國(guó)際結(jié)算第四章

1、 第一節(jié)第一節(jié) 匯款匯款 一、匯款的定義一、匯款的定義 匯款匯款(Remittance)(Remittance)，是指銀行接受客戶的，是指銀行接受客戶的 委托，通過其自身建立的通匯網(wǎng)絡(luò)，委托國(guó)委托，通過其自身建立的通匯網(wǎng)絡(luò)，委托國(guó) 外聯(lián)行或代理行將客戶的款項(xiàng)交付給收款人外聯(lián)行或代理行將客戶的款項(xiàng)交付給收款人 的一種結(jié)算方式。的一種結(jié)算方式。 二、匯款的當(dāng)事人二、匯款的當(dāng)事人 1. 1. 匯款人（匯款申請(qǐng)書）匯款人（匯款申請(qǐng)書） 2. 2. 匯出行（代理合約）匯出行（代理合約） 3. 3. 匯入行（解付行）匯入行（解付行） 4. 4. 收款人收款人 三、匯款的種類三、匯款的種類 （一）電匯（一）

2、電匯(Telegraphic Transfer(Telegraphic Transfer，T/T)T/T) 匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，通過加押電報(bào)、電匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，通過加押電報(bào)、電 傳或傳或SWIFTSWIFT指示匯入行解付一定款項(xiàng)給收指示匯入行解付一定款項(xiàng)給收 款人的方式?？钊说姆绞?。 特點(diǎn)：特點(diǎn)： 1. 1. 資金匯兌速度快資金匯兌速度快 2. 2. 安全系數(shù)高安全系數(shù)高 3. 3. 優(yōu)先級(jí)別優(yōu)先級(jí)別高高 4. 4. 銀行很難占用客戶資金銀行很難占用客戶資金 （二）信匯（二）信匯(Mail Transfer(Mail Transfer，M/T)M/T) 指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，通過航空

3、信函指指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，通過航空信函指 示匯入行解付一定款項(xiàng)給收款人的方式。示匯入行解付一定款項(xiàng)給收款人的方式。 特點(diǎn)：特點(diǎn)： 1. 1. 手續(xù)費(fèi)較低手續(xù)費(fèi)較低 2. 2. 資金在途時(shí)間長(zhǎng)資金在途時(shí)間長(zhǎng) 3. 3. 安全性較差安全性較差 4. 4. 使用不如電匯廣泛使用不如電匯廣泛 5. 5. 銀行有機(jī)會(huì)占用客戶資金銀行有機(jī)會(huì)占用客戶資金 （三）票匯（三）票匯(Demand Draft(Demand Draft，D/D)D/D) 是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，開立以匯入行為是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，開立以匯入行為 付款人的銀行匯票，交匯款人由其自行攜帶付款人的銀行匯票，交匯款人由其自行攜帶 出國(guó)

4、或寄給國(guó)外收款人憑票取款的匯款方式。出國(guó)或寄給國(guó)外收款人憑票取款的匯款方式。 特點(diǎn)：特點(diǎn)： 1. 1. 票匯具有較大的靈活性票匯具有較大的靈活性 2. 2. 匯票可代替現(xiàn)金流通匯票可代替現(xiàn)金流通 3. 3. 匯票可以轉(zhuǎn)讓匯票可以轉(zhuǎn)讓 4. 4. 銀行通常可占用在途匯款資金銀行通?？烧加迷谕緟R款資金 四、匯款的償付四、匯款的償付 （一）匯出行和匯入行之間建立往來(lái)賬戶關(guān)系（一）匯出行和匯入行之間建立往來(lái)賬戶關(guān)系 1. 1.匯入行在匯出行開立賬戶匯入行在匯出行開立賬戶 2. 2.匯出行在匯入行開立賬戶匯出行在匯入行開立賬戶 （二）匯出行與匯入行在同一第三方銀行開立（二）匯出行與匯入行在同一第三方銀行

5、開立 賬戶賬戶 （三）匯出行與匯入行在不同的銀行開立賬戶（三）匯出行與匯入行在不同的銀行開立賬戶 五、匯款的退匯處理五、匯款的退匯處理 （一）收款人退匯（一）收款人退匯 1.1.電匯和信匯方式下的退匯電匯和信匯方式下的退匯 2.2.票匯方式下的退匯票匯方式下的退匯 （二）（二）匯款人退匯匯款人退匯 1.1.電匯和信匯方式下的退匯電匯和信匯方式下的退匯 2.2.票匯方式下的退匯票匯方式下的退匯 第二節(jié)第二節(jié) 托收托收 一、托收的定義一、托收的定義 國(guó)際商會(huì)國(guó)際商會(huì)19961996年修訂的年修訂的托收統(tǒng)一規(guī)則托收統(tǒng)一規(guī)則( (簡(jiǎn)簡(jiǎn) 稱稱URC522URC522) )第第2 2條條(a(a、b b款

