會計信息系統(tǒng)實(shí)驗報告

1、會計信息系統(tǒng)實(shí)驗報告會計信息系統(tǒng)實(shí)驗報告 篇一： 會計信息系統(tǒng)實(shí)驗報告會計信息系統(tǒng)實(shí)驗報告 一、實(shí)驗?zāi)康?1掌握會計信息系統(tǒng)中系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容，理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的重要性，理解操作員權(quán)限設(shè)置的重要意義。 2掌握會計信息系統(tǒng)中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的有關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個系統(tǒng)中的作用。 3掌握會計信息系統(tǒng)中總賬子系統(tǒng)初始設(shè)置與日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容，理解初始設(shè)置的意義，熟悉具體內(nèi)容和操作方法。 4掌握工資子系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容，熟悉工資子系統(tǒng)初始化，日常業(yè)務(wù)處理，工資分?jǐn)偧霸履┨幚聿僮鳌?5掌握固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)中的相關(guān)內(nèi)容，熟悉固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)初始化，日常業(yè)務(wù)處理及月末處理操作。 6掌

2、握總賬子系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉月末處理的各種操作，掌握銀行對賬，自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成，對賬和月末結(jié)賬的操作方法。 7理解財務(wù)報表編制的原理及流程，掌握報表格式定義，公式定義的操作方法，掌握報表單元公式的設(shè)置方法，掌握報表數(shù)據(jù)處理，表頁管理及圖表功能等操作，掌握利用報表模板生成報表。 8通過綜合實(shí)驗，鞏固單項實(shí)驗中掌握的各模塊操作技能并綜合理解掌握，進(jìn)一步提高會計信息系統(tǒng)綜合實(shí)務(wù)操作能力。 二、實(shí)驗內(nèi)容 1建立賬套。 2操作員及權(quán)限設(shè)置。 3基礎(chǔ)信息設(shè)置。 4總賬子系統(tǒng)、工資子系統(tǒng)、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)初始化。 5根據(jù)業(yè)務(wù)資料填制記賬憑證，工資業(yè)務(wù)和固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)分別在工資子系統(tǒng)和固定資產(chǎn)子系統(tǒng)處置

3、后生成記賬憑證向總賬子系統(tǒng)傳遞。 6對填制和生成的憑證進(jìn)行審核、記賬。 7賬簿查詢。 8月末結(jié)賬。 9. 編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。 三、實(shí)驗步驟 （一）建立賬套 1. 以admin身份登錄系統(tǒng)管理 執(zhí)行“賬套/建立”命令，打開創(chuàng)建賬套對話框，輸入賬套信息后確定。 2. 操作員及權(quán)限設(shè)置 執(zhí)行“權(quán)限/操作員”命令，進(jìn)入操作員管理窗口，單擊增加，添加新的操作員和口令。 執(zhí)行“權(quán)限/操作員權(quán)限”命令，進(jìn)入操作員權(quán)限窗口，選定要增加權(quán)限的操作員和要增加權(quán)限的賬套，單擊增加，給已設(shè)定的操作員指定權(quán)限，并指定該賬套的賬套主管。 執(zhí)行“賬套/啟用”命令，進(jìn)入系統(tǒng)啟用窗口，選擇要啟用的總賬系統(tǒng)和子系統(tǒng)。 （二

4、）基礎(chǔ)信息設(shè)置 以賬套主管的身份進(jìn)入用友通系統(tǒng)。 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/基本信息”命令，對基本信息設(shè)定。 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/機(jī)構(gòu)設(shè)置/部門檔案”命令，單擊增加后輸入部門編碼，部門名稱，部門屬性，備注等信息后保存。依次增加各部門的信息。 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/機(jī)構(gòu)設(shè)置/職員檔案”命令，輸入職員編號，職員名稱，所屬部門，職員屬性等信息。 再次返回部門檔案中，從已設(shè)的職員中選擇各部門的負(fù)責(zé)人，使信息完整。 （三）總賬系統(tǒng)基本設(shè)置 1. 總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置 進(jìn)入總賬系統(tǒng)，執(zhí)行“設(shè)置/選項”命令，進(jìn)入選項管理窗口，對總賬參數(shù)進(jìn)行設(shè)置后確定。 2. 設(shè)置會計科目 （1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/財務(wù)/會計科目”命令，進(jìn)入會計科目

