度城鎮(zhèn)義務(wù)兵優(yōu)待金項目支出績效跟蹤管理報告

1、上海市閔行區(qū)2012年度城鎮(zhèn)義務(wù)兵優(yōu)待金項目支出績效跟蹤管理報告（單位自評）項目實施單位：上海市閔行區(qū)民政局主管部門：上海市閔行區(qū)民政局二一二年十月目錄一、項目績效目標(biāo)的調(diào)整和確定情況3(一)項目概況3(二)項目的績效目標(biāo)、績效指標(biāo)設(shè)定情況4(三)項目資金安排落實、總投入情況5(四)項目總體目標(biāo)、績效目標(biāo)和資金使用安排的目標(biāo)調(diào)整情況及原因6二、項目組織實施情況6(一)項目組織情況6(二)項目管理情況7(三)項目組織實施的實際情況與目標(biāo)差異的情況說明7三、項目績效情況7(一)項目實際產(chǎn)出情況7(二)項目效果和效益8(三) 從項目的經(jīng)濟性、效率性、有效性和可持續(xù)性等方面進行量化、具體分析 8(四)

2、項目績效實際情況與目標(biāo)的差異情況和原因的詳細說明10四、主要存在的問題、改進措施和有關(guān)建議10五、其他需要說明的問題11(一)上述未闡述的問題11(二)取得不在原績效目標(biāo)中的成效11上海市閔行區(qū)2012年度城鎮(zhèn)義務(wù)兵優(yōu)待金項目支出績效跟蹤管理報告（單位自評）一、 項目績效目標(biāo)的調(diào)整和確定情況(一) 項目概況1. 項目基本性質(zhì)、用途為了保障國家對軍人的撫恤優(yōu)待，激勵軍人保衛(wèi)祖國，建設(shè)祖國的獻身精神，加強國防和軍隊建設(shè)，上海市閔行區(qū)民政局（以下簡稱“閔行區(qū)民政局”）在區(qū)委區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，開展實施閔行區(qū)2012年度鎮(zhèn)義務(wù)兵優(yōu)待金項目，以達到全面落實優(yōu)待金政策，切實保障優(yōu)撫對象的生活，努力構(gòu)建社會主義

3、和諧社會的目的。2. 項目主要內(nèi)容、涉及范圍1 主要內(nèi)容 對本區(qū)城鎮(zhèn)義務(wù)兵及其家屬發(fā)放優(yōu)待金（以下簡稱“子項目1”）； 對本區(qū)非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵發(fā)放優(yōu)待金差額補助（以下簡稱“子項目2”）。2 涉及范圍涉及閔行區(qū)十三個街道、鎮(zhèn)、工業(yè)區(qū)，其中： 城鎮(zhèn)義務(wù)兵：408名，包括2010年12月入伍的227名和2011年12月入伍的181名； 非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵：6名，即2010年12月入伍將于2012年12月退伍的6名。3. 項目規(guī)劃和計劃的立項依據(jù)本項目是根據(jù)軍人撫恤優(yōu)待條例(國務(wù)院、中央軍委第413號令)、上海市義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金管理辦法（滬府辦200718號）以及關(guān)于進一步加強和

4、改進本市征兵工作的若干意見（滬委發(fā)201124號）的有關(guān)規(guī)定，同時又根據(jù)中共閔行區(qū)委辦公室、閔行區(qū)人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)區(qū)人武部關(guān)于認真貫徹的意見的通知（閔委辦發(fā)（2011）18號）的有關(guān)文件精神而制定。4. 項目的必要性和可行性認證本項目是國家為適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的要求，為更好地體現(xiàn)國家和社會對義務(wù)兵及其家屬的優(yōu)待，而制定的一項政策補貼類項目。其目的在于鼓勵適齡公民積極履行兵役義務(wù)，為鞏固國防建設(shè)打下基礎(chǔ)，具有立項實施的必要性。關(guān)于本項目自上而下，從國家到市政府、區(qū)政府均有相應(yīng)的、明確的政策文件，項目立項不違反現(xiàn)有的相關(guān)法律、法規(guī)。與其他已實施的項目不重復(fù)，與本部門或其他部門的項目也不重復(fù)

