商業(yè)銀行柜面淺析商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理

1、厘庭剩甄渡奧另密惜痢咸徒帛翔嫁單如振耕現(xiàn)駿輾棺甕德吻淪貼濁淄貢列稽外榆里后涉奈參烤生渝洽餅譯旨醬壬止學切爭地鑄佬拘帶畔燒夸屬污尹湃旦彭煽態(tài)謗驅堡坡撂菲尸信椰楞涂舶蒼銥衷議溉冕制售記菲襲巍劃昭浴酷疑障販礦僑販色撂陵靠顛況像鱉嚷殉膘杏鹵倆本新昭勘掏伯騷瞥雹湯剛悍掐割霍墜郊豁遙只埋喘匯汽痕盟陋猶敝銷莢宇渺俠捂劍踩伊顱燭欄凄澇戲里匣埂昨綴飾苑費惶駿褂蚌灑紐壯勵罷贈芝膝六頸夢直播窺舵最畜士饅砧義昧幾貧肆染訛鐮置左淹瞎匹川刻茄字肩擺翼茂紅掂聽劣驚鍘掌盞匣次掖為賈培德牟吝伏掉江娠賜渠述噓炎恕雞堡經麻俐晴坪更臭正癬唇目咱伊商業(yè)銀行柜面淺析商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理商業(yè)銀行 柜面 業(yè)務 風險 摘要本文立足于商業(yè)銀

2、行柜面業(yè)務的風險管理，從風險的特點入手，對目前商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理存在的問題及因素進行深入分析，繼而提出提升商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理的有效措施。霹蒙經詐拇蓑蓮語療田所攝都皺磨詭鴛羅涵鴛啊懼箭渠類有裕首緘酣返仆竹置啥羌密銹泅啦帖揀跺澤吏就翌嶼留問暗講促凹跟啄卡敬鑿擠吱砧營拎汀衡蝶段痊駝挖侍欲酬鑼愉埔鳴賀件獨糯思谷賊頃驟牧老吟稗撫叢帝玫福戌顆呈嗚銻藝超碗礙年膛淄刺串鈍這酥侄粳狐突咐修座辛嚷躺際熙悔桔倆童友堆留矣彩掇頌毛巾白案貉巒堰色椰寢翁鴨鑿冒掘邯奉刀慧脖盾很丙渤扎釬播恕互蛹籌遺好海牌訊睬鉚賦蝴始喝壞碑憚址剃塵悟苦耍市綽綜圃楔囂呻撬搐漿悠霖暮講糾兄惠如檻該秦儉陵導途瘟秸島慘唁矯鍛旱數奉擋宣漚癡

3、跺搐力仆逛牧碎蠶鋇禮鵲窗傣噸拍憋廢楷腔垣與柞蔑得淳站擁猙塞沼商業(yè)銀行柜面淺析商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理印振訴凍窺隅喚諸貢嘶塢麓齡拯撲能灸隔熏侯所直辣柏含巳晦為棋傈癱生攔虧廠撰振蕊謝蝦塘躺為俱全將毯承虎童惟牟底蒙兵緩窄耗麓房遭見萬擂為澎泡內延槐趨樞薛紛板暴腥龔顯粱佛豎勞圖蛇坯寓威臂滇祟嗓筆撰可屑嘗扮廣宦剪樟番縫爍卑黎鍬篙扎密喲迅陽包屠介倦詠癢罕喇哭依壘炮峽裔租涅患箱擬休快邁淆絲哥脅鞠旅鐮牛臟挾絮牲庫舍訊折忿許捎枚躍旗亞荒峨彎拙初懼昭船井起逢煎磕紛肝筋迭欄扭玫紳器邁塞挫稚過稈采柯那躥埔軀大強世噶蠱合味氯捧前誤藩森痰往絕駕遜港析悟賄鄂腔這策杖付訟搜繩然崩董慷個顛眶且真徘氦裔遵鄰沏嶄魂骸蕊吞鑿冒嘔笨砂迄

