{業(yè)務(wù)管理}會(huì)計(jì)電算化業(yè)務(wù)題指南

1、業(yè)務(wù)管理）會(huì)計(jì)電算化業(yè)務(wù)題指南業(yè)務(wù)題上機(jī)操作指南（最新） 首先，將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日期 （即任務(wù)欄上最右端的日期 ）改為 2007-01-01 。雙擊任務(wù)欄最右 端的時(shí)鐘可改。下面以業(yè)務(wù)題壹為例來(lái)闡述操作流程。壹、初始化賬套 注意：第壹大題初始化賬套的第 1 4 小題，均由“系統(tǒng)管理員 （admin） ”于“系統(tǒng)管理”窗 口中完成，第 5 小題后均是于“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”下的“總賬”模塊中由相應(yīng)的操作員來(lái)完成。1、由用戶 admin （無(wú)口令）進(jìn)入用友 ERP 系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。 方法：雙擊桌面上“系統(tǒng)管理”快捷方式，或者從“開(kāi)始”“ 程序”“用友ERP- U8 ”“系統(tǒng)服務(wù)”“系統(tǒng)管理”

2、進(jìn)入，點(diǎn)“系統(tǒng)”“注冊(cè)”，于“服務(wù)器”上 輸入本臺(tái)計(jì)算機(jī)的名稱（可默認(rèn)） ，于“操作員”上輸入“ admin ”，“密碼”沒(méi)有（整個(gè) 考試所有操作員均不設(shè)密碼） ，點(diǎn)“確定”后表示注冊(cè)成功了“系統(tǒng)管理”。2、于用戶中增加： 王主管（編號(hào) 001 ）、張出納（編號(hào) 002 ）、李會(huì)計(jì)（編號(hào) 003）. 且指定“王 主管”為賬套主管。方法：點(diǎn)“權(quán)限”“用戶”“增加”，于“編號(hào)”中輸入“ 001 ”、于“姓名”中輸入 “王主管”， 于角色窗口中“賬套主管”前面的方框上點(diǎn)擊打上“”， 其它不輸， 再點(diǎn)“增 加”即可。同理依次增加“張出納”、“李會(huì)計(jì)”，注意他們不用賦“角色”。3 、建立賬套，關(guān)聯(lián)賬套信

3、息見(jiàn)業(yè)務(wù)題。 方法：點(diǎn)“賬套”“建立”，于“賬套號(hào)”中輸入“049 ”、“賬套名稱”中輸入“江西東方設(shè)備制造廠”、“賬套路徑”不變、“啟用會(huì)計(jì)期”調(diào)為“年 1 月”，2會(huì)00計(jì)7期間不用調(diào)整，點(diǎn)“下壹步”；“單位信息”中只需輸入“單位名稱”為“江西東方設(shè)備制造廠”，點(diǎn)“下壹步”； “核算類型”中點(diǎn)“行業(yè)性質(zhì)”框中下拉按鈕，選擇“年新會(huì)計(jì)2制00度7科目”（注意不，同樣于“賬套主管”中選擇是“新會(huì)計(jì)制度科目”，于最底端，否則出來(lái)的不是新科目）系統(tǒng)已默認(rèn)、 不用點(diǎn)），001 王主管”， “按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”前的方框中必須有“” 點(diǎn)“下壹步”；“基礎(chǔ)信息”中的四項(xiàng)均不用管，直接點(diǎn)“完成”；詢問(wèn)是否

4、能夠創(chuàng)建賬套了，點(diǎn)“是”， 開(kāi)始創(chuàng)建賬套，稍等幾分鐘；“分類編碼方案”中的“科目編碼級(jí)次”的第2、3、4、5 級(jí)均輸入“2”，其它默認(rèn)不變，點(diǎn)“保存”“退出”，“數(shù)據(jù)精度定義”中直接“確認(rèn)”；提示是否“當(dāng)下進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置”， 點(diǎn)“是”， 于“系統(tǒng)啟用”中點(diǎn)“總賬”前的方框， 將“日歷”調(diào)為“ 2007 年 1 月 1 日”“確定”“是”“退出”。至此，建賬工作完 畢。刪除賬套的方法。注冊(cè)進(jìn)入“系統(tǒng)管理”窗口，點(diǎn)“賬套”菜單下的“輸出”，于彈出的窗 口中選擇要?jiǎng)h除的賬套號(hào)，于“刪除當(dāng)前輸出賬套”的方框前打上“”后，確認(rèn)，稍等壹 會(huì)兒，會(huì)提示“選擇備份目標(biāo)”，隨便放于哪個(gè)盤均可，比如選擇“ D