5、，且規(guī)劃上無影響目標(biāo)實現(xiàn)的重大缺陷，項目具有可行性。5. 相關(guān)制度措施等情況為保證項目的順利實施，閔行區(qū)民政局在工作計劃、財務(wù)管理等方面制定了一系列制度和措施，包括：閔行區(qū)2012年優(yōu)撫安置工作要點、優(yōu)撫安置責(zé)任目標(biāo)分解、局機關(guān)有關(guān)財務(wù)管理若干規(guī)定、閔行區(qū)民政局系統(tǒng)事業(yè)單位財務(wù)管理若干規(guī)定等。在此基礎(chǔ)上，還編制了閔行區(qū)民政局廉政風(fēng)險防控措施表用以規(guī)范約束相關(guān)經(jīng)辦人員行為，并要求具體經(jīng)辦人員作出相關(guān)承諾，以保證績效目標(biāo)順利實現(xiàn)。(二) 項目的績效目標(biāo)、績效指標(biāo)設(shè)定情況1. 績效目標(biāo)1 子項目1子項目1的發(fā)放對象包括2010年12月1日和2011年12月1日入伍的城鎮(zhèn)義務(wù)兵，經(jīng)統(tǒng)計，人數(shù)分別為22

6、7人和181人，合計408人。截至2012年9月，2012年度義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)尚未正式公布。在關(guān)于進一步加強和改進本市征兵工作的若干意見（滬委發(fā)【2011】24號）中的提到“提高優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)并建立自然增長機制。2011年義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)由22000元/人提高到26000元/人，并建立義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)自然增長機制，從2012年起，義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)按照市統(tǒng)計局公布的上年度本市城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增長比例同步遞增”，根據(jù)上述要求，結(jié)合上海市統(tǒng)計局公布的上海市2011年城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增幅13.8%的比例，可推算2012年度義務(wù)兵優(yōu)待金的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)為29588元（260

7、00*（1+13.8%）/人。綜合以上數(shù)據(jù)， 2012年閔行區(qū)有408名可享受優(yōu)待金的城鎮(zhèn)義務(wù)兵，按每人29588元/年測算，閔行區(qū)政府將支出1207.19萬元用于發(fā)放2012年閔行區(qū)城鎮(zhèn)義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金，其中40%的經(jīng)費由市級財政承擔(dān)。2 子項目2子項目2 的發(fā)放對象包括2010年12月入伍將于2012年12月退伍的非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵，有6人。子項目2的發(fā)放方式是在非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵退伍時，將其兩年的差額補助合并一次性發(fā)放。2011年發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)是26000元/人，2012年預(yù)計發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)是29588元/人，兩年合計55588元/人。綜合以上數(shù)據(jù)， 2012年閔行區(qū)有6名可享受

8、差額補助的非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵，根據(jù)每人55588元測算，閔行區(qū)政府將支出33.35萬元用于發(fā)放2012年閔行區(qū)非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵優(yōu)待金差額補助，其中40%的經(jīng)費由市級財政承擔(dān)。2. 績效指標(biāo)本項目設(shè)定了2項產(chǎn)出類指標(biāo)、4項效果類指標(biāo)。其中：1 產(chǎn)出類指標(biāo)：義務(wù)兵優(yōu)待金覆蓋率、義務(wù)兵優(yōu)待金人均增長率。2 效果類指標(biāo)：年度征兵工作計劃完成率、大學(xué)生兵員占總體兵員比率、立功受獎人數(shù)比率（三等功及以上）、非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵占上海生源大學(xué)生義務(wù)兵的比率。(三) 項目資金安排落實、總投入情況本項目2012年度預(yù)算已獲上海市財政局和閔行區(qū)財政局批準(zhǔn)，總額1386萬元。其中子項目1預(yù)算