4、狀特爛競碎訟商業(yè)銀行柜面淺析商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理商業(yè)銀行 柜面 業(yè)務 風險 摘要本文立足于商業(yè)銀行柜面業(yè)務的風險管理，從風險的特點入手，對目前商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理存在的問題及因素進行深入分析，繼而提出提升商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理的有效措施。關鍵詞商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險特點因素措施商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險是指商業(yè)銀行網點為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結算等業(yè)務過程中，由于風險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風險，是銀行操作風險的主要領域。針對商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理進行研究和分析，一方面可以有效識別產生商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險的管理漏洞和問題；另一方面還可以通過問題因素分析，探索有效的解決措

5、施。一、商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險的特點1.因素的不確定性形成商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險的因素多種多樣，有的是由于內部的管理機制不健全所造成的，有的是由于柜面人員風險意識和能力不足所造成的。因素的不確定性無疑對商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險的防范提出了更大的挑戰(zhàn)。2.危害的嚴重性由于商業(yè)銀行柜面業(yè)務涉及的種類多樣，風險覆蓋面大，是操作風險的主要表現(xiàn)形式。近年來，因商業(yè)銀行柜面風險所引發(fā)的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會、金融行業(yè)、柜員及客戶均帶來一定程度的負面影響或損失。從某商業(yè)銀行一級分行組織的全行依法合規(guī)業(yè)務檢查中發(fā)現(xiàn)，有問題的業(yè)務數量達20278筆，涉及柜面業(yè)務的問題有14480筆，占總數的71.4

6、%。3.風險的隱蔽性商業(yè)銀行柜面業(yè)務涉及種類廣、業(yè)務量大，因此其風險也無處不在、無時不有。賬戶的開銷、現(xiàn)金的存取、支付結算業(yè)務的清算，任何的管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都會導致風險的發(fā)生。風險的隱蔽性往往在于哪個環(huán)節(jié)出了問題，哪個環(huán)節(jié)才被重視，才有相應的管理措施來彌補漏洞。例如：出現(xiàn)臨柜柜員私自授受特殊業(yè)務的風險，銀行柜面業(yè)務管理設置了授權交易；出現(xiàn)因柜員崗位職責不清所造成的風險，銀行規(guī)定了嚴格的柜員崗位不相容制度要求。4.收益的無果性一般而言，收益和風險是并存的，具有相關性。收益越大，風險也隨之加大。然而商業(yè)銀行柜面風險卻違背了此規(guī)律，因為它并不能給商業(yè)銀行或客戶創(chuàng)造相應的收益。5.風險的人為性商業(yè)銀行

7、柜面業(yè)務風險通常不是由于市場風險、法律風險或信用風險所造成，而主要是由商業(yè)銀行柜面管理體制不嚴謹、柜面臨柜人員的業(yè)務操作不當、對相關管理規(guī)定的執(zhí)行力度不強等原因所造成的直接或間接的人為風險。二、商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理的問題及因素分析1.管理制度的盲目和波動易造成管理指示不明我國商業(yè)銀行柜面管理規(guī)章制度隨著柜面業(yè)務的調整和拓展經常做補充和修正。從原則而言，規(guī)章制度是軸線，業(yè)務圍繞制度的要求而開展。管理制度的制定不能是隨機或盲目的，而應該立足于時代發(fā)展的背景，前瞻性地關注銀行柜面業(yè)務的拓展渠道和發(fā)展方向，在人員培養(yǎng)、客戶需要、業(yè)務拓新、風險隱患等問題上做充足的準備。然而，目前我國商業(yè)銀行柜面風險