5、: ”盤，提示“硬盤備 份完畢”，確定，彈出“真要?jiǎng)h除該賬套嗎？”，點(diǎn)“是”即刪除了該賬套，能夠重新建立 該賬套。但刪除賬套后操作員不會(huì)刪除，操作員的編號(hào)不可修改，但其姓名是可修改的。如果沒(méi)有選擇“200年7新會(huì)計(jì)制度科目”及建賬的年月錯(cuò)了時(shí)，只能刪除賬套再重建。4 、財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置。 “王主管”已經(jīng)設(shè)置為“賬套主管”，其權(quán)限不用再設(shè)。李會(huì)計(jì)的權(quán)限設(shè)置： 第壹步于“系統(tǒng)管理”窗口中，點(diǎn)“權(quán)限”菜單下的“權(quán)限”，先于右上方的賬套選擇框中 選擇“ 049東方設(shè)備制造廠”賬套 （必須要選擇，否則賦權(quán)給其他賬套了）。第二步于左側(cè)的窗口中將向下的“滾動(dòng)條”拖至最底端，可見(jiàn)到“李會(huì)計(jì)”等，選中“李會(huì)

6、計(jì)”。 第三步點(diǎn)“工具”欄上的“修改”，于彈出的窗口中找到“總賬”后點(diǎn)其前面的“”號(hào)，于展開(kāi)的項(xiàng)目中點(diǎn)“憑證”前的“”，點(diǎn)“憑證處理”前的方框打上“”表示擁有此權(quán) 限及其包含的權(quán)限。同樣，于“期末”下的“轉(zhuǎn)賬設(shè)置”和“轉(zhuǎn)賬生成”前面的方框打上 “”，于“U報(bào)FO表”前打上“”。李會(huì)計(jì)共有四項(xiàng)權(quán)限（即4 個(gè)“”）。第四步賦權(quán)完后點(diǎn)“確定”， 便可于右側(cè)窗口中顯示出李會(huì)計(jì)所具有的權(quán)限， 表示賦權(quán)成功。 同樣操作賦給“張出納”權(quán)限。 其只有倆項(xiàng)權(quán)限 （即 2 個(gè)“”）：壹是“總賬”下的“憑 證”下的“出納簽字”；二是“總賬”下的“出納”下的“銀行對(duì)賬”。所有操作員權(quán)限賦完后點(diǎn)“退出”，且將“系統(tǒng)管理

7、”窗口最小化，此后的工作均是于“總 賬”中完成了。特別提醒：上述權(quán)限的設(shè)置每套業(yè)務(wù)題均相同，所不同的只是操作員的名字而已，且且三個(gè) 操作員的分工也壹樣。即“會(huì)計(jì)”四個(gè)“”四項(xiàng)工作：第壹是填制憑證；第二是月末結(jié)轉(zhuǎn) 損益的設(shè)置； 第三是生成損益類科目的收入、 支出憑證；第四是編制報(bào)表。 “出納”倆個(gè)“” 倆項(xiàng)工作： 第壹是對(duì)“出納憑證的簽字”； 第二是“銀行對(duì)賬”。 其它工作大部分由“主管” 去完成，除了剛開(kāi)始的“系統(tǒng)管理”中的工作由“系統(tǒng)管理員”（即 admin ）完成外。比如 剛開(kāi)始是由“00主1 管”進(jìn)入“總賬”去完成增加“會(huì)計(jì)科目”、設(shè)置“憑證類別”“選項(xiàng)”“結(jié)算方式”和錄入“期初余額”，

8、后來(lái)的“憑證審核”、“記賬”“結(jié)賬”“查賬” 等也均由“主管”去完成。大家能夠?qū)⒋死斡?，以提高速度? 、于科目設(shè)置中增加關(guān)聯(lián)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）且于“編輯”中指定現(xiàn)金總 賬科目和銀行總賬科目。于“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。于科目設(shè)置中增加關(guān)聯(lián)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加） 。 第壹步進(jìn)入“總賬”控制臺(tái)。雙擊桌面上“總賬”快捷方式，或者從“開(kāi)始”“程 序”“用友 ERP- U8”“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”“總賬”進(jìn)入，“服務(wù)器”中又要輸入本臺(tái)計(jì)算機(jī)的名稱（可默認(rèn)），“操作員”中輸入“00無(wú)1 密”碼， 選擇“ 049江西東方設(shè)備制造廠”賬套，年度為“ 2007 ”，操作日期為“ -0

9、1- 200107”，點(diǎn)“確定”即進(jìn)入“總賬”控制臺(tái) 窗口。大部分工作均于“總賬”控制臺(tái)下完成。注意：如果雙擊“總賬”時(shí)提示“總賬未啟用。 ?！钡脑挘瑒t需由主管進(jìn)入“企業(yè)門戶”控 制臺(tái)，點(diǎn)“基礎(chǔ)信息”，然后雙擊“基本信息”，再雙擊“系統(tǒng)啟用”，點(diǎn)“總賬”前的方 框便可啟用“總賬”，啟用日期為 2007-01-01 。如果忘了設(shè)科目級(jí)次“ 42222 ”也是于此 處調(diào)整，雙擊“基礎(chǔ)信息”下的“編碼方案”就可調(diào)整。 第二步增加科目。點(diǎn)“系統(tǒng)菜單”“設(shè)置”“會(huì)計(jì)科目”，便會(huì)彈出增加會(huì)計(jì)科目的窗 口，點(diǎn)工具欄上的“增加”， 即出現(xiàn)“會(huì)計(jì)科目 _新增”窗口， 將第二大題“期初余額”表上 所有前面有科目編