5、窗口，在創(chuàng)建賬套時已選按行業(yè)性質(zhì)預(yù)先設(shè)置會計科目的，只需把資料的相關(guān)科目與預(yù)設(shè)的科目對比，把缺少的明細(xì)添上并修改輔助核算項目。 （2）未預(yù)設(shè)會計科目的，分別在資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益、成本、損益中增加相應(yīng)科目。選擇須增加的科目類別，單擊增加，輸入會計科目編碼、輔助賬核算等信息后保存。 （3）輸入期初余額后單擊工具欄中的試算，若平衡，說明輸入基本正確。 3. 設(shè)置憑證類別 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)憑證類別”命令，選擇需要分類（收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證）進(jìn)入憑證類別窗口。單擊增加后，輸入類別字、類別名稱，限制類型和限制科目。 4. 設(shè)置結(jié)算方式 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/收付結(jié)算/結(jié)算方式”命令，進(jìn)入結(jié)算方式窗口，單

6、擊增加，輸入結(jié)算方式編碼、結(jié)算方式名稱后保存，依次輸入各種結(jié)算方式。 5. 錄入期初余額 執(zhí)行“總賬/設(shè)置/期初余額”命令，進(jìn)入期初余額錄入窗口，依次錄入各科目的期初余額。在錄入中，只能錄入各明細(xì)科目的余額，黃色的總賬科目余額根據(jù)明細(xì)科目的余額自動生成。顯示為藍(lán)色的科目是需要輔助核算的科目，其余額要在輔助核算科目中完成，輸入相應(yīng)的摘要、客戶和票據(jù)號。 （四）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 1. 憑證的填寫與查詢 （1）執(zhí)行“總賬/憑證/填制憑證”命令，進(jìn)入填制憑證窗口。輸入制單日期、憑證類別、摘要、科目名稱、借貸方金額等內(nèi)容后保存。涉及輔助核算科目的填寫輔助科目內(nèi)容。依次填寫各筆業(yè)務(wù)的憑證。 （2）需要

7、查詢憑證，執(zhí)行“總賬/憑證/查詢憑證”命令，在憑證查詢對話框中輸入查詢條件，尋找滿足條件的憑證。 2. 憑證的簽字與審核 （1）以出納身份進(jìn)入系統(tǒng)，執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置/財務(wù)/會計科目”命令，單擊編輯菜單中“指定科目”，選擇現(xiàn)金、銀行存款兩個科目。執(zhí)行“總賬/憑證/出納簽字”命令，對未簽字的憑證依次簽字。 （2）以賬套主管身份進(jìn)入系統(tǒng)，執(zhí)行“總賬/憑證/審核憑證”命令，為未審核的憑證依次審核。 3. 憑證記賬 執(zhí)行“總賬/憑證/記賬”命令，進(jìn)入記賬窗口，選擇要記賬的范圍后進(jìn)行下一步，看過記賬報告后記賬。 （五）月末對賬與結(jié)賬 （1）執(zhí)行“總賬/期末/對賬”命令，單擊試算，看賬目是否平衡。若對賬結(jié)果正

