07年10月自考“風(fēng)險(xiǎn)管理”論述題匯總

1、07 年 10月自考“風(fēng)險(xiǎn)管理”論述題匯總1 試述純粹風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。（1）純粹風(fēng)險(xiǎn)是指那些只有缺失機(jī)會(huì)而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。純粹 風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，對(duì)當(dāng)事人而言必有缺失形成。例如，火災(zāi)、沉船等事故發(fā)生， 則只有受害者的財(cái)產(chǎn)缺失和人身傷亡，而無任何利益可言。（ 2）投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指那些既有缺失可能也有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。例如，市場(chǎng)行情的變化， 對(duì)此企業(yè)造成缺失，對(duì)彼企業(yè)則可能是有利的；對(duì)某企業(yè)而言，市場(chǎng)的此 種變化將遭致缺失，而市場(chǎng)的彼種變化則可能帶來好處。（ 3）純粹風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)事故及其缺失，一樣能夠通過大量的統(tǒng)計(jì)資料進(jìn)行科學(xué)測(cè)量，而 投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)則難以做到，因?yàn)橥稒C(jī)風(fēng)險(xiǎn)在專門大程度上受到政治環(huán)境、市場(chǎng) 變化和道

2、德因素等的制約。（4）純粹風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)相互交錯(cuò)，這時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，就 必須按照風(fēng)險(xiǎn)因素的形成和風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生過程進(jìn)行邏輯分析和判定，以 準(zhǔn)確認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)。2 比較風(fēng)險(xiǎn)幸免、缺失預(yù)防和缺失抑制區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)幸免、缺失預(yù)防和缺失抑制十分重要，風(fēng)險(xiǎn)幸免排除所 有發(fā)生缺失的可能，是一種自足型風(fēng)險(xiǎn)治理技術(shù)，只有在極少數(shù)情形下能 被成功加以運(yùn)用。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)幸免完全排除了所有缺失的可能性以后，不再需 要其他風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)，就風(fēng)險(xiǎn)幸免這一措施足矣，因此稱其為自足型風(fēng)險(xiǎn) 治理技術(shù)。而在風(fēng)險(xiǎn)處理中還需要一些風(fēng)險(xiǎn)處理打算，甚至更進(jìn)一步的風(fēng) 險(xiǎn)處理技術(shù)來減少缺失的可能性，因?yàn)橛行╋L(fēng)險(xiǎn)是無法幸免的。分清缺失 預(yù)防和缺失抑制

3、之間的區(qū)不是提升風(fēng)險(xiǎn)治理成效的關(guān)鍵。因?yàn)槿笔ьA(yù)防的 目的在于減少缺失發(fā)生的可能，缺失抑制的目的在于減少缺失程度。因此 要視具體的風(fēng)險(xiǎn)治理目的而定，如果風(fēng)險(xiǎn)治理的目的在于減少缺失發(fā)生的 可能性，則應(yīng)采取缺失預(yù)防措施；如果風(fēng)險(xiǎn)治理的目的在于減少缺失程度，則應(yīng)采取缺失抑制措施。在更多的情形下，缺失預(yù)防和缺失抑制措施在風(fēng) 險(xiǎn)治理中往往同時(shí)使用，一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)治理打算往往既是缺失預(yù)防打算，也是 缺失抑制打算。3 企業(yè)在責(zé)任訴訟案中能夠運(yùn)用哪些理由進(jìn)行抗辯？在責(zé)任事故發(fā)生后，風(fēng)險(xiǎn)治理者應(yīng)主動(dòng)主動(dòng)配合企業(yè)法律顧咨詢 進(jìn)行辯護(hù)，以期將責(zé)任事故的缺失降低到最小，其可運(yùn)用的抗辯理由有：（1）全然沒有責(zé)任，企業(yè)必須證明自