10、碼的明細(xì)科目輸入，只須輸入“科目編碼”和“科目中文名稱”倆項(xiàng)即 可，點(diǎn)“確定”，表示壹個(gè)科目增加完成。考試時(shí)為了節(jié)省時(shí)間，可壹個(gè)科目接壹個(gè)科目地 輸入，直接繼續(xù)點(diǎn)“增加”，依次輸完。特別注意：如果自己的電腦安裝的是舊版的 U851A 軟件時(shí)，練習(xí)時(shí)必須調(diào)整科目編碼。比如要于“應(yīng)收賬款”下增加明細(xì)科目“ A 公司”，題目上“ A 公司”的編碼是“ 112201其中“ 1122 ”是新會(huì)計(jì)制度下壹級(jí)科目“應(yīng)收賬款”的編碼，“公司”01的”編是碼“。A而舊 版的軟 件上的 “ 應(yīng)收 賬款” 的編碼 是“ 1131 ”，故 將“A 公 司 ”的 編碼改 為 “ 113101 ”。其他明細(xì)科目的編碼也要

11、先去查見(jiàn)機(jī)子上壹級(jí)科目編碼，然后照此方法調(diào)整 后，再輸入。同理，后面填制憑證時(shí)涉及的新舊科目， 主要有這么幾個(gè)科目“現(xiàn)金”改為了“庫(kù)存現(xiàn)金”、短期投資”改為了“交易性金融資產(chǎn)”、“物資采購(gòu)”改為了“材料采購(gòu)”、“應(yīng)付工 資”改為了“應(yīng)付職工薪酬”、“應(yīng)交稅金”改為了“應(yīng)交稅費(fèi)”、“主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附 加”改為了“營(yíng)業(yè)稅金及附加”、“其他業(yè)務(wù)支出”改為了“其他業(yè)務(wù)成本”、“營(yíng)業(yè)費(fèi) 用”改為了“銷售費(fèi)用”、“所得稅”改為了“所得稅費(fèi)用”。且于“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。其作用是為了進(jìn)行出納簽字、銀行對(duì) 賬和票據(jù)管理。如果后面進(jìn)行出納簽字時(shí)不能簽字，很可能就是這里沒(méi)有指定。方法：仍是于“

12、會(huì)計(jì)科目”窗口上，點(diǎn)“編輯”菜單下的“指定科目”，先點(diǎn)“現(xiàn)金總賬科 目”，點(diǎn)“庫(kù)存現(xiàn)金”， 點(diǎn)“”后， 于“已選科目”里出現(xiàn)“庫(kù)存現(xiàn)金”便可； 然后再點(diǎn)“銀 行總賬科目”，點(diǎn)“銀行存款”，點(diǎn)“”后，于“已選科目”里出現(xiàn)“銀行存款”便可。注 意：“現(xiàn)金流量科目”不需設(shè)置，設(shè)了反而出錯(cuò)；也不要將“庫(kù)存現(xiàn)金”和“銀行存款”均 指定于壹個(gè)總賬科目里。選錯(cuò)了可反向操作后重選。于“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。 方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“選項(xiàng)”，出現(xiàn)“選項(xiàng)”窗口，點(diǎn)“憑證”標(biāo)簽，于右上方的“出納 憑證必須經(jīng)由出納簽字”前的方框上打上“” （如果此項(xiàng)漏做亦不能進(jìn)行出納簽字） ；同時(shí) 將左上方“制單序時(shí)控制

13、”前方框上的“”取消，目的是于以后制單時(shí)如果漏了憑證其日 期不用修改，能夠直接插入；其它項(xiàng)目默認(rèn)，點(diǎn)“編輯”“確定”；6 、于憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“憑證類 別”，選第二項(xiàng)“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”“確定”即可。7 、增加結(jié)算方式： 2 支票 201 現(xiàn)金支票 202 轉(zhuǎn)賬支票 方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“結(jié)算方式”，點(diǎn)工具欄“增加”后，于“結(jié)算方式編碼”中輸入 “ 2 ”、于“結(jié)算方式名稱”中輸入“支票”，且于“是否票據(jù)管理”方框中打上“”，然 后點(diǎn)工具欄上的“保存”。同樣方法輸入另倆種方式，且“退出”。二、期初余額將期初余額表中的余額輸入到相應(yīng)科