8、確，則賬目初步正確。 （2）執(zhí)行“總賬/期末/結(jié)賬”命令，選擇要結(jié)賬的月份后進(jìn)行核對賬簿，完成后查看本月工作報告，最后完成結(jié)賬。 （六）工資管理 1. 啟用賬套 以賬套主管身份進(jìn)入“系統(tǒng)管理”， 執(zhí)行“賬套/啟用”命令，進(jìn)入系統(tǒng)啟用窗口，選擇要啟用的工資管理系統(tǒng)。 2. 工資系統(tǒng)初始化設(shè)置 以工資主管身份進(jìn)入用友通，進(jìn)入工資系統(tǒng)，第一次使用進(jìn)行初始化設(shè)置，在第一步參數(shù)設(shè)置中，選擇要處理的工資類別數(shù)和貨幣種類，在第二步扣稅設(shè)置中選定從工資中代扣所得稅，第三步扣零設(shè)置不選，最后在人員編碼中設(shè)置人員編碼長度和賬套起用日期。 3. 設(shè)置部門類別和人員類別 （1）執(zhí)行“工資/設(shè)置/部門選擇設(shè)置”命令，進(jìn)

9、入部門檔案窗口，單擊增加，輸入部門編碼、部門名稱、負(fù)責(zé)人、部門屬性等資料后保存。 （2）執(zhí)行“工資/設(shè)置/人員類別設(shè)置”命令，進(jìn)入類別設(shè)置窗口，單擊增加后輸入人員類別。 4. 銀行名稱設(shè)置 執(zhí)行“工資/設(shè)置/銀行名稱設(shè)置”命令，進(jìn)入銀行名稱設(shè)置窗口。單擊增加后輸入銀行名稱和賬號長度。 5. 輸入人員檔案及附加信息 （1）執(zhí)行“工資/設(shè)置/人員檔案”命令，進(jìn)入人員檔案窗口，單擊增加后輸入部門名稱、人員編號、人員姓名、人員類別等相關(guān)信息，選擇所代發(fā)工資的銀行并輸入賬號后退出。 （2）執(zhí)行“工資/設(shè)置/人員附加信息設(shè)置”命令，進(jìn)入人員附加信息設(shè)置窗口，可在底部“參照”下拉菜單中選擇需要的信息，也可通

10、過增加輸入附加信息名稱。 6. 工資項目及公式設(shè)置 （1）執(zhí)行“工資/設(shè)置/工資項目設(shè)置”命令，進(jìn)入工資項目設(shè)置窗口。在工資項目設(shè)置中，單擊增加后參照實(shí)驗資料，在右側(cè)“名稱參照”下拉菜單中選擇需要的工資項目，并在表格中設(shè)置其數(shù)據(jù)類型、數(shù)據(jù)長度、小數(shù)位數(shù)、增減項等信息。對于沒有的項目可選擇已有項目后通過重命名改換成所需項目。 （2）公式設(shè)置下，在左邊增加須定義公式的工資項目，在右邊的公式定義中，選擇公式所需要的工資項目，并通過運(yùn)算符連接起來。對于崗位工資等需要函數(shù)的公式，進(jìn)入函數(shù)公式向?qū)л斎?，選擇所用的函數(shù)，并輸入算術(shù)表達(dá)式。完成公式后確認(rèn)即可。 7. 銀行代發(fā)設(shè)置 執(zhí)行“工資/業(yè)務(wù)處理/銀行代

11、發(fā)”命令，進(jìn)入銀行代發(fā)窗口。單擊工具欄中的“銀行格式設(shè)置”，進(jìn)入銀行文件格式設(shè)置窗口，對單位編號、人員編號、賬號、金額、錄入日期的數(shù)據(jù)類型、長度、數(shù)據(jù)來源等進(jìn)行設(shè)置后確認(rèn)。 8. 所得稅設(shè)置 執(zhí)行“工資/業(yè)務(wù)處理/扣繳所得稅”命令，進(jìn)入扣繳所得稅窗口，默認(rèn)所得稅項目工資和對應(yīng)工資項目計稅基礎(chǔ)后確定。 9. 工資分?jǐn)?執(zhí)行“工資/業(yè)務(wù)處理/工資分?jǐn)偂泵?，進(jìn)入工資分?jǐn)偞翱?，單擊工資分?jǐn)傇O(shè)置后進(jìn)入“分?jǐn)傤愋驮O(shè)置”窗口，點(diǎn)擊增加，輸入集體類型名稱和分?jǐn)傆嬏岜壤?，下一步中選擇應(yīng)分?jǐn)偟牟块T和人員類別和計稅項目，并輸入相應(yīng)的借、貸方科目。 設(shè)置好后返回工資分?jǐn)偞翱?，選擇要計提的費(fèi)用類型，和要核算的部門，選