4、己與受害方所受損害無關(guān)；（2）自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)若能證明受害方差不多認(rèn)識(shí)到某項(xiàng)活動(dòng)所包 含的風(fēng)險(xiǎn)卻仍舊參與此項(xiàng)活動(dòng)，因之造成的缺失，企業(yè)能夠免責(zé)；（3）受害方有過失，企業(yè)以此理由進(jìn)行辯護(hù)，如果成功，則能夠 幸免賠償或至少能夠減少賠償金額；（4）最后明顯機(jī)會(huì)原則， 企業(yè)在以受害方有過失為由進(jìn)行抗辯時(shí)， 原告可能會(huì)以最后明顯機(jī)會(huì)原則勝訴，最后明顯機(jī)會(huì)原則是指原告盡管有 過失，但只要他能證明企業(yè)方有最后的明顯機(jī)會(huì)去幸免事故的發(fā)生，但卻 沒有利用這一機(jī)會(huì)，那么可從企業(yè)處獲得賠償。4 試述能量破壞性開釋理論。19世紀(jì) 70年代，美國學(xué)者哈頓提出了能量破壞性開釋理論， 認(rèn)為 人員或財(cái)產(chǎn)缺失差不多上是能量的意外

5、破壞性開釋的后果。該理論認(rèn)為， 缺失操縱應(yīng)重視機(jī)械或物的因素的治理，即為人們制造一個(gè)更為安全的物 資環(huán)境，為了預(yù)防或減少意外損害，他提出了 10 種操縱能量破壞性開釋的 策略。（ 1）防止能量集合；（2）減少已集合的可能引發(fā)事故的能量； （3） 防止已集合的能量開釋； （ 4）減慢能量開釋的速度； （5）從時(shí)刻或空間上 把開釋的能量與易損對(duì)象隔離開； （ 6）用物質(zhì)屏障使能量與易損對(duì)象隔離； （ 7）改變接觸面的物質(zhì)以減少損害； （8）加大易損對(duì)象對(duì)所開釋能量的抗 護(hù)能力；（9）減輕事故的損害；（10）事故后的復(fù)原與復(fù)原措施。5 試述人身風(fēng)險(xiǎn)缺失金額評(píng)估。人身風(fēng)險(xiǎn)缺失金額評(píng)估要緊有：（1）直截

6、了當(dāng)缺失金額評(píng)估。企業(yè)因職員人身風(fēng)險(xiǎn)昕致各種直截 了當(dāng)缺失源于企業(yè)對(duì)職員的責(zé)任，即對(duì)職員人身缺失的補(bǔ)償。職員人身缺 失大致能夠分為兩類，第一是收入能力缺失，那個(gè)地點(diǎn)的收入能力僅以職 員的收入為限，而不考慮其對(duì)企業(yè)的奉獻(xiàn)價(jià)值，人身風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，體 現(xiàn)為職員喪失了本可獲得的收入，風(fēng)險(xiǎn)治理者為運(yùn)算這部分缺失，能夠參 照生命價(jià)值學(xué)講。第二是額外費(fèi)用缺失，指因人身風(fēng)險(xiǎn)事故而實(shí)際增加的費(fèi)用開支， 阻礙額外缺失的因素較為復(fù)雜，也較難操縱。（2）間接缺失評(píng)估。除了直截了當(dāng)缺失外，企業(yè)人身風(fēng)險(xiǎn)還可能 會(huì)造成企業(yè)間接缺失，要緊包括：重要人物缺失，所謂重要人物是指那些 具有高級(jí)專業(yè)知識(shí)、治理才能或身處企業(yè)關(guān)鍵職位

7、，或僅憑其自身阻礙力 而不可或缺并難以替換的職員，一旦其發(fā)生人身缺失，企業(yè)不僅會(huì)遭受直 截了當(dāng)缺失，而且還會(huì)連帶產(chǎn)生一些間接缺失；信用缺失，企業(yè)外部風(fēng)險(xiǎn) 可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)信用缺失；業(yè)務(wù)缺失，企業(yè)正常的業(yè)務(wù)會(huì)因外部人身風(fēng)險(xiǎn) 事故而受到阻礙。6 試述多米諾骨牌理論。海因里希研究了 1920 年代發(fā)生在美國的許多工業(yè)事故，發(fā)覺其中 80的意外事故是由于工人的不安全行為導(dǎo)致的，而其余的則是其他因素， 如有缺陷的機(jī)械設(shè)備。他把意外事故的發(fā)生圖解為代表社會(huì)環(huán)境、人的過 失、不安全行為、意外事故、損害這些構(gòu)成意外損害的五個(gè)關(guān)鍵時(shí)期的五 張骨牌，提出了聞名的多米諾骨牌理論。這五個(gè)時(shí)期的連續(xù)作用和相繼發(fā) 生是意外