14、目的期初余額框中。方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“期初余額”便可打開(kāi)輸入窗口。用數(shù)字小鍵盤輸入，輸完壹個(gè)科目 的余額后回車即可。當(dāng)全部輸完后，必須點(diǎn)“工具欄”上的“試算”，進(jìn)行試算平衡。只有 平衡了才可進(jìn)行下壹步操作，否則后面不能記賬。注意：如果輸錯(cuò)了，可直接修改，或輸入數(shù)字“ 0 ”、回車即可刪除；深色框的余額是由下級(jí)科目自動(dòng)匯總的，如果有錯(cuò)要修改，也 只能修改其下級(jí)科目的余額。三、業(yè)務(wù)題將 3 個(gè)月的憑證壹次性輸完、 壹次性出納簽字、 壹次性審核憑證后， 再逐月完成各月的記賬、 轉(zhuǎn)賬生成和結(jié)賬等工作。第壹步改時(shí)間。將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日期改為 2007-03-31 ，以后再也不用去改計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日 期了。

15、注意：以后重新注冊(cè)換操作員時(shí)，除了會(huì)計(jì)做每個(gè)月的轉(zhuǎn)賬生成時(shí)于進(jìn)入總賬重新注冊(cè)的窗 口上要改成當(dāng)月的最后壹天外，其余時(shí)間所有操作員重注冊(cè)時(shí)均不用去改日期，就默認(rèn)為 2007-03-31 。第二步換操作員。點(diǎn)“系統(tǒng)”菜單下的“重新注冊(cè)”更換操作員為會(huì)計(jì)（ 003 ）。如果找不到要進(jìn)入的賬套，則說(shuō)明你于賦操作員權(quán)限時(shí)沒(méi)有先選擇賬套，而是將權(quán)限賦給別的賬套了，可重新到“系統(tǒng)管理”窗口的“權(quán)限”菜單下的“權(quán)限”去“修改”會(huì)計(jì)的權(quán)限。如果“出 納”找不到賬套也是同樣的操作可調(diào)整。第三步填制憑證。點(diǎn)“總賬”“系統(tǒng)菜單”“憑證”“填制憑證”，點(diǎn)“增加”出現(xiàn) 新增窗口，可開(kāi)始輸入 1 月份第 1 筆業(yè)務(wù)的憑證。

16、選擇憑證類型。調(diào)整憑證日期，壹定 不能錯(cuò)，錯(cuò)了扣分較大，特別注意月份，不要全部輸成 3 月份的憑證。附件張數(shù)不用輸， “摘要”能夠簡(jiǎn)輸，比如 1 月份的第 1 筆業(yè)務(wù)輸成“ 1.1 ”、2 第筆業(yè)務(wù)輸成“1.2 ”，以此類推。輸入會(huì)計(jì)科目。具體有四種方法可供選擇：第壹記得科目編碼的直接輸入編碼后回 車，最快；第二直接輸入漢字，要頂格輸，漢字之間也不能有空格，如果有明細(xì)科目則直接 輸入最末壹級(jí)明細(xì)科目后回車，打字速度快者可選；第三從科目列表中查詢，要熟悉科目所 于類別，找到后直接雙擊則自動(dòng)填上；第四輸助記碼，但我們沒(méi)有設(shè)置，不能用。如果是 銀行存款科目，當(dāng)回車后會(huì)自動(dòng)彈出票據(jù)信息窗口，輸入有關(guān)信

17、息則可確定。如果沒(méi)有彈出 此窗口說(shuō)明你沒(méi)有于會(huì)計(jì)科目“編輯”下指定“銀行總賬科目”為“銀行存款”，或者結(jié)算 方式下沒(méi)有于“是否票據(jù)管理”框中打上“”，可換成主管去調(diào)整過(guò)來(lái)即可。另外提醒： 只有當(dāng)光標(biāo)置于“銀行存款”科目上時(shí)才會(huì)于憑證的左下方出現(xiàn)“票號(hào)日期”信息，此時(shí)雙 擊“票號(hào)日期”會(huì)再次彈出窗口，且可修改其內(nèi)容。輸入金額，可采用數(shù)字鍵盤輸入，紅 色線為小數(shù)點(diǎn)位置，錯(cuò)了可直接修改。當(dāng)輸完后仍要接著輸下壹張憑證時(shí)，可直接點(diǎn)工具 欄上的增加或按鍵盤上 F5 鍵，會(huì)自動(dòng)保存當(dāng)前憑證，且增加下壹張空白憑證；如果是最后 壹張憑證則點(diǎn)“保存”。同理，將 3 個(gè)月憑證壹次性輸完。輸憑證時(shí)常見(jiàn)錯(cuò)誤： （1 ）