12、擇計提的會計月份和分配方式（到部門、到個人）后確定。 10. 查看數(shù)據(jù)并生成憑證 執(zhí)行“工資/業(yè)務(wù)處理/工資變動”命令，進(jìn)入工資變動窗口，輸入基本工資數(shù)據(jù)后點(diǎn)擊匯總，得到所有人員的工資情況。 單擊制單生成相應(yīng)憑證。 執(zhí)行“工資/業(yè)務(wù)處理/扣繳所得稅”命令，進(jìn)入個人所得稅扣稅申請表，可查看本月個人所得稅情況。 （七）固定資產(chǎn)管理 1. 啟用賬套 以賬套主管身份進(jìn)入“系統(tǒng)管理”， 執(zhí)行“賬套/啟用”命令，進(jìn)入系統(tǒng)啟用窗口，選擇要啟用的固定資產(chǎn)系統(tǒng)。 2. 固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化設(shè)置 （1）設(shè)置控制參數(shù) 點(diǎn)擊固定資產(chǎn)后進(jìn)行初始化向?qū)В?同意約定及說明選擇起用月份。在折舊信息中，選擇主要的折舊方法和折舊匯

13、總分配周期。在編碼方式中，設(shè)置資產(chǎn)類別編碼長度和固定資產(chǎn)編碼方式（手工輸入、自動編碼），若選自動編碼，選擇編碼方式及序號長度。在下一步財務(wù)接口中選定“與財務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對賬”，并選固定資產(chǎn)和累計折舊為對賬科目。最后確定，完成固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化設(shè)置。 （2）輸入部門檔案資料 執(zhí)行“固定資產(chǎn)/設(shè)置/部門檔案”命令，進(jìn)入部門檔案窗口，單擊增加后輸入部門編碼、部門名稱、部門屬性、負(fù)責(zé)人等相關(guān)信息后保存。依次輸入企業(yè)相關(guān)部門信息。 （3）設(shè)置資產(chǎn)類別 執(zhí)行“固定資產(chǎn)/設(shè)置/資產(chǎn)類別”命令，進(jìn)入類別編碼表窗口，單擊增加后輸入類別編碼、類別名稱、凈殘值率、計提屬性等相關(guān)信息后保存。二級類別設(shè)置應(yīng)先選定上級類別后

14、在點(diǎn)擊增加，在輸入相關(guān)信息。依次輸入各個資產(chǎn)類別。 （4）設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目 執(zhí)行“固定資產(chǎn)/設(shè)置/部門對應(yīng)折舊科目”命令，進(jìn)入部門編碼表窗口，在部門名稱中選擇固定資產(chǎn)部門，在折舊科目中選擇相應(yīng)的折舊科目。 （5）增減方式及使用狀況設(shè)置 執(zhí)行“固定資產(chǎn)/設(shè)置/增減方式”命令，進(jìn)入增減方式窗口，默認(rèn)系統(tǒng)提供的常用增減方式后退出。 使用狀況設(shè)置同上。 （6）錄入原始卡片 執(zhí)行“固定資產(chǎn)/卡片/錄入原始卡片”命令，進(jìn)入資產(chǎn)類別參照，任選一類別后進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片錄入。輸入固定資產(chǎn)編號、固定資產(chǎn)名稱、部門名稱、增加方式、使用狀況、原值、累計折舊、使用年限等相關(guān)信息后保存。依次輸入各個固定資產(chǎn)資料。 3