8、損害的整個(gè)過程，缺一不可。如果排除前面幾個(gè)環(huán)節(jié)中的任何一 個(gè)，損害即可幸免。而減少意外事故的最容易方法是排除人的不安全行為。 多米諾骨牌理論認(rèn)為，缺失操縱應(yīng)重視人為因素治理，即加大安全規(guī)章制 度建設(shè)，向職員灌輸安全意識(shí)，以杜絕容易導(dǎo)致事故的不安全行為。7 試述風(fēng)險(xiǎn)處理的要緊手段。風(fēng)險(xiǎn)處理是指針對(duì)通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)不和風(fēng)險(xiǎn)衡量之后的風(fēng)險(xiǎn)咨詢題采 取行動(dòng)或不采取行動(dòng)，是風(fēng)險(xiǎn)治理過程的最后一個(gè)關(guān)鍵性時(shí)期。風(fēng)險(xiǎn)處理 的要緊手段大體上能夠分為兩類，即操縱型手段和財(cái)務(wù)型手段。操縱型風(fēng) 險(xiǎn)處理手段是缺失形成前防止和減輕風(fēng)險(xiǎn)缺失的技術(shù)性措施，通過幸免、 排除和減少風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)以及限制已發(fā)生缺失連續(xù)擴(kuò)大，達(dá)到減少

9、 缺失概率、降低缺失程度，使風(fēng)險(xiǎn)缺失達(dá)到最小的目的，操縱型風(fēng)險(xiǎn)處理 手段重點(diǎn)在于改變引起風(fēng)險(xiǎn)事故和擴(kuò)大缺失的條件，通常有：幸免、缺失 預(yù)防與抑制、操縱型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等。財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理手段是通過事先的財(cái) 務(wù)打算，籌措資金，以便對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)缺失進(jìn)行及時(shí)充分補(bǔ)償。 這種手段的核心是將排除和減少風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)平均分布在一定時(shí)期內(nèi)，以減 少因隨機(jī)性龐大缺失的發(fā)生而引起財(cái)務(wù)危機(jī)之風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理手段 通常有：保留或承擔(dān)、財(cái)務(wù)型保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、中和、保險(xiǎn)等。8 試述風(fēng)險(xiǎn)治理決策的要緊特點(diǎn)與其他一樣決策行為不同，風(fēng)險(xiǎn)治理決策的要緊特點(diǎn)有：（ 1）定期評(píng)估、適時(shí)調(diào)整決策。由于風(fēng)險(xiǎn)的可變性，隨時(shí)可能顯 現(xiàn)新的情形

10、和新的咨詢題。在決策過程中，風(fēng)險(xiǎn)治理者必須持續(xù)獵取新的 信息，并體現(xiàn)于決策之中。風(fēng)險(xiǎn)治理者還必須經(jīng)常對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理決策執(zhí)行成 效進(jìn)行評(píng)估，按照新的情形調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)治理決策。（2）科學(xué)與藝術(shù)相結(jié)合。 風(fēng)險(xiǎn)治理既是一門科學(xué)， 也是一門藝術(shù) 風(fēng)險(xiǎn)治理在不確定的情形下進(jìn)行決策，常常需要借助數(shù)理方法獲得缺失分 布，這是決策的客觀依據(jù)。另一方面，決策者的主觀反應(yīng)直截了當(dāng)阻礙著 決策，其素養(yǎng)、體會(huì)、態(tài)度是決策的要緊依據(jù)。（3）風(fēng)險(xiǎn)治理決策的績效在短期內(nèi)不明顯。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)峻性， 往往要在其風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生、缺失形成時(shí)才能被確認(rèn)。與其他決策行為一樣，風(fēng)險(xiǎn)治理決策既要考慮技術(shù)可行性，也要 分析經(jīng)濟(jì)合理性。前者指是否具備或可