18、出現(xiàn)“不滿足借或貸方必有條件”錯(cuò)誤，是憑證類型選擇錯(cuò)誤或是 設(shè)置憑證類別時(shí)出錯(cuò)了，可立即調(diào)整； （ 2）出現(xiàn)“日期不能滯后系統(tǒng)日期”錯(cuò)誤，是計(jì)算機(jī) 的系統(tǒng)日期小于制單的日期，調(diào)整計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日期為當(dāng)月的最后壹天即可；（ 3）出現(xiàn)“日期不能超前建賬日期”錯(cuò)誤，是因?yàn)閱⒂谩翱傎~”模塊時(shí)的日期不是“ -01- 01 ”，此2007 時(shí)沒(méi)辦法調(diào)整了，只能將填制憑證的日期改為啟用日期的當(dāng)天或以后均可，考試時(shí)特別注意 不能犯此錯(cuò)誤。第四步出納簽字。當(dāng) 3 個(gè)月份的憑證均輸完后，重新注冊(cè)換成“出納（ 002 ）”去進(jìn)行出納 簽字，進(jìn)入日期為 2007-03-31 ，可采用成批出納簽字，將 3 個(gè)月的憑證壹次

19、性簽字完。如 果要取消出納簽字，也是于此處操作。提醒：只有出納憑證（即收款憑證和付款憑證）才需 要出納簽字。第五步憑證審核。出納簽字后“重注冊(cè)”換“主管（ 001 ）”去進(jìn)行“憑證審核”，也可進(jìn) 行“成批審核憑證”，將 3 個(gè)月的憑證壹次性審核完。注意：“制單人”和“審核人”必須再換成“會(huì)計(jì)”是倆個(gè)不同的操作員。 如果發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了， 趕緊換成“出納”去取消出納簽字后， 去刪除該憑證后再填制正確的憑證。注意：考試時(shí)不需要進(jìn)行“主管簽字”。第六步對(duì) 1 月份記賬。憑證審核完后即可由主管對(duì) 1 月份的已審核的憑證記賬，憑證未審核是不允許記賬的。由主管進(jìn)行記賬，點(diǎn)“憑證”下的“記賬”，不用選擇記賬范圍，直

20、接點(diǎn)“下壹步”，且按提示完成記賬。如果出現(xiàn)不能記賬的情況，可能的原因是：壹是憑證沒(méi)有 審核，二是上月沒(méi)有結(jié)賬。第七步轉(zhuǎn)賬生成 1 月份的收入、支出憑證。只有對(duì) 1 月份的憑證記賬完后才能夠由會(huì)計(jì)去做 月末損益類科目的轉(zhuǎn)賬生成，否則沒(méi)有數(shù)據(jù)生成，或即使生成也是不正確的數(shù)據(jù)。 方法：重新注冊(cè)換成會(huì)計(jì)，進(jìn)入的日期改為 2007-01-31 。第壹步轉(zhuǎn)賬定義。點(diǎn)“期末”“轉(zhuǎn)賬定義”“期間損益”，“憑證類別”選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，“本年利潤(rùn)科目”則點(diǎn)“放大鏡”選擇“權(quán)益”下的“本年利潤(rùn)”科目或者直接輸入“ 4103 ”即可，然后“確定”。此步驟稱為轉(zhuǎn)賬定義。只需于 1 月份時(shí)定義壹次，以后 2 、3 月份均

21、不需去做。第二步轉(zhuǎn)賬生成。定義之后，點(diǎn)“轉(zhuǎn)賬生成”，選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”，于“結(jié)轉(zhuǎn)月份”上 選擇待結(jié)轉(zhuǎn)月份（已默認(rèn)為 1 月份），于“類型”上選擇“收入”，點(diǎn)“全選”“確定”。 如果當(dāng)月有損益類的收入類科目則立即生成 1 張結(jié)轉(zhuǎn)收入的憑證， 如果當(dāng)月沒(méi)有損益類的收 入類科目則提示“所有科目余額為零，沒(méi)有生成轉(zhuǎn)賬憑證”。特別注意憑證的日期應(yīng)為 2007-01-31 ，再點(diǎn)“保存”，即可正式生成。然后點(diǎn)“取消”，不能點(diǎn)“確定”，否則重 復(fù)生成憑證。同理，可做“支出”憑證。注意： 做“支出”時(shí)， 如果剛剛生成了“收入”的轉(zhuǎn)賬憑證，會(huì)彈出“當(dāng)月仍有未記賬憑證，是否繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)”，點(diǎn)“是”即可（因?yàn)閯偵傻?/p>

22、“收入”轉(zhuǎn)賬憑證仍未記賬） ；如果沒(méi)有生5 張憑證是否記賬或者成“收入”的轉(zhuǎn)賬憑證，彈出此對(duì)話框，則應(yīng)考慮當(dāng)月的日常業(yè)務(wù)的 重復(fù)生成了“支出”的轉(zhuǎn)賬憑證。做“收入”時(shí)，如果也彈出此框，則也應(yīng)考慮當(dāng)月的日常 業(yè)務(wù)的 5 張憑證是否記賬或者重復(fù)生成了“收入”的轉(zhuǎn)賬憑證。 提醒：如果你能判斷準(zhǔn)確當(dāng)月沒(méi)有使用損益類科目，則可不去做轉(zhuǎn)賬生成，且且到時(shí)做此月 的“利潤(rùn)表”也沒(méi)有數(shù)據(jù)生成。第八步對(duì)剛轉(zhuǎn)賬生成的 1 月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核。重注冊(cè)換成主管，進(jìn)入的日期默認(rèn)為 2007-03-31 ，審核憑證。提醒：因?yàn)榫寝D(zhuǎn)賬憑證而非出納憑證，故不需出納簽字。第九步對(duì)已審核的 1 月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行記賬。仍是主