9、總額1350萬元，預(yù)計受益人數(shù)450人；子項目2預(yù)算總額36萬元，預(yù)計受益人數(shù)6人。預(yù)算資金市財政承擔(dān)40%，區(qū)財政承擔(dān)60%。根據(jù)規(guī)定，市財政局在10月底前，將市級財政承擔(dān)的子項目1部分核撥至各區(qū)民政局。子項目2由區(qū)財政申報全額預(yù)算，待向優(yōu)撫對象實際撥付后再向市財政申請應(yīng)由市級財政承擔(dān)的40%部分。(四) 項目總體目標(biāo)、績效目標(biāo)和資金使用安排的目標(biāo)調(diào)整情況及原因子項目1預(yù)算安排1350萬元，預(yù)計執(zhí)行1207.19萬元，調(diào)整原因主要在于人數(shù)差異，編報子項目1的預(yù)算時間早于確定年度征兵人數(shù)時間，因此預(yù)算人數(shù)往往略多于實際征兵人數(shù)，由此產(chǎn)生差異。子項目2預(yù)算安排36萬元，預(yù)計執(zhí)行33.35萬元，2

10、012年擬發(fā)放的補助是2011年和2012年的合計金額，2011年度發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)26000元，2012年度預(yù)計發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)29588元，兩年合計55588元/人，預(yù)算按60000元/人編報，由此產(chǎn)生差異。根據(jù)上海市義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金管理辦法（滬府辦200718號）的有關(guān)規(guī)定，本項目資金在每年年底前發(fā)放，以往年份均在12月下旬發(fā)放。二、 項目組織實施情況(一) 項目組織情況本項目由閔行區(qū)民政局優(yōu)撫安置科以及各鎮(zhèn)、街道、社會事務(wù)辦事處負責(zé)具體實施。由閔行區(qū)武裝部對每年應(yīng)征入伍的人員進行統(tǒng)計，然后報告閔行區(qū)民政局。閔行區(qū)民政局會同區(qū)財政局對申報的補助人數(shù)進行審核，確定該項目的年度預(yù)算。在該優(yōu)待金發(fā)放時由閔

11、行區(qū)民政局向區(qū)財政局申請用款，區(qū)財政局通過審核，進行優(yōu)待金撥付，并對項目實施情況進行監(jiān)督檢查。閔行區(qū)民政局組織各鎮(zhèn)、街道和工業(yè)區(qū)做好義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金相關(guān)實施工作，并協(xié)調(diào)各鎮(zhèn)、街道和工業(yè)區(qū)組織優(yōu)待金發(fā)放的宣傳、解釋工作，項目中期以及項目結(jié)束后，由閔行區(qū)民政局組織、配合相關(guān)人員對優(yōu)待金項目進行績效跟蹤管理與績效評價工作。(二) 項目管理情況閔行區(qū)2012年城鎮(zhèn)義務(wù)兵優(yōu)待金項目在閔行區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，民政局優(yōu)撫部門和各鎮(zhèn)（街道）、工業(yè)區(qū)認真貫徹落實。該項目經(jīng)費來源和使用情況嚴格按照上海市義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金管理辦法（滬府辦200718號）和關(guān)于進一步加強和改進本市征

12、兵工作的若干意見（滬委發(fā)【2011】24號）有關(guān)文件精神和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。本項目系閔行區(qū)民政局2012年度的重點工作。為確保項目實施，閔行區(qū)民政局嚴格落實各項管理制度和措施，建立健全內(nèi)部控制制度，形成全套完整的申報審批撥付流程，以保障項目資金及時準(zhǔn)確足額發(fā)放。此外，閔行區(qū)民政局定期組織檢查，掌握項目進度，實施實效跟蹤與質(zhì)量跟蹤，各項工作狠抓落實。(三) 項目組織實施的實際情況與目標(biāo)差異的情況說明2012年上半年，按照上海市義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金管理辦法（滬府辦（2007）18號）規(guī)定，閔行區(qū)征兵辦已將本區(qū)年度征兵人數(shù)情況以書面形式通報閔行區(qū)民政局，閔行區(qū)各街道、鎮(zhèn)也已將本區(qū)享受義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金的實

