200萬套豬副產品深加工項目建議書

1、200萬套豬副產品深加工項目建議書項目編制時間：二0一一年五月200萬套豬副產品深加工項目建議書一、項目概況(一)項目名稱肉類食品有限公司300萬套豬副產品深加工項目。(二)項目地點 平泉縣柳溪鄉(xiāng)(三)項目性質新建(四)項目實施進度項目計劃總工期為12個月。其中：項目前期工作3個月，土建工程7個月，設備安裝及調試2個月。(五)項目計劃總投資總投資6280萬元，其中固定資產投資1780萬元，流動資金4500萬元。(六)項目建設內容及規(guī)模新增用地20000平方米，建設生產車間3500平方米，建設冷庫、制冷機房、暫存庫等1000平方米，建設鍋爐房150平方米，建設綜合辦公樓1000平方米，建設化驗室

2、100平方米。購置國產設備68臺套，蒸煮鍋30個，攪拌機1臺，真空包裝機10臺、滅菌機6臺，冷凍機6臺，滅菌槽15個、2噸鍋爐2臺、打包機6臺。年深加工豬皮300萬張、豬頭12000噸、豬蹄4200噸、豬尾270噸、豬肝6000噸、豬肚1500噸、豬腸(大、小腸)9000噸。二、項目背景和政策支持(一)項目提出的背景和必要性隨著本縣生豬飼養(yǎng)數(shù)量逐年倍增，生豬選銷省內外，在市場上享有盛譽。有力推動生豬的生產和發(fā)展。全縣自經(jīng)濟轉型以來，政府的多種優(yōu)惠政策充分調動了廣大農民養(yǎng)豬和規(guī)模養(yǎng)殖的積極性，2009年存欄1萬頭的大中型養(yǎng)殖場近100家，整個2009年存欄生豬量達200萬頭，出欄量達300萬頭。

3、該項目的建設大大增加產品附加值，延長產業(yè)鏈，符合我縣大力發(fā)展農副產品精深加工的農業(yè)產業(yè)化發(fā)展方向。(二)國家相關的政策支持政府為了穩(wěn)定生豬數(shù)量和價格，加大了對母豬、生豬養(yǎng)殖的補貼。國務院下發(fā)關于促進生豬生產發(fā)展穩(wěn)定市場供應的意見,提出積極推進能繁母豬保險。財政部以特急文件方式印發(fā)能繁母豬補貼資金管理暫行辦法,明確補貼標準為每頭能繁母豬補貼50元。保監(jiān)會下發(fā)關于建立生豬保險體系促進生豬生產發(fā)展的緊急通知,明確能繁母豬保險的保險金額為1000元/頭,保費為60元/頭,其中中央及地方各級政府負擔48元,保戶自負12元。中央財政決定建立對生豬調出大縣的獎勵制度,2007年安排15億專項資金,對全國25

4、3個生豬調出大縣給予獎勵。國土資源部和農業(yè)部聯(lián)合下發(fā)通知,明確指出,任何地方不得以新農村建設或整治環(huán)境為由禁止或限制規(guī)?；笄蒺B(yǎng)殖。國務院決定2008年增加能繁母豬補貼,標準從50元提高到100元；2008年中央財政繼續(xù)安排25億元,扶持生豬標準化規(guī)模飼養(yǎng)場。一系列財政補貼的方式增加了養(yǎng)殖戶的信心，使豬源得到了保障。為推進農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)的發(fā)展，早在2000年農業(yè)部、國家稅務總局等8個部委行聯(lián)合發(fā)出的關于扶持農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營重點龍頭企業(yè)的意見中明確了對農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營的稅收優(yōu)惠政策，主要有，對重點龍頭企業(yè)從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和農林產品初加工業(yè)取得的所得，比照財政部、國家稅務總局關于國有農口企事業(yè)單

5、位征收企業(yè)所得稅問題的通知規(guī)定，暫免征企業(yè)所得稅。國家對農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)在各個渠道進行扶持，給予眾多優(yōu)惠，推動其發(fā)展。三、項目定位和選址(一)項目定位近年來，豬副產品向著安全、衛(wèi)生、方便方向發(fā)展，真空包裝制品成為新的發(fā)展趨勢，國內外市場需求看好。從市場需求情況看，國內市場對真空包裝的豬臉、豬嘴、豬蹄、口條等熟食的需求量較大，特別是廣大農村有著巨大的開發(fā)潛力。該項目主要定位于國內各大超市。(二)項目選址本項目選址于綠色食品加工園，廠址面向工業(yè)園區(qū)平鐵公路。廠址場地無滑坡、泥石流等不良地質現(xiàn)象，整體穩(wěn)定，完全能滿足建設需要。園區(qū)內水、電、氣設施齊備，保證工程順利施工。項目建設地隸屬食品工業(yè)園區(qū)，