11、能取得并有效利用的必要技術(shù)條件， 后者則指是否具有或可能得到的必需經(jīng)濟(jì)力量和可能獲得的經(jīng)濟(jì)成效。 “9 試述風(fēng)險(xiǎn)治理的要緊含義。風(fēng)險(xiǎn)治理是經(jīng)濟(jì)單位通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)不和衡量，采納合理的經(jīng)濟(jì) 和技術(shù)手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理，以最小的成本獲得最大安全保證的一種治理 行為。明白得這一概念，需要把握以下幾點(diǎn)。（1）風(fēng)險(xiǎn)治理的主體是經(jīng)濟(jì)單位；（2）風(fēng)險(xiǎn)治理過程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)不和衡量是基礎(chǔ)，而選擇合理的風(fēng) 險(xiǎn)治理手段則是關(guān)鍵；（3）風(fēng)險(xiǎn)治理的目標(biāo)是以最小的成本取得最火的安全保證。10 試述風(fēng)險(xiǎn)治理信息系統(tǒng)的進(jìn)展時(shí)期。風(fēng)險(xiǎn)治理信息系統(tǒng)在進(jìn)展過程中，經(jīng)歷了四個(gè)時(shí)期。（ 1）簡單事務(wù)處理。 早期的簡單事務(wù)處理系統(tǒng)有兩個(gè)缺點(diǎn)，

12、 第一， 這些系統(tǒng)沒有充分注意到經(jīng)濟(jì)單位整體的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用（保險(xiǎn)費(fèi) +自留缺失 +風(fēng) 險(xiǎn)操縱費(fèi)用 +風(fēng)險(xiǎn)治理費(fèi)用），因此風(fēng)險(xiǎn)治理與整個(gè)高層治理之間的交流并 不完全有效；第二，在及時(shí)性這一點(diǎn)上明顯不夠，不夠精確而又不專門及 時(shí)的信息在制定風(fēng)險(xiǎn)治理決策中的作用不大，因此風(fēng)險(xiǎn)治理部門不能給高 層治理者留卜深刻印象。（2）標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)治理報(bào)告。這一時(shí)期開始于 20世紀(jì)60年代末 70 年代初，當(dāng)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用的概念差不多被廣泛認(rèn)識(shí)，系統(tǒng)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)治理者和 整個(gè)經(jīng)濟(jì)單位治理人員之間的交流有專門重要的意義。那個(gè)時(shí)期的系統(tǒng)使 風(fēng)險(xiǎn)治理人員能更快地收集更多的數(shù)據(jù)，但常常使人陷于許多數(shù)據(jù)之中， 卻沒有得到多少治理信息。（3）

13、數(shù)據(jù)直截了當(dāng)調(diào)用。這使用戶能找到一個(gè)文件中特定數(shù)據(jù)條 目或一個(gè)報(bào)告中的特定部分，而不必重新瀆取整個(gè)文件或重新打印整個(gè)報(bào) 告，與順序調(diào)用相比，后者需要重新讀取整個(gè)文件或重新打印整個(gè)報(bào)告， 直至找到所需部分。數(shù)據(jù)直截了當(dāng)調(diào)用能給風(fēng)險(xiǎn)治理人員更大自由，使得 其能夠及時(shí)制定出適合自己的報(bào)告，對(duì)高層決策或其他治理人員的信息需 求作出快速反應(yīng)。（4）風(fēng)險(xiǎn)治理決策支持。交互式風(fēng)險(xiǎn)治理決策支持的核心，是運(yùn) 算機(jī)利用已有的數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)推測(cè)風(fēng)險(xiǎn)治理人員提出的各種可供選擇方案的可能結(jié)果，同時(shí)作出最佳選擇。如此的推測(cè)，要求進(jìn)展各種用于缺失 預(yù)報(bào)、風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用的分配及宏觀經(jīng)濟(jì)打算的分析模型。一旦在這些推測(cè)和決 策支持基礎(chǔ)

14、上證實(shí)了這些模型假設(shè)，風(fēng)險(xiǎn)治理人員就能在各種風(fēng)險(xiǎn)決策中 運(yùn)用這些模型。11 試述風(fēng)險(xiǎn)治理對(duì)企業(yè)的奉獻(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)治理對(duì)企業(yè)的奉獻(xiàn)是多方面的。（1）風(fēng)險(xiǎn)治理有利于堅(jiān)持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)固。（2）風(fēng)險(xiǎn)治理有利于提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，有利于降低企業(yè)費(fèi)用， 直截了當(dāng)增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，會(huì)使企業(yè)上下獲得安全感，有助于增加領(lǐng)導(dǎo) 層經(jīng)營治理決策的正確性，使業(yè)務(wù)經(jīng)營變得更為明智和有效，有助于削弱 企業(yè)利潤和現(xiàn)金流量的波動(dòng)，有利于企業(yè)與顧客等方面的交往，對(duì)提升企 業(yè)經(jīng)濟(jì)效益有間接奉獻(xiàn)。（3）風(fēng)險(xiǎn)治理有利于企業(yè)造就一個(gè)安全穩(wěn)固的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境。12 試述軟件決策、硬件決策、人員決策的要緊內(nèi)容。軟件決策要緊內(nèi)容有：按照經(jīng)濟(jì)單位的需