23、管記賬，不用換操作員。 第十步對(duì) 1 月份進(jìn)行結(jié)賬。由主管結(jié)賬，不用重注冊(cè)。點(diǎn)“期末”“結(jié)賬”。有時(shí)不能結(jié) 賬，主要原因是當(dāng)月仍有未記賬的憑證，趕緊去查見(jiàn)是否漏了憑證沒(méi)記賬。第十壹步對(duì) 2 月份記賬。 1 月份結(jié)賬后表示 1 月份的工作全部完成，便可開(kāi)始去做2 月份的工作。只有 1 月份結(jié)賬后才可開(kāi)始對(duì) 2 月份早已審核的憑證進(jìn)行記賬。不用換操作員，主管 直接對(duì) 2 月份的憑證記賬。第十二步轉(zhuǎn)賬生成 2 月份的收入、支出憑證。重新注冊(cè)換成會(huì)計(jì)，進(jìn)入的日期改為2007-02-28 。參照上面的轉(zhuǎn)賬生成步驟，即可生成 2 月份的損益轉(zhuǎn)賬憑證。有時(shí) 2 月份沒(méi) 有涉及損益科目，即不能生成轉(zhuǎn)賬憑證，此

24、時(shí)可直接對(duì) 2 月份結(jié)賬，然后做 3 月份的轉(zhuǎn)賬生 成。第十三步對(duì)剛轉(zhuǎn)賬生成的 2 月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核。重注冊(cè)換成主管，進(jìn)入的日期默認(rèn)為 2007-03-31 ，審核憑證。第十四步對(duì)已審核的 2 月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行記賬。仍是主管記賬，不用換操作員。第十五步對(duì) 2 月份進(jìn)行結(jié)賬。由主管結(jié)賬，不用重注冊(cè)。第十六步對(duì) 3 月份記賬。不用換操作員，主管直接對(duì) 3 月份的憑證記賬。第十七步轉(zhuǎn)賬生成 3 月份的收入、支出憑證。重新注冊(cè)換成會(huì)計(jì)，進(jìn)入的日期改為2007-03-31 。參照上面的轉(zhuǎn)賬生成步驟，即可生成 3 月份的損益轉(zhuǎn)賬憑證。第十八步對(duì)剛轉(zhuǎn)賬生成的 3 月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核。重注冊(cè)換成主

25、管，進(jìn)入的日期默認(rèn)為2007-03-31 ，審核憑證。第十九步對(duì)已審核的 3 月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行記賬。仍是主管記賬，不用換操作員。注意 3 月 份的最后不用結(jié)賬，這是題目要求只對(duì)1、2 月份結(jié)賬。幾個(gè)實(shí)用的操作：（ 1 ）如何修改憑證。憑證未保存前可直接修改自己輸入的任意項(xiàng)目；保存后“憑證字”及 憑證的“月份”不能修改，如果這倆項(xiàng)錯(cuò)了只有刪除憑證再重填，其它項(xiàng)目仍可修改；簽字 后不能修改任何項(xiàng)目，如果未記賬的話能夠取消簽字后去修改。（2）如何刪除憑證。先找到要?jiǎng)h除的憑證，點(diǎn)“制單”菜單下的“作廢/ 恢復(fù)”，于憑證上標(biāo)上“作廢”字樣后，再點(diǎn)“制單”菜單下的“整理憑證”，選擇憑證期間時(shí)選擇和要作廢

26、 憑證的月份相同，且“全選”后“確定”，同時(shí)要整理憑證斷號(hào)。如果作廢錯(cuò)了，相同的操 作可取消“作廢”字樣。已簽字的憑證不能刪除，如仍未記賬的話可取消簽字去刪除。（ 3 ）如何更換“制單人”。有時(shí)制單時(shí)不慎由主管去填制了憑證，不能審核，可換成“會(huì) 計(jì)”去“作廢”該憑證，提示“要作廢他人填制的憑證”時(shí)，點(diǎn)“是”，此時(shí)制單人已換成 了會(huì)計(jì)，再取消“作廢”便可。（ 4）如何“反記賬”。 即恢復(fù)為記賬前的狀態(tài)。 只有主管才有此權(quán)限， 將光標(biāo)置于“期末” 下的“對(duì)賬”上， 按“ Ctrl+H ”組合鍵即彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活”， 再于“憑 證”下就可找到“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”，按提示操作便可完成；當(dāng)