15、. 固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù) （1）增減固定資產(chǎn) 減少固定資產(chǎn)的處理： 執(zhí)行“固定資產(chǎn)/卡片/卡片減少”的處理，打開資產(chǎn)減少窗口，選擇卡片編號，單擊增加，該資產(chǎn)的信息就出現(xiàn)在下面的表格中，選擇減少方式，確認(rèn)后進(jìn)入填制憑證的窗口，修改其他項目后保存。增加固定資產(chǎn)類似。 期末，由賬套主管對生成的憑證進(jìn)行審核、記賬，并執(zhí)行“固定資產(chǎn)/處理/對賬”，進(jìn)行對賬。執(zhí)行“固定資產(chǎn)/處理/月末結(jié)賬”，進(jìn)行結(jié)賬。 根據(jù)本月固定資產(chǎn)變動情況對卡片進(jìn)行調(diào)整，并編制相應(yīng)憑證。 （八）編制報表 1. 編制資產(chǎn)負(fù)債表 （1）進(jìn)入財務(wù)報表子系統(tǒng)，執(zhí)行“文件/新建”命令，建立一張空白報表，報表名為資產(chǎn)負(fù)債表。 （2）執(zhí)行“格式/報表

16、模版”命令，打開報表模版對話框。選擇所在行業(yè)“新會計制度科目”和財務(wù)報表“資產(chǎn)負(fù)債表”。彈出模版格式將覆蓋本表格式的提示框，確認(rèn)后即可打開資產(chǎn)負(fù)債表模版。 （3）調(diào)整報表模版 根據(jù)本單位的實(shí)際情況，調(diào)整報表格式，修改報表公式。保存已產(chǎn)生的資產(chǎn)負(fù)債表模版。 （4）生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù) 在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，執(zhí)行“數(shù)據(jù)/關(guān)鍵字/錄入”命令，進(jìn)入錄入關(guān)鍵字對話框，輸入單位名稱、單位編號、年、月、日這些信息。 確認(rèn)后，彈出“是否重算第一頁”提示框。單擊是后，系統(tǒng)自動根據(jù)公式計算1月份數(shù)據(jù)。 最后將生成的報表保存。 2. 編制利潤表 步驟同上。 四、實(shí)驗結(jié)果 1. 憑證清單 圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看 2. 資產(chǎn)負(fù)

17、債表 圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看 3. 利潤表 圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看 五、實(shí)驗心得 經(jīng)過這學(xué)期的會計信息系統(tǒng)實(shí)驗課，我們學(xué)會了如何在電腦上操作用友通作賬，真正做到人機(jī)結(jié)合。不僅鞏固了我們的理論知識，更把理論運(yùn)用到實(shí)踐當(dāng)中，為以后的會計工作打下了基礎(chǔ)。這次實(shí)驗為我們提供了一套較詳細(xì)的實(shí)驗資料，使我們置身于工作的氛圍之中，掌握了會計賬務(wù)處理的技能，提高了動手操作的能力。也使我更深刻的認(rèn)識到會計信息系統(tǒng)既是一門跨學(xué)科的課程，又是一門專業(yè)理論、方法、實(shí)踐都很強(qiáng)的課程。 在老師的帶領(lǐng)下，我們慢慢開始熟悉財務(wù)用友通會計軟件的每個操作步驟，經(jīng)過一系列的實(shí)際操作，對總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理的整個流程有了一定的