6、款) )對(duì)托收的定義對(duì)托收的定義 是：是：“托收托收”指銀行根據(jù)收到的指示指銀行根據(jù)收到的指示( (托收指托收指 示示) )處理金融單據(jù)和處理金融單據(jù)和/ /或商業(yè)單據(jù)，以便取得付或商業(yè)單據(jù)，以便取得付 款和款和/ /或承兌；憑付款和或承兌；憑付款和/ /或承兌交單；按照或承兌交單；按照 其他條款和條件交單的一種結(jié)算方式。其他條款和條件交單的一種結(jié)算方式。 二、托收的當(dāng)事人二、托收的當(dāng)事人 （一）委托人（一）委托人 委托人應(yīng)履行的責(zé)任：委托人應(yīng)履行的責(zé)任： 1. 1. 嚴(yán)格按合同約定向進(jìn)口商按質(zhì)、按量及時(shí)嚴(yán)格按合同約定向進(jìn)口商按質(zhì)、按量及時(shí) 交運(yùn)貨物交運(yùn)貨物 2. 2. 向進(jìn)口商提交符合合同規(guī)

7、定的各種單據(jù)向進(jìn)口商提交符合合同規(guī)定的各種單據(jù) （二）（二）托收行托收行 托收行的責(zé)任：托收行的責(zé)任： 1. 1. 執(zhí)行委托人的指示執(zhí)行委托人的指示 2. 2. 按托收申請(qǐng)書核實(shí)單據(jù)按托收申請(qǐng)書核實(shí)單據(jù) （三）代收行（三）代收行 代收行的責(zé)任：代收行的責(zé)任： 1. 1. 對(duì)托收行指示的處理對(duì)托收行指示的處理 2. 2. 對(duì)單據(jù)的處理對(duì)單據(jù)的處理 3. 3. 向托收行償付或通知向托收行償付或通知 （四）付款人（四）付款人 付款人付款人的責(zé)任的責(zé)任： 1.1. 審單審單 2.2. 付款或承兌付款或承兌 （五）提示行：提示單據(jù)（五）提示行：提示單據(jù) （六）需要時(shí)的代理（六）需要時(shí)的代理 托收行與代收

8、行的托收行與代收行的“五個(gè)不負(fù)責(zé)五個(gè)不負(fù)責(zé)” 1. 1. 對(duì)付款人的拒付不負(fù)責(zé)對(duì)付款人的拒付不負(fù)責(zé) 2. 2. 對(duì)單據(jù)不負(fù)責(zé)（只審核單據(jù)的種類、份數(shù)，對(duì)單據(jù)不負(fù)責(zé)（只審核單據(jù)的種類、份數(shù)， 不審核單據(jù)的真?zhèn)?、?nèi)容）不審核單據(jù)的真?zhèn)巍?nèi)容） 3. 3. 對(duì)貨物不負(fù)責(zé)（不審核貨物數(shù)量、真?zhèn)蔚龋?duì)貨物不負(fù)責(zé)（不審核貨物數(shù)量、真?zhèn)蔚龋?4. 4. 對(duì)單據(jù)、報(bào)文在寄送途中的延誤、丟失、對(duì)單據(jù)、報(bào)文在寄送途中的延誤、丟失、 殘缺以及翻譯或解釋上的錯(cuò)誤所引起的后果殘缺以及翻譯或解釋上的錯(cuò)誤所引起的后果 不負(fù)責(zé)不負(fù)責(zé) 5. 5. 對(duì)不可抗力不負(fù)責(zé)對(duì)不可抗力不負(fù)責(zé) 三、托收的種類三、托收的種類 （一）光票托收（

9、一）光票托收(Clean Collection)(Clean Collection) 委托人僅憑金融單據(jù)而不附商業(yè)單據(jù)，委托委托人僅憑金融單據(jù)而不附商業(yè)單據(jù)，委托 銀行代為收款的托收方式。銀行代為收款的托收方式。 （二）跟單托收（二）跟單托收(Documentary Collection)(Documentary Collection) 附帶商業(yè)單據(jù)附帶商業(yè)單據(jù)( (主要指貨運(yùn)單據(jù)主要指貨運(yùn)單據(jù)) )的托收。這種的托收。這種 方式可以附帶金融單據(jù)方式可以附帶金融單據(jù)( (如匯票如匯票) )，也可以不附，也可以不附 帶金融單據(jù)。帶金融單據(jù)。 1.1.付款交單付款交單 (Documents aga

10、inst Payment(Documents against Payment，D/P)D/P) 委托人指示代收行在付款人付清款項(xiàng)后將單委托人指示代收行在付款人付清款項(xiàng)后將單 據(jù)交出。據(jù)交出。 (1)(1)即期付款交單即期付款交單(Documents against (Documents against Payment at SightPayment at Sight，D/P at Sight)D/P at Sight) (2)(2)遠(yuǎn)期付款交單遠(yuǎn)期付款交單(Documents against (Documents against Payment after Sight or DatePayment after Sight or Date，D/P after D/P after Sight or Date)Sight or Date) 2. 2. 承兌交單承兌交單 (Documents against Acceptance(D