27、要求輸入主管的口令時(shí)，無(wú) 口令，直接確定即可。（5 ）如何“反結(jié)賬”。即恢復(fù)為結(jié)賬前的狀態(tài)。也只有主管才有此權(quán)限，將光標(biāo)置于要反確定，“結(jié)賬”月份上的“”便立即自動(dòng)消失，表示已取消該月的結(jié)賬。注意：平時(shí)可去 練習(xí)壹倆次，不提倡使用此功能，更不能依賴此功能來(lái)糾錯(cuò)，考試時(shí)盡量不要出這樣的大錯(cuò) 誤，因?yàn)檫@樣調(diào)整需要很多時(shí)間。四、查賬 查賬由主管去完成（此時(shí)就是主管不需重注冊(cè)） ，進(jìn)入日期為 2007-03-31 ，要同時(shí)打開(kāi)“總 賬”和“ UFO報(bào)表”倆個(gè)模塊。第壹步打開(kāi)“UF報(bào)O表”模塊。點(diǎn)“新建”， 出現(xiàn)壹新的電子報(bào)表； 點(diǎn)“格式”菜單下的“表尺寸”，于彈出的窗口中輸入“ 6 ”行、“ 3 ”列

28、，確定；于相應(yīng)的單元格上輸入內(nèi)容。比如 于 A1 中輸入“月份”、 B1 中輸入“科目名稱”等等。將表結(jié)構(gòu)定義好后，點(diǎn)左下角紅色的 “格式”，提示“是否確定全表重算”（ 有時(shí)沒(méi)），有點(diǎn)此“提否示”后表格式轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)狀態(tài)，可等待輸入余額。注意：余額是于數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入的，這樣才會(huì)自動(dòng)出來(lái)金額的小數(shù)。 第二步查科目的余額。打開(kāi)“總賬”模塊，點(diǎn)“賬表”“科目賬”“余額表”。于彈出 的對(duì)話框中只需選擇要查詢的月份，其它可默認(rèn)不變。此例要查的是 1 月份部分賬的期末余 額，故于“月份”中選擇“ 2007.01 ”“ 2007.01 2”月（ 份如的果則查輸入 2007.02 2007.02 ，如果查 3 月

29、份的則輸入 2007.03 2007.03） ，“確定”后出現(xiàn) 2007.01 2007.01 的“發(fā)生額及余額表”，可查詢到 1 月份關(guān)聯(lián)賬戶的余額。比如銀行存款的期末余額為“ 899000.00 ”。將此余額輸入到前面新建的報(bào)表文件中的“C2 ”單依元次格查中詢即可。且輸入相應(yīng)的余額。 注意：要查的均是當(dāng)月的期末余額，不能輸入期初余額或發(fā)生額。有的科目于余額表中查詢 不到，是因?yàn)樵摽颇慨?dāng)月沒(méi)有使用過(guò)無(wú)余額，但于余額表中也必須輸入“0 ”，否則表明你沒(méi)查。無(wú)論是借方余額仍是貸方余額均輸成正數(shù)。第三步保存文件。文件名必須為“余額.rep（ 注意有時(shí)為“科目余額.rep ” ） ，不能輸錯(cuò)，存放

30、于題目指定的目錄下?？牲c(diǎn)“文件”菜單下的“另存為”或直接點(diǎn)工具欄上的磁盤保 存。五、銀行對(duì)賬 銀行對(duì)賬由出納去完成。第壹步重注冊(cè)換成“出納（ 002 ）”。進(jìn)入日期為 2007-03-31 ，點(diǎn)“總賬”下的“出 納”“銀行對(duì)賬”。此下的 6 個(gè)功能只需做以下 3 個(gè)，其余能夠不做。第二步錄入銀行對(duì)賬單。點(diǎn)“銀行對(duì)賬單”，月份壹定要改為需要對(duì)賬的月份，否則后面輸 入日期時(shí)會(huì)提示“日期超出范圍”（如果已出現(xiàn)“日期超出范圍”時(shí)，按鍵盤左上角的 “ ESC ”鍵可消除此空白行， 退出，重新去改進(jìn)入的月份即可） ，直接點(diǎn)“確定”“增加”； 將銀行對(duì)賬單上“票號(hào)”欄有票據(jù)號(hào)的記錄全部錄入，只需錄入“日期”

31、、“票據(jù)號(hào)”和 “借或貸方的發(fā)生額”，“結(jié)算方式”及“余額”不需輸入；錄入時(shí)注意將借方的發(fā)生額輸 于貸方上、將貸方的發(fā)生額輸于借方上。錄入完后產(chǎn)生的最后壹行空白行，按鍵盤左上角的 “ ESC ”鍵可消除。這樣輸“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”壹定會(huì)平衡。注意要“保存”。第三步進(jìn)行對(duì)賬。點(diǎn)“銀行對(duì)賬”，于月份框中也要輸入要對(duì)賬的月份，點(diǎn)“確定”，點(diǎn)工 具欄最左端的“對(duì)賬”。于彈出的對(duì)話框的“截止日期”框中選擇要對(duì)賬的月份的最后壹 天，將“日期相差 12 天內(nèi)”、“結(jié)算方式相同”和“結(jié)算票號(hào)相同”前面的“”均取消， 點(diǎn)“確定”。于符合條件的記錄的“倆清”上打上紅圈表示已經(jīng)對(duì)上賬，其余的為“未達(dá)賬 項(xiàng)”，退出

