.52002年8月電力設(shè)施（1

30、500kva）40010402002年8月蒸汽鍋爐（2*7t/h，運(yùn)營(yíng)壓力12bar）20010202002年8月自來水或井水設(shè)施（1500立方米）30201.52002年8月污水排放（30立方米/小時(shí)）50020252002年8月運(yùn)輸與辦公設(shè)備50051002002年8月流動(dòng)資金4530合計(jì)2.6億元1178.75萬元22004年1月以后，生產(chǎn)能力為4000噸（設(shè)備類固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金約增加三分之一）固定、無形資產(chǎn)名稱金額（萬元）攤銷或折舊年限年攤銷或折舊額（萬元）攤銷或折舊的的開始時(shí)間廠房（5萬平方米，含260平方米的車間、260平方米的鍋爐車間、150平方米的水處理車間、40平方米的el

31、. substation、250平方米的canteen/locker room、480平方米的一般倉庫、800平方米的產(chǎn)成品庫、辦公室、大門警衛(wèi)接待室等）3500201752003年8月土地使用權(quán)6662033.32003年8月果渣儲(chǔ)存庫（100*20*8m）14200.72003年8月果膠提取和過濾車間（40*50*7m）200002010002003年8月precipitation building 25201.252003年8月電子磅5100.52003年8月化驗(yàn)室26020132003年8月effluent plant platform50202.52003年8月油罐（120平方米）4

32、02022003年8月液體化工基地（100平方米/個(gè)），共2個(gè)50202.52003年8月ipa罐基地（21平方米/個(gè)），共5個(gè)25201.252003年8月酒精罐大棚26201.32003年8月水池10200.52003年8月熱水罐基地（直徑：4米）15200.752003年8月泵房5200.252003年8月道路1002052003年8月停車場(chǎng)202012003年8月汽車棚202012003年8月圍墻15200.752003年8月廢水管道15200.752003年8月雨水排放設(shè)施15200.752003年8月飲用水供應(yīng)設(shè)施50202.52003年8月電力設(shè)施（1500kva）6001060

33、2003年8月蒸汽鍋爐（2*7t/h，運(yùn)營(yíng)壓力12bar）26010262003年8月自來水或井水設(shè)施（1500立方米）30201.52003年8月污水排放（45立方米/小時(shí)）70020352003年8月運(yùn)輸與辦公設(shè)備65051302003年8月流動(dòng)資金6784合計(jì)3.4億元1505.05為簡(jiǎn)化起見，并遵循會(huì)計(jì)的穩(wěn)健性原則，對(duì)利息費(fèi)用不在果季之間、固定資產(chǎn)與期間費(fèi)用之間進(jìn)行分配，而是將第一年的360萬元（6000萬元*6%）和第二年的360萬元貸款利息全部計(jì)入第一年的利息費(fèi)用。 （二）綜合成本估算成本項(xiàng)目與規(guī)模生產(chǎn)1000噸生產(chǎn)3000噸折舊費(fèi)和無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)11201600工資費(fèi)（第二年后為

34、280萬元）200280原材料費(fèi)（每噸1000元）100300電費(fèi)（每噸消耗5000度，單價(jià)0.60元/度）300900水費(fèi)（每噸果膠消耗300噸水，單價(jià)3元/噸 ）90270其他生產(chǎn)費(fèi)用（1000元/噸）100300利息費(fèi)（第一年720萬元，以后為0）7200其他管理費(fèi)與經(jīng)營(yíng)費(fèi)（銷售收入*10%）7202200（三）利潤(rùn)估算（金額單位：萬元）項(xiàng) 目產(chǎn)銷1000噸生產(chǎn)3000噸第二年第三至第五年第六年以后銷售收入（按每公斤9美元計(jì)算，美元與人民幣值比率為1：8）7200216002160021600折舊費(fèi)和無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)1120160016001600工資費(fèi)（第二年后為280萬元）200280

35、280280原材料費(fèi)（每噸1000元）100300300300電費(fèi)（每噸消耗5000度，單價(jià)0.60元/度）300900900900水費(fèi)（每噸果膠消耗300噸水，單價(jià)3元/噸 ）90270270270其他生產(chǎn)費(fèi)用（1000元/噸）100300300300利息費(fèi)（第一年720萬元，以后為0）720000其他管理費(fèi)與經(jīng)營(yíng)費(fèi)（銷售收入*10%）720220022002200稅前利潤(rùn)（利潤(rùn)總額）3850157501575015750所得稅（兩免三減，33%）002600*5200*稅后利潤(rùn)3850157501315010550*為簡(jiǎn)化起見，按照穩(wěn)健性原則，將所得稅費(fèi)用近似到百萬元。 三、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)下面，

36、我們從投資回收期、凈現(xiàn)值、內(nèi)涵報(bào)酬率等幾個(gè)方面對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。1各年現(xiàn)金流量估計(jì)以前面資料為基礎(chǔ)，各年現(xiàn)金流量估算情況如下（按21個(gè)年度計(jì)算：第一年建設(shè)，第二年開始生產(chǎn)）：項(xiàng) 目（設(shè)流量在各果季年初：8月）第1年（建設(shè)年）第2年（投產(chǎn)第1年）第3年第4、5各年第6年（需更新5年折舊期滿的資產(chǎn)）第7、8、9、10各年第11年（需更新5、10年折舊期滿的資產(chǎn)）第12、13、14、15各年第16年（需更新5年折舊期滿的資產(chǎn)）第17、18、19、20各年第21年（項(xiàng)目結(jié)束，回收鋪底資金和土地使用權(quán)）一、現(xiàn)金流出量購(gòu)買固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)2147057466501600650償還貸款06000600

37、0支付利息0360360鋪底流動(dòng)資金45302254現(xiàn)金流出小計(jì)26000143606360065001600065000二、現(xiàn)金流入量?jī)衾麧?rùn)3850157501315013150105501055010550105501055010550加：折舊與攤銷1120160016001600160016001600160016001600土地使用權(quán)回收666流動(dòng)資金回收6784現(xiàn)金流入小計(jì)04970173501475014750121501215012150121501215019600三、凈現(xiàn)金流入量（流入-流出）-26000-93901099014750141001215010550121501150012150196002基本經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的計(jì)算 （1）投資回收期（payback period）投資回收期是指用項(xiàng)目的現(xiàn)金凈流入量回收項(xiàng)目原投資額所需要的時(shí)間。按照上面預(yù)計(jì)的現(xiàn)金流量，本項(xiàng)目的投資回收期為3.7年。（2）凈現(xiàn)值（net present value）凈現(xiàn)值是指以一定的折現(xiàn)率為基礎(chǔ)計(jì)算的投資項(xiàng)目現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值與項(xiàng)目投資現(xiàn)值（折算到第一年初）之間的差。我們選擇20%作為折現(xiàn)率。本項(xiàng)目的凈現(xiàn)值為14871萬元。（3）內(nèi)部收益率（internal rate of return）內(nèi)部收益率是指使得凈現(xiàn)值為零的折現(xiàn)率。本項(xiàng)目的內(nèi)部收益率為30%。 3敏感性分析