18、了解，結(jié)合平時學(xué)的會計專業(yè)知識，對會計日常的業(yè)務(wù)也有了一個比較清晰的把握。使我們理解和掌握計算機(jī)技術(shù)如何被用于會計信息系統(tǒng)，并實(shí)現(xiàn)購銷存及資金管理過程中會計數(shù)據(jù)的收集、加工、存儲和輸出的基本原理和方法。學(xué)習(xí)了財務(wù)管理系統(tǒng)，基本掌握總賬日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法，以及總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理中憑證處理和記賬的方法。更深刻的理解了傳統(tǒng)手工記賬與運(yùn)用會計信息系統(tǒng)記賬的區(qū)別與聯(lián)系，同時學(xué)會企業(yè)財務(wù)鏈中各項業(yè)務(wù)的操作流程與方法，熟悉各項會計業(yè)務(wù)操作，最終獨(dú)立完成資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、和憑證清單。 通過這次實(shí)驗，我對會計電算化有了更一個深層次的認(rèn)識和理解。之前總認(rèn)為會計電算化比手工記賬更簡單，但真正到了電

19、腦做賬的時候才發(fā)現(xiàn)其實(shí)也不容易。建賬的時候一個很小的失誤就可能導(dǎo)致起初余額錄入的數(shù)據(jù)錯誤；記賬過程中偶爾會看錯一個數(shù)字，就會導(dǎo)致計算結(jié)果出錯，引起一連串的錯誤。有時做實(shí)驗缺乏耐心，尤其當(dāng)快下課急于完成手頭的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時，更是容易出錯。通過這一個學(xué)期的實(shí)驗我在完成業(yè)務(wù)時的專心程度和耐心都有所改進(jìn)。同時也發(fā)現(xiàn)了自己專業(yè)知識的漏洞，對此也重新回顧了一下會計知識。做會計信息系統(tǒng)實(shí)驗是為了讓我們對平時學(xué)習(xí)的理論知識與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)驗教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)過的基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會將知識應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問題的能力。 雖然這個學(xué)習(xí)的過程有些許單調(diào)，但卻很充實(shí)。因為

20、經(jīng)過這段時間對會計信息系統(tǒng)的熟練操作，使我們在各方面都得到了提高。在知識層面，我經(jīng)過上機(jī)記賬，加深了對會計理論的理解，把握了會計內(nèi)部控制的基本要求，彌補(bǔ)了課堂學(xué)習(xí)中對實(shí)踐不足的缺陷，將所學(xué)的理論和實(shí)踐相結(jié)合，更好的理解了書本中的知識；在技能層面，熟練操作對賬簿的設(shè)置、原始憑證的填制，記賬憑證的填制和審核、賬簿的登記、財務(wù)報表的編制；在精神層面，我體會到無論是企業(yè)的管理者還是財務(wù)人員都要對本企業(yè)的業(yè)務(wù)非常熟悉，而且要有非常嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度才能把工作做好。最后，我更明白到作為一個會計從業(yè)人員需要時刻嚴(yán)格要求自己，同時應(yīng)該具備愛崗敬業(yè)的精神，實(shí)事求是的態(tài)度和一絲不茍的工作作風(fēng)。我相信經(jīng)過這段日子會計會

21、計信息系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，一定會為我畢業(yè)走上工作崗位奠定堅實(shí)的基礎(chǔ)。 篇二： 會計信息系統(tǒng)實(shí)驗報告1會計信息系統(tǒng)實(shí)驗報告 一、實(shí)驗?zāi)康模?通過用友erp軟件掌握如何正確建立賬套，設(shè)置用戶的權(quán)限以及賬套數(shù)據(jù)的 輸入，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)總賬日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法以及憑證的處理和記賬方法。了解會計信息系統(tǒng)的總帳、固定資產(chǎn)管理、薪資管理、應(yīng)收、應(yīng)付款管理等五大系統(tǒng)，掌握系統(tǒng)初始化，賬務(wù)及報表模塊的主要功能和使用方法，熟悉系統(tǒng)的管理與維護(hù)，了解會計軟件各個模塊之間的關(guān)系。 二、實(shí)驗軟件： 用友erp-u8 8、61版軟件 三、實(shí)驗資料： 會計信息系統(tǒng)實(shí)驗教程 四、實(shí)驗步驟： 1系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置。這是最基礎(chǔ)的