13、際人數(shù)情況以書面形式報送到閔行區(qū)民政局。2012年1-8月份，閔行區(qū)民政局在本項目工作實施過程中得到了有關(guān)部門的大力支持，均已圓滿完成，達到政策文件規(guī)定的工作目標(biāo)，全面完成征兵計劃任務(wù)。經(jīng)統(tǒng)計，2011年應(yīng)完成征兵人數(shù)250人，實際完成征兵人數(shù)250人。2012年應(yīng)發(fā)城鎮(zhèn)義務(wù)兵優(yōu)待金人數(shù)為408人，應(yīng)發(fā)放總金額預(yù)計1207.19萬元，應(yīng)發(fā)非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵優(yōu)待金差額補助人數(shù)6人，應(yīng)發(fā)總金額預(yù)計33.35萬元。根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定，義務(wù)兵優(yōu)待金統(tǒng)一在年底發(fā)放，因此本項目截至2012年8月底，項目資金尚未發(fā)放。項目2012年1-8月的工作已按計劃實施完成，與預(yù)定目標(biāo)無差異。三、 項目績效情況(

14、一) 項目實際產(chǎn)出情況項目實際產(chǎn)出狀況與績效目標(biāo)對比產(chǎn)出指標(biāo)指標(biāo)內(nèi)容說明績效目標(biāo)實際情況義務(wù)兵優(yōu)待金覆蓋率實際發(fā)放優(yōu)待金人數(shù)/應(yīng)發(fā)放優(yōu)待金人數(shù)；100%資金到位，按有關(guān)文件規(guī)定年底發(fā)放義務(wù)兵優(yōu)待金人均增長率（當(dāng)年人均額-上年人均額）/上年人均額；比上年增長13.8%比上年增長13.8% 按規(guī)定義務(wù)兵優(yōu)待金于年底發(fā)放，因此截至本次跟蹤管理評價報告期對優(yōu)待金發(fā)放的覆蓋率暫不能發(fā)表意見。 義務(wù)兵優(yōu)待金人均增長率遵照了滬委發(fā)【2011】24號文的要求，符合相關(guān)規(guī)定。(二) 項目效果和效益項目實際效果和效益狀況與績效目標(biāo)對比效果指標(biāo)指標(biāo)內(nèi)容說明績效目標(biāo)實際情況年度征兵工作計劃完成率完成征兵人數(shù)/計劃征兵

15、人數(shù)；100%完成計劃100%大學(xué)生兵員占總體兵員比率大專及以上學(xué)歷的兵員/總體兵員；20%大專以上兵員占比28.8%立功受獎人數(shù)比率（三等功及以上）受獎人數(shù)/總?cè)藬?shù)；5%目前立功受獎人數(shù)為零非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵占上海生源大學(xué)生義務(wù)兵的比率非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵/上海生源大學(xué)生義務(wù)兵；20.7%非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵是上海生源大學(xué)生義務(wù)兵的1.67倍年度征兵工作計劃完成率、大學(xué)生兵員占總體兵員比率以及非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵占上海生源大學(xué)生義務(wù)兵的比率均達到或超過績效目標(biāo)，完成情況良好。因為部隊立功評獎的時間是在每年年底，因此截至本次跟蹤管理評價報告期對立功受獎人數(shù)比率暫不能發(fā)

16、表意見。(三) 從項目的經(jīng)濟性、效率性、有效性和可持續(xù)性等方面進行量化、具體分析1. 項目的經(jīng)濟性分析本項目是依據(jù)國家、地方有關(guān)規(guī)定落實政府優(yōu)撫政策的具體形式，是一項經(jīng)常性的政府補貼項目。每年國家及地方政府對優(yōu)待金的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)都有明確規(guī)定，并根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展趨勢和物價水平不斷進行調(diào)整，各級項目主管部門及實施部門均嚴格遵照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。以下是2009年-2012年城鎮(zhèn)義務(wù)兵優(yōu)待金項目的相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計表：年份優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)（元/人）人數(shù)（人）預(yù)算金額（元）優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)較上年增長率200917,764.004107,283,240.00201022,000.003948,668,000.0023.85%20112