6、周邊各類食品加工型企業(yè)較多。園區(qū)經(jīng)過幾年的建設，各項基礎設施都十分完備，管委會對園區(qū)的管理也日益完善。，在園區(qū)周邊有近二十家生豬養(yǎng)殖廠，使原料來源得到巨大保障。(三)項目投資的必要性我縣養(yǎng)殖的豬以其肉嫩皮薄、瘦肉比重大而享譽全省。但近幾年來，我縣豬的市場份額日漸縮小，出省出阻，價格下滑。主要原因是生豬一直停留在初級加工上，缺乏高品質的精深加工，這是在生豬產量日益增加的新形勢下豬銷售的致命缺陷。因此，加大豬肉及豬副產品精深加工的投入，提高產品附加值，有效解決豬肉出省問題，促進我縣經(jīng)濟發(fā)展。四、項目開發(fā)思路及初步規(guī)劃(一)本項目開發(fā)的目標及指導思想本項目貫徹執(zhí)行國家關于農產品深加工的政策，符合國家

7、有關的法規(guī)、規(guī)范及標準。意在改變豬副產品初級加工的現(xiàn)狀，對其進行精深加工，提高其附加值，延長產業(yè)化鏈條。達到增加農民收入和企業(yè)經(jīng)濟效益，提高豬副產品制品產品層次的目的。(二)總體規(guī)劃布局新增用地20000平方米，建設生產車間3500平方米，建設冷庫、制冷機房、暫存庫等1000平方米，建設鍋爐房150平方米，建設綜合辦公樓1000平方米，建設化驗室100平方米。(三)功能分區(qū)按行業(yè)標準執(zhí)行。(四)建設周期項目計劃總工期為12個月。其中：項目前期工作3個月，土建工程7個月，設備安裝及調試2個月。(五)項目經(jīng)營思路項目將豬皮、豬頭、豬蹄、豬尾、豬肝、豬肚、豬腸洗凈，進行分割分類，然后真空包裝。該項目

8、技術簡單，通過簡單的加工使豬副產品的附加值大幅度增加。生產的各類真空豬副產品完全迎合了現(xiàn)代人快節(jié)奏生活對方便、安全肉類食品的消費心理。在項目初始，品牌知名度不夠大的時期，產品在通過城市各大超市和永鑫各個鮮銷專賣店進行銷售的同時，也應該關注到農村市場在真空食品方面存在的空白，對農村市場的開發(fā)也不容忽視。當品牌有一定知名度時，可以考慮設立各類真空豬副產品專賣店，并在各個城市設立經(jīng)銷商，進一步的擴大銷售渠道。五、項目財務分析(一)投資估算項目總投資6280萬元，其中固定資產投資1780萬元，流動資金4500萬元。1、建筑工程投資476萬元，占固定資產投資26.74%。單位建筑工程投資估算，按單位建筑

9、工程量投資乘以建筑工程總量計算；單位實物工程量投資以單位實物工程量的投資乘以實物工程總量計算。2、設備及工器具購置費506萬元，占固定資產投資28.43%設備購置費為設備出廠價加運雜費(設備預算價格)。工器具購置費根據(jù)不同設備，按設備預算費用的一定比例計算。3、建筑工程其他費用50萬元，占固定資產投資2.8%。(1)建設單位管理費按第一部分費用的1.00%計算；(2)工程監(jiān)理費按土建和安裝費用的1.00%計算；(3)設計費按國家工程勘查設計收費標準(2002年修訂本)計；(4)聯(lián)合試車費按設備及安裝工程的2.00%計算；(5)本項目基本預備費98萬元，占固定資產投資5.5%。基本預備費主要包括

10、設計變更及施工過程中可能增加工程量的費用?；绢A備費按第一、二部分費用之和的10.00%計算。(6)本項目建設期為一年。根據(jù)資金來源和使用計劃計算的建設期利息為218萬元，占固定資產投資12.24%。(7)本項目需要新增土地30畝，故土地征用費需要530萬元，占固定資產投資29.77%。因本項目是農產品深加工，由于大量原材料的購置，項目運行所需流動資金較多。經(jīng)計算本項目需全額流動資金4500萬元。鋪底流動資金按全額流動資金30%計算，鋪底流動資金為1350萬元。(二)項目收益1、收入：項目建成后，年銷售收入：30066萬元；年銷售凈利潤：3006萬元。2、營業(yè)稅及附加：按5%交納營業(yè)稅，按營業(yè)

11、稅的7%繳納城市維護建設稅，按營業(yè)稅的3%交納教育費附加，計算出來營業(yè)稅及附加等于1653.62萬元。3、項目投資回收期：投資回收期為2.32年(含建設期)。(三)項目社會效益通過產業(yè)化龍頭企業(yè)對豬副產品的深加工，帶動生豬產業(yè)的發(fā)展壯大。通過龍頭企業(yè)與農戶結成利益共享、風險共擔的利益關系，帶動廣大生豬養(yǎng)殖農戶增收。另外，加工廠的建立可吸收近200名農民工進場務工。(四)項目經(jīng)濟效益項目投資回收期短，項目建成后，年銷售收入：30066萬元，年稅后利潤：3006萬元。對該項目增量投資年平均投資利潤率為49.03%，年平均投資利稅率50.52%，可以看出項目具有較強的盈利能力。盈虧平衡點=固定成本/(銷售收入-變動成本-銷售稅金及附加),計算出：達產年份的盈虧平衡點=4