22、第一步，主要是熟悉用戶、賬套、 權(quán)限、基礎(chǔ)檔案等的設(shè)置和管理的基本流程，其實(shí)驗內(nèi)容為： 1 系統(tǒng)管理： 建立單位賬套、增加操作員、進(jìn)行財務(wù)分工、備份賬套數(shù)據(jù)、修改賬套數(shù)據(jù)；2 基礎(chǔ)檔案設(shè)置： 部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結(jié)算方式。 具體操作： 增加用戶； 建立賬套； 設(shè)置權(quán)限；賬套修改；啟動系 統(tǒng)；基礎(chǔ)檔案設(shè)置；賬套輸出保存。 2總賬子系統(tǒng)。該系統(tǒng)是以憑證為原始數(shù)據(jù)，通過憑證輸入和處理，完成 記賬和結(jié)賬，銀行對賬，賬簿查詢及打印輸出，以及系統(tǒng)服務(wù)和數(shù)據(jù)管理等工作。 主要學(xué)習(xí)了設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、增加、修改會計科目、設(shè)置項目檔案、輸入

23、期初余額、設(shè)置憑證類別、填制憑證，審核憑證等。1 系統(tǒng)初始化： 設(shè)置憑證類別及結(jié)算方式； 部門檔案及職員檔案的設(shè)置； 客戶分類及客戶檔案設(shè)置；供應(yīng)商分類及供應(yīng)商檔案設(shè)置；會計科目設(shè)置（包括輔助核算設(shè)置）；錄入期初余額（需試算平衡） 2 憑證填制： 錄入憑證； 憑證審核 3 出納簽字。 4 記賬。記賬憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總賬和明細(xì)賬、日記賬、部 門賬、往來賬、項目賬以及備查賬等。本系統(tǒng)記賬采用向?qū)Х绞?，使記賬過程更加明確。 5 期末處理。主要是熟悉總帳管理系統(tǒng)銀行對帳，期末結(jié)轉(zhuǎn)，對帳，結(jié)帳等 業(yè)務(wù)處理流程，做到自動轉(zhuǎn)賬生成憑證、自動對賬、自動結(jié)賬。 具體操作： 通過“期末”“轉(zhuǎn)賬定義”

24、“自定義結(jié)轉(zhuǎn)”進(jìn)入“自動 轉(zhuǎn)賬設(shè)置”界面： 點(diǎn)擊“增加”，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬目錄”； 通過“期末”“轉(zhuǎn)賬定義”“期間損益”可以完成“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”。 6 uf報表編制。熟悉自定義報表和模板生成報表的基本原理，掌握報表格 式設(shè)計，公式設(shè)置，報表數(shù)據(jù)計算等操作方法。 具體操作： 新建報表。單擊“格式”的“報表模板”對話框，選擇商品流 通企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表，并單擊確認(rèn)； 編制報表。單擊“數(shù)據(jù)”“關(guān)鍵字”“錄入”，彈出“錄入關(guān)鍵字”，依次填入單位、日期等。單擊保存按鈕保存編制的資產(chǎn)負(fù)債表； 現(xiàn)金流量表、利潤表的編制過程與資產(chǎn)負(fù)債表近似，可調(diào)用各種適合的模板，按具體實(shí)際情況，修改報表的格式，再錄入關(guān)鍵字，錄入