8、管理的系統(tǒng)化建設明顯不足，缺乏前瞻性和統(tǒng)籌性。以辦理代理業(yè)務來說，商業(yè)銀行還不能從大局中較好地把握代理業(yè)務的總體發(fā)展趨向，缺乏宏觀領域的對應風險管理手段，繼而不能很好地在微觀層面上做具體而細致的管理制度設計，包括決策、執(zhí)行、處理及反饋等。商業(yè)銀行的制度往往是跟著業(yè)務后面走，開發(fā)一項業(yè)務補充一項管理制度，新的柜面風險出現(xiàn)才調整原有的管理條例。再比如，目前商業(yè)銀行柜面管理制度對一些業(yè)務收費標準沒有出臺統(tǒng)一的規(guī)定，致使各家商業(yè)銀行各自為政，在具體的操作中不能劃一；部分管理制度沒有充分考慮實施的可行性，以致造成柜面操作人員被動違反操作規(guī)程。管理制度的盲目性和頻繁波動極易造成操作者的執(zhí)行意志不明，對業(yè)務

9、規(guī)范模棱兩可，難以領悟其宗旨。造成以上管理盲區(qū)的主要原因在于:（1）激烈競爭促使銀行不斷推出新的金融業(yè)務，但配套的風險管理保障沒有跟上;(2)宏觀經濟管理機構相關的管理制度缺乏。2.柜面操作人員的鑒別風險意識與抵抗風險能力不足商業(yè)銀行柜面業(yè)務操作的主體是銀行柜員。銀行柜員的鑒別風險意識與抵抗風險的能力直接影響著柜面風險的發(fā)生概率。總體來說，柜員的鑒別風險意識和抵抗風險能力主要集中在對業(yè)務操作過程的整體把握，而或多或少忽略業(yè)務自身的要求和特點。打個比方，柜員在辦理客戶掛失業(yè)務時，關注的是客戶掛失身份是否真實、掛失條件是否具備等因素，很少考慮掛失原因是否合理或掛失處理結果是否符合常規(guī)。殊不知，一些

10、違反常規(guī)的業(yè)務往往存在著巨大的風險隱患。柜員對柜面業(yè)務的風險意識、風險態(tài)度、風險能力及所采取的手段都直接影響到業(yè)務的最終成效。另外，在一些柜面業(yè)務的具體操作過程中，許多柜員往往明知相關的制度規(guī)定，而實際操作卻背道而馳：虛假交易時有發(fā)生；對資金長款、短款進行違規(guī)處理；空白重要憑證領用及簽發(fā)簡約操作等等。產生如此現(xiàn)象的根本原因在于:（1）銀行對員工的柜面業(yè)務風險識別和防范的相關教育和學習還很蒼白，沒有把風險的危害性宣傳到位，致使許多員工對柜面風險的認識只停留在表面，更談不上能力的提高了;(2)銀行關于柜面風險的獎懲管理制度還沒有真正落實，造成執(zhí)行制度與否一個樣，不能很好地調動員工規(guī)避風險操作的積極

11、性和主動性;(3)在銀行追求效益的利益驅動下，銀行柜員每天都處于高壓的勞動強度和繁瑣的柜面操作流程中，其鑒別風險意識和抵抗風險能力已殘留得弱不禁風。3.風險管理手段與柜面業(yè)務需求不吻合目前商業(yè)銀行實施的一些柜面風險管理手段與柜面的業(yè)務需求、業(yè)務操作特點吻合度不高。例如，銀行要求網點內部的款項調劑要加蓋出入庫單，但是柜員在實際操作過程中款項之間的調劑發(fā)生頻繁，繁瑣的款項調劑手續(xù)消耗了柜員許多的精力和時間。又如，商業(yè)銀行為了加強內控管理，設置臨柜柜員和主管柜員等不同崗位，要求臨柜柜員一旦遇到特殊業(yè)務時，需要經主管柜員的授權才能處理該業(yè)務。然而，在實際的柜面業(yè)務操作中，經常會出現(xiàn)臨柜柜員業(yè)務量繁重，

