信用額度控制管理辦法

1、規(guī)章編號(hào)：生效日期：信用額度控制管理辦法一.目的：為使客戶信用管理安全及合理特制定本辦法。 二.范圍：凡需給予帳期和額度的銷售對(duì)象均須適用本辦法。三.新客戶申請(qǐng)額度: （一）新客戶（含已經(jīng)三個(gè)月未發(fā)生交易的舊客戶）之前三單采取現(xiàn)金交易，自第四單起得依前三單之平均交易金額申請(qǐng)信用額度，額度給予原則同本辦法五之（三）。 （二）新客戶申請(qǐng)額度時(shí)：客戶應(yīng)提供下列資料影本： 1.國(guó)稅局核準(zhǔn)的增值稅一般納稅人申請(qǐng)認(rèn)定表 2.稅務(wù)登記證 3.企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照 4.公司負(fù)責(zé)人身份證 5.公司年檢記錄 6.銀行開戶許可證 經(jīng)業(yè)務(wù)員填寫下列三張表： 1.客戶檔案 2.與客戶達(dá)成的約定 3.客戶信用額度申請(qǐng)表 依本

2、辦法四，呈核準(zhǔn)后應(yīng)與客戶簽訂本公司制訂之“經(jīng)銷商協(xié)議書”。完成后始給予信用額度。四.核準(zhǔn)權(quán)限：（一）人民幣50萬(wàn)（含）以內(nèi)：須經(jīng)業(yè)務(wù)副總同意后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)副總核準(zhǔn)。（二）人民幣50萬(wàn)以上：須經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)。五.額度調(diào)整：（一）往上調(diào)整：由業(yè)務(wù)員填寫“客戶信用額度申請(qǐng)表”，額度超過(guò)50萬(wàn)元以上時(shí)，客戶應(yīng)提供近二年之會(huì)計(jì)師年審報(bào)告與結(jié)帳至上月之當(dāng)年損益表與資產(chǎn)負(fù)債表，依上述四核準(zhǔn)權(quán)限辦理。（二）往下調(diào)整：定期每月一次由財(cái)務(wù)副總與業(yè)務(wù)副總開會(huì)，就客戶過(guò)去三個(gè)月平均銷售額評(píng)估是否應(yīng)予調(diào)降額度。三個(gè)月未交易的客戶應(yīng)將其額度降為0，重新往來(lái)時(shí)視為新客戶。系統(tǒng)開立額度人員依會(huì)議記錄決議調(diào)降客戶額度。（三）額度給予原

3、則：1.原則上以客戶及我司各負(fù)擔(dān)其帳期內(nèi)銷售額的1/2。2.例如：甲客戶帳期為15天，平均每月銷售額為人民幣100萬(wàn)元。則應(yīng)給信用額度為：100萬(wàn)元*（15/30）天*（1/2）=25萬(wàn)元。六.帳期：（一）以15天為帳期上限，但往來(lái)未滿一年之新客戶以7天為帳期上限。貨款逾期應(yīng)暫停出貨，逾期達(dá)三次者應(yīng)調(diào)降其額度。調(diào)降幅度由業(yè)務(wù)副總與財(cái)務(wù)副總討論，若有不同看法由總經(jīng)理裁決之。（二）帳期需申請(qǐng)15天以上者，由業(yè)務(wù)副總同意后會(huì)財(cái)務(wù)副總意見呈總經(jīng)理核準(zhǔn)。七.核準(zhǔn)權(quán)限代理人：（一）業(yè)務(wù)副總出差時(shí)，各部業(yè)務(wù)經(jīng)理為其代理人，但仍應(yīng)以移動(dòng)電話獲業(yè)務(wù)副總口頭同意。（二）財(cái)務(wù)副總出差或回臺(tái)時(shí)，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理代理，額度大于人民幣10萬(wàn)（含）以上者，仍應(yīng)以電話或e-mail獲財(cái)務(wù)副總核準(zhǔn)。若聯(lián)系不上則由財(cái)務(wù)部經(jīng)理轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理核準(zhǔn)。八.系統(tǒng)開立額度人員責(zé)任：不論該員隸屬何部門，均須按以上辦法開立額度，若有違反規(guī)定，應(yīng)以失職議處。九.稽核：稽核人員應(yīng)每月不定期至少一次稽核信用控管是否依規(guī)定執(zhí)行。十.其他：本辦法經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同。客戶名稱： 銷售經(jīng)理： 事業(yè)部： 申請(qǐng)類型： 信用客戶新設(shè)信用額度變更1、申請(qǐng)資料客戶現(xiàn)狀 申請(qǐng)核準(zhǔn)后：到帳發(fā)貨 水單發(fā)貨 額度： 現(xiàn)有額度： 帳期： 現(xiàn)有帳期： 請(qǐng)依1、2、3、流程順序辦理3、信管員說(shuō)明征信客戶信用狀況 3、2、申請(qǐng)理由: （含依制度可給額度的詳細(xì)計(jì)算