25、賬套。 3薪資管理系統(tǒng)。這一章需要了解和熟悉的有建立工資賬套、基礎(chǔ)設(shè)置、 設(shè)置計算公式、月末處理等。剛開始操作時，需要啟動工資管理系統(tǒng)。有前幾章的操作練習(xí)，這章除了啟動工資管理外，基本沒什么難度。 4固定資產(chǎn)系統(tǒng)。這一章主要了解固定資產(chǎn)卡片的錄入及修改、增加或減 少固定資產(chǎn)、計提折舊、批量制單等操作。操作之前要啟動固定資產(chǎn)系統(tǒng)。 5應(yīng)收和應(yīng)付款管理系統(tǒng)。應(yīng)收和應(yīng)付款系統(tǒng)的功能較為全面， 需要花很 多的時間在上面，實(shí)訓(xùn)的重點(diǎn)主要在設(shè)置基礎(chǔ)科目、設(shè)置開戶銀行、處理壞賬發(fā)生業(yè)務(wù)等。 具體操作： 1 應(yīng)收子系統(tǒng)完成對各種應(yīng)收賬款的登記,核銷工作；動態(tài)反映 各客戶信息及應(yīng)收賬款信息；進(jìn)行賬齡分析和壞賬估

26、計；提供詳細(xì)的客戶和產(chǎn)品的統(tǒng)計分析,幫助財會人員有效地管理應(yīng)收款。2 應(yīng)付子系統(tǒng)完成對各種應(yīng)付賬款的登記,核銷以及應(yīng)付賬款的分析預(yù)測工作；及時分析各種流動負(fù)債的數(shù)額及償還流動負(fù)債所需的資金；提供詳細(xì)的客戶和產(chǎn)品的統(tǒng)計分析,幫助財會人員有效地管理應(yīng)付款。 五、實(shí)驗心得 本學(xué)期在老師的帶領(lǐng)下，我們主要通過啟用系統(tǒng)的五大模塊來熟悉財務(wù)用友 erp會計軟件的每個操作步驟，它們分別是： 總帳、固定資產(chǎn)管理、薪資管理、應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)。經(jīng)過一系列的實(shí)際操作，對總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理的整個流程有了一定的了解，結(jié)合平時學(xué)的會計專業(yè)知識，對會計日常的業(yè)務(wù)也有了一個比較清晰的把握。學(xué)習(xí)了erp財務(wù)管理系統(tǒng)，基

27、本掌握總賬日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法，以及總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理中憑證處理和記賬的方法。掌握銀行對賬單的獲取方法或者錄入方法，銀行對賬方法和技巧，傳統(tǒng)手工記賬與運(yùn)用會計信息系統(tǒng)記賬的區(qū)別與聯(lián)系，同時學(xué)會企業(yè)財務(wù)鏈中各項業(yè)務(wù)的操作流程與方法，熟悉各項會計業(yè)務(wù)操作，最終獨(dú)立完成資產(chǎn)負(fù)債表、貨幣資金表、利潤表、現(xiàn)金流量表。 其實(shí)，會計本來就是一項非常煩瑣的工作，所以在實(shí)際操作過程中需要特別 用心、細(xì)心、耐心，切忌粗心大意、心浮氣躁。通過這次學(xué)習(xí)，我對記賬的會計崗位有了一個深層次的認(rèn)識。當(dāng)然，在這個過程中，我也存在一些不足，比如： 由于不夠細(xì)心，在填制記賬憑證和錄入固定資產(chǎn)卡片時，偶爾會看錯數(shù)字，導(dǎo)致計算結(jié)果出錯，引起一連串的錯誤。另外就是缺乏耐心，尤其當(dāng)自己越是急于完成老師布置的任務(wù)時，越是容易出錯，希望自己經(jīng)過一個學(xué)期的磨練能有所改進(jìn)。同時我發(fā)現(xiàn)了自己專業(yè)知識的漏洞，對此也重新回顧了一下會計知識。做會計信息系統(tǒng)操作是為了讓我們對平時學(xué)習(xí)的理論知識與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)驗教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)過的基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會將知識應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問題的能力。 雖然這個學(xué)習(xí)的過程很艱辛，但是卻也很充實(shí)。因為經(jīng)過這段時間對會計信息系統(tǒng)的