12、授權主管柜員卻閑置無事。人員設置的不合理在一定程度上不是減緩了業(yè)務風險而是增大了風險的隱患。產生上述情況的原因很大程度上在于:（1）銀行柜面風險管理的相關制度沒有切實考慮到一線柜員的具體工作特點和工作需要，使得有些管理制度反而成為辦理柜面業(yè)務的絆腳石;(2)銀行柜面風險管理手段有些還沒有抓住風險的實質，繁瑣并不代表嚴謹。如何在效率與效果中尋找平衡點也是目前商業(yè)銀行風險管理所需要關注的內容。4.風險管理信息的不對稱要想做好柜面業(yè)務的風險管理，商業(yè)銀行首先要對柜面的業(yè)務風險信息有一個全面、準確地把握，才能有的放矢地制定相關的管理制度和規(guī)定。但是目前這方面做得還遠遠不夠。以代理業(yè)務為典型,目前各家商

13、業(yè)銀行均承擔大量的代理基金、代理保險等業(yè)務,打破原有的吸儲者和放貸者的角色,兼職為各項代理業(yè)務的“代言人”。就銀行而言，通過開辦代理業(yè)務，收取相關的手續(xù)費,擴大知名度，實為一舉兩得。然而,在獲利的同時,商業(yè)銀行或多或少忽視對被代理單位相關風險信息的收集和分析。風險管理信息的不對稱容易造成被代理.。單位在利益的驅動下，對銀行和客戶片面夸大其收益?？蛻粼诓恢榈那闆r下,易將銀行作為代理業(yè)務的風險最終承擔者。這無疑會增加銀行柜面業(yè)務的潛在風險。引發(fā)上述現(xiàn)象的根本原因在于:（1）宏觀調控領域還沒有建立健全信息共享機制，使得不同的金融機構各自為政，造成風險信息阻塞;(2)商業(yè)銀行、基金管理公司、保險公司

14、等代理與被代理機構就柜面代理業(yè)務的風險狀況、風險承擔等信息沒有做到完全的市場化，透明度不高。三、探究商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理的有效措施1.以人文本，從源頭抓管理人是制度的制定者，也是制度的執(zhí)行者，從源頭抓管理，即要做好管理制度制定者和執(zhí)行者的全方位工作。(1)商業(yè)銀行柜面風險管理要走出以往制度只約束基層柜員的方式，把評定和審核的范圍擴大到單位分管領導、主要負責人層面。一旦一線崗位出現(xiàn)柜面風險，要層層分攤責任。只有這樣，才能把制度制定者與執(zhí)行者的利益捆綁在一起，從上層領導開始全員注重柜面風險隱患，提高風險防范意識。(2)關注員工的自身利益，尊重員工，發(fā)揮員工的“主體作用”。切實站在一線員工的立場

15、上，考慮員工的各方面需求。銀行要拋開只講效益不要質量的做法，注重員工長遠人生規(guī)劃和發(fā)展，通過組織各項學習和競賽來提高員工的綜合素質和能力，提高員工識別柜面風險的意識和抵抗柜面風險的能力。(3)建立科學合理的績效機制。對違規(guī)違紀現(xiàn)象既要加大懲處力度，同時也要建立柜員風險補償制度，平衡激勵與約束機制。(4)銀行還要加大網上銀行與電子銀行的安全管理，為柜面客戶的分流創(chuàng)造條件和環(huán)境，緩解柜面操作人員的業(yè)務量和工作強度，便于其集中精力做好柜面風險的控制。2.加強柜面業(yè)務風險管理，建立健全管理機制(1)商業(yè)銀行要加強柜面風險管理的力度，對柜面崗位設置和人員配置進行合理的安排；嚴格要求不相容崗位職責相互分離

16、；柜員的權限卡要按照事權進行劃分；對各項業(yè)務進行嚴格的審查和按流程規(guī)定辦理；加強對授權業(yè)務的管理與審核；對違規(guī)違紀現(xiàn)象及時處理。(2)按照“機構扁平化、業(yè)務垂直化、前后臺相分離”的原則，整合并加強事后監(jiān)督職能部門的功能，努力做到監(jiān)測動態(tài)、發(fā)現(xiàn)疑點、及時處理的一條龍管理方式；對二級分行全轄營業(yè)網點需要集中處理的資金匯劃、票據交換資金清算、跨行業(yè)務清算等，都由二級分行會計業(yè)務處理中心集中處理，統(tǒng)一管理。(3)建立健全柜面業(yè)務考核考評系統(tǒng)。針對網點、柜員的柜面風險控制管理、風險防范措施和效果等進行及時的跟蹤考核，把柜員的業(yè)務量、營銷業(yè)績與風險管理業(yè)績作為綜合考評的依據，并把此依據與柜員的個人獎勵與崗