15、求選擇合適的軟件，這 是最差不多的，此外還包括以下決策準(zhǔn)則： （1）預(yù)算上的限制；（ 2）軟件 運(yùn)行所需要的時(shí)刻；（ 3）軟件與目前經(jīng)濟(jì)單位的運(yùn)算機(jī)化 MIs 的適應(yīng)性。 軟件決策專門少有確定的規(guī)則，按照專門多經(jīng)濟(jì)單位的體會(huì)有如下建議：（1）如果同時(shí)面對(duì)硬件和軟件的決策，應(yīng)該先選擇軟件，因?yàn)橛布I(yè)務(wù)經(jīng) 常會(huì)限制軟件的選擇； （2）選擇廣泛使用的軟件，不要選擇相對(duì)難以明白 得的軟件；（3）在做選擇之前爭(zhēng)取得到經(jīng)濟(jì)單位內(nèi)部的運(yùn)算機(jī)人員的合作； （ 4）如果運(yùn)算機(jī)化 RMIs 不能明顯地增加效率，那么用手工進(jìn)行操作。硬件決策的要緊內(nèi)容有： 關(guān)于 RMIS ，硬件的租賃或購買必須與整 個(gè) MIS 相一

16、致，運(yùn)用對(duì) RMIS 和 MIS 都相適應(yīng)的硬件和軟件，能促進(jìn)兩個(gè) 系統(tǒng)的綜合，促進(jìn)整個(gè)組織的運(yùn)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和治理人員之間信息的交流；在 沒有 MIS 韻組織中，租賃或購買硬件的決策應(yīng)適當(dāng)考慮以下因素： （ 1）預(yù) 期凈現(xiàn)值和設(shè)備規(guī)劃之間差不； （2）組織的各種缺失暴露； （ 3）在購買或 租賃選擇方面的靈活性。13 試述按照潛在的缺失形狀分，風(fēng)險(xiǎn)的要緊分類。按照潛在的缺失形狀分，風(fēng)險(xiǎn)要緊分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)和責(zé) 任風(fēng)險(xiǎn)。（1）財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指財(cái)產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。（2）人身風(fēng)險(xiǎn)是由于人的死亡、殘廢、疾病、衰老及喪失或降低 勞動(dòng)能力等所造成的風(fēng)險(xiǎn)。（3）責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是由于社會(huì)個(gè)體（經(jīng)濟(jì)單位）的

17、侵權(quán)行為造成他人 財(cái)產(chǎn)缺失或人身傷亡，按照法律負(fù)有經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，以及無法履行合同致 使對(duì)方受損而應(yīng)負(fù)的合同責(zé)任，所形成的風(fēng)險(xiǎn)。與財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和人身風(fēng)險(xiǎn)相 比，責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是一種更為復(fù)雜而又較難操縱的風(fēng)險(xiǎn)。14 試述在設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)治理信息系統(tǒng)時(shí)，需求分析的目的和要緊步需求分析的目的是識(shí)不風(fēng)險(xiǎn)治理信息系統(tǒng)的用戶，了解其各自的 信息需求，以及組織目前可能滿足這些需求的資源。執(zhí)行需求分析的要緊 步驟是：（ 1）確定用戶，潛在的 RMIs 用戶不僅包括用此系統(tǒng)治理信息、 制定決策的人，而且還包括提供系統(tǒng)所需數(shù)據(jù)的人。大部分用戶是風(fēng)險(xiǎn)治 理部門的人員，也可能是經(jīng)濟(jì)單位內(nèi)其他部門人員以及經(jīng)濟(jì)單位外人員。 風(fēng)險(xiǎn)治理部門外的用戶，有一些是提供數(shù)據(jù)，而有一些是同意信息。（2）進(jìn)行訪談。訪談中用到的意見征求表要因人而異地制訂，使 得被訪談?wù)呒炔槐徽`導(dǎo)也不能遺漏某些有價(jià)值的意見，如此做的目的是使 訪談?wù)吲c被訪談?wù)吣芨私?RMIs 所需要的內(nèi)容及