17、6,000.0041010,660,000.0018.18%201229,588.0045013,314,600.0013.80%依表所見，優(yōu)待金人均標(biāo)準(zhǔn)呈逐年增長趨勢。逐年增長一是因為經(jīng)濟發(fā)展物價水平不斷提高，二是根據(jù)關(guān)于進一步加強和改進本市征兵工作的若干意見（滬委發(fā)【2011】24號文）關(guān)于“建立義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)自然增長機制，從2012年起，義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)按照市統(tǒng)計局公布的上年度本市城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增長比例同步遞增” 的要求。說明一優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)的制定有更明確的政策依據(jù)和量化標(biāo)準(zhǔn)，二市級與區(qū)縣政府對城鎮(zhèn)義務(wù)兵的優(yōu)撫力度不斷加大。而隨著每年優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)的不斷調(diào)增，優(yōu)待金標(biāo)準(zhǔn)

18、較上年的增長率呈現(xiàn)有規(guī)律的變化，反映出優(yōu)待金補助增長的穩(wěn)定性。2.項目的效率性分析2012年1月至8月期間閔行區(qū)民政局已分別就本項目完成了以下工作：1月底前，區(qū)征兵辦向閔行區(qū)民政局提供年度義務(wù)兵名冊，鄉(xiāng)鎮(zhèn)采集年度義務(wù)兵及其家屬基本信息；6月底前，閔行區(qū)民政局審核、錄入、校核年度義務(wù)兵及其家屬基本信息；8月底前，閔行區(qū)民政局將年度義務(wù)兵及其家屬優(yōu)待金相關(guān)經(jīng)費核撥匯總表上報市民政局及財政局，將年度城鎮(zhèn)義務(wù)兵繳納養(yǎng)老保險人員名單提供區(qū)社保中心，將年度義務(wù)兵開戶文件提供上海銀行，由上海銀行制作光榮卡。以上工作是按相關(guān)規(guī)定的時間節(jié)點完成的。此外，閔行區(qū)民政局在工作安排、管理責(zé)任、財務(wù)控制及廉政建設(shè)等方面

19、制定了一系列制度措施以保障項目目標(biāo)的實現(xiàn)，項目進展情況良好。3.項目的有效性分析根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定，義務(wù)兵優(yōu)待金統(tǒng)一在年底發(fā)放，本項目截至2012年8月底，項目資金尚未發(fā)放，因此目前還不能從資金使用效果的角度對項目的有效性作出評價。但是，從年度征兵工作計劃100%完成，大學(xué)生兵員占總體兵員比率超過20%，以及非上海生源在校大學(xué)生義務(wù)兵參軍人數(shù)遠高于上海生源大學(xué)生義務(wù)兵參軍人數(shù)的情況來看，義務(wù)兵優(yōu)待金的優(yōu)撫政策對鼓勵適齡青年尤其是非滬籍的高學(xué)歷高素質(zhì)青年參軍入伍起到了積極的作用。4.項目的可持續(xù)性分析征兵工作事關(guān)國家安全穩(wěn)定和長治久安，是國防和軍隊現(xiàn)代化建設(shè)的基礎(chǔ)工程，因此義務(wù)兵優(yōu)待金政策也是政府的一項長期政策。城鎮(zhèn)義務(wù)兵優(yōu)待金項目是閔行區(qū)民政局的傳統(tǒng)項目，也是歷年的工作重點之一。每年國家和地方政府都會對優(yōu)撫政策進行調(diào)整以適應(yīng)新形勢發(fā)展的需要，市級財政和區(qū)級財政對本項的實施都配備了充足的預(yù)算資金，閔行區(qū)民政局設(shè)立有專門機構(gòu)、指定專門人員負責(zé)本項目的實施，并從工作安排、預(yù)算編報、財務(wù)管理、廉政建設(shè)等方面制定了一系列的管理制度，管理措施到位。由此可見，本項目在政策依據(jù)、資金配備、日常管理方面都有充分保障，因此本項目的可持續(xù)性也有充分保障。