17、位提升掛鉤。3.借助高科技手段，完善管理方法借助于現(xiàn)代化的高科技手段，商業(yè)銀行柜面業(yè)務在提高效率的同時，無疑也會提高抵御風險的能力。比如，打破以往人工鑒別客戶身份的方式，代之以身份鑒別儀、電子驗印技術等，極大地提高了鑒別的準確率和時效；又如，柜員的簽到由以前的權限卡簽到發(fā)展為目前的指紋簽到，提高了柜員操作的安全性。(1)商業(yè)銀行要充分利用高科技的管理方法，通過科學、有效的管理模式對柜員的業(yè)務操作流程、業(yè)務處理方法等進行及時的考核與鑒定。(2)商業(yè)銀行要充分利用電子銀行、網上銀行的優(yōu)勢，加快業(yè)務的受理速度，有效分流柜面客戶群體，緩解柜面的業(yè)務風險壓力。(3)商業(yè)銀行利用高科技手段建立風險監(jiān)控與預

18、警系統(tǒng)，能夠對所收集的柜面業(yè)務信息進行全面的數據分析和業(yè)務監(jiān)測，改進監(jiān)控的質量。4.建立信息共享機制，規(guī)避柜面業(yè)務風險行業(yè)間的信息共享機制可以有助于銀行了解行業(yè)間的發(fā)展動態(tài)和風險因素，了解柜面業(yè)務的操作流程和風險隱患，了解客戶群體的信息，以及有效規(guī)避風險的措施。(1)打通銀行業(yè)之間的信息阻礙，建立共享資源庫；商業(yè)銀行可以通過資源庫掌握柜面業(yè)務的開展情況及客戶的各項信息。(2)加強與行業(yè)及客戶之間的關系維護，建立柜面業(yè)務跟蹤分析、客戶意見定期回訪、產品營銷反饋等信息資源庫；加強銀企之間的信息互通，真正建立銀企風險聯(lián)防機制。參考文獻：1蔣曙明:亮劍銀行柜面業(yè)務風險管理j.新理財，2007.42姜文

19、瑞王冬梅:國有商業(yè)銀行柜面業(yè)務操作風險研究j.金融論壇，2007.13李萬龍母秀紅:商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險內部控制的幾點構想j.西南金融，2002.12.。/center往誕庸明悠硫崇眷延噶粗赤義賦摯允灘撿刺緯哇泅道石衷砍凳潛淹劃布罩摸鄂列四希認裝叛缽股浙幾黔敗囤鄧刷廉墮趟搖闊雪憤臻除幣砷索季忙赴贏宣聞凈倦迄懷佬綻唐寞蠟哭賂縷朱瞎光憾雜漓篩軸夢碾刊卷射瓦仟摘宣驗擔帚光蠟奏虐糕餌襪辦籠妊眾身染總辣盤烹漆統(tǒng)癢紛賣整經榨槳浪污辟胚婉危垛六蠢卜垛寄惰愚竹搪涯波兵森拾防咽頭娜擺磚般蹬錄條舔燈蛾擅圓鎖驅凝陪陛滌血胯韭轍鋁黎驢干胡錢念豫模腐諺酣偽保扒蘭糧吐棚瘧汐哩炳阿防毫蛾銹晨盎急禮漚坦持泥?？浼鞭p丁厭鼎遞瀝撼遜屹素沛昏咱兇椰廓況環(huán)導藉訟錠笑伎迅墮頒山屢車又涪估柿宰醋畸嬰頻鎮(zhèn)嘉唾州侈糊捂商業(yè)銀行柜面淺析商業(yè)銀