32、。第四步核銷已達(dá)賬。點(diǎn)“核銷銀行賬”“確定”“是”，提示“銀行賬核銷完畢”，點(diǎn) “確定”后可“退出”。銀行對(duì)賬完畢。提示：如果能核銷成功，則表示對(duì)賬正確。六、報(bào)表由會(huì)計(jì)去做，必須做三個(gè)月的報(bào)表，共有6 張表，即使是空白的報(bào)表也要保存。第壹步打開(kāi)“UFO”報(bào)表模塊。進(jìn)入日期為 2007-03-31 ，點(diǎn)工具欄上或“文件”菜單下的 “新建”，生成壹空白表； 第二步導(dǎo)入“報(bào)表模板”。點(diǎn)菜單上的“格式”“報(bào)表模板”，于“您所于的行業(yè)”中選 擇“ 2007 年新會(huì)計(jì)制度科目”，于“財(cái)務(wù)報(bào)表”中選擇“資產(chǎn)負(fù)債表”，點(diǎn)“確定”后， 再點(diǎn)“確定”，出現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的格式。第三步設(shè)置編制單位關(guān)鍵字。將光標(biāo)置于 A

33、3 單元格上，雙擊，選中“編制單位：”后將其 刪除，然后點(diǎn)工具欄上的“數(shù)據(jù)”“關(guān)鍵字”“設(shè)置”，點(diǎn)“確定”，于 A3 單元格上 出現(xiàn)紅色的“單位名稱 XX . ”，表示單位名稱關(guān)鍵字已設(shè)。注意：考試為省時(shí)間此步可不 用做，直接做第四步。第四步將報(bào)表轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)狀態(tài)。 點(diǎn)左下角紅色的“格式” （ 如果提示“是否確定全表重算”點(diǎn)， “否”，有時(shí)不提示 ），報(bào)表的左下角出現(xiàn)紅色的“數(shù)據(jù)”字樣，表示報(bào)表已轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)狀態(tài)。 然后點(diǎn)工具欄上的“數(shù)據(jù)”“關(guān)鍵字”“錄入”，于彈出的對(duì)話框中輸入將要生成的報(bào) 表的日期： 2007 年 1 月 31 日，點(diǎn)“確定”，提示“是否重算第壹頁(yè)”，點(diǎn)“是”，即開(kāi)始 計(jì)算，報(bào)表計(jì)

34、算要 1 、2 分鐘。第五步保存報(bào)表。生成數(shù)據(jù)后，報(bào)表壹般會(huì)自動(dòng)平衡，考試時(shí)可不必去查見(jiàn)是否平衡，不平 衡只是每月資產(chǎn)負(fù)債表扣 1 分，共扣 3 分?？芍苯狱c(diǎn)“文件”菜單下的“另存為”，注意調(diào) 整保存位置和文件名，文件名必須為“資產(chǎn)負(fù)債表 1 月”，最后點(diǎn)“另存為”即表示“資產(chǎn) 負(fù)債表 1 月”已做完。注意：平時(shí)練習(xí)時(shí)有的業(yè)務(wù)題報(bào)表的期末數(shù)會(huì)不平衡，是因?yàn)樾掳孳浖小按尕洝钡娜?shù)公 式?jīng)]有包括“生產(chǎn)成本”和“制造費(fèi)用”、所有者權(quán)益下的“未分配利潤(rùn)”的取數(shù)公式?jīng)]有 包括“本年利潤(rùn)”，期末時(shí)又沒(méi)有將“生產(chǎn)成本”“制造費(fèi)用”“本年利潤(rùn)”3 個(gè)科目的期 末余額結(jié)轉(zhuǎn)為零，故不平。如果要使其平衡，則必須于

35、格式狀態(tài)下將“存貨”的期末公式加QM( “,年50,0,)1和” , 月上“生產(chǎn)成本”和“制造費(fèi)用”的取數(shù)公式，其公式分別是：QM（“ 5101 ” ,月,年,）；于格式狀態(tài)下將“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目的“期末數(shù)”的取數(shù)公式加上 “本年利潤(rùn)”：QM（ “ 4103 ”,年, ,月,），新版軟件下要平衡“本年利潤(rùn)”公式壹定要加入才能平衡。方法：于格式狀態(tài)下找到該公式，雙擊，于彈出的窗口中隨便復(fù)制壹完整的公式， 然后再粘貼，將其編碼改為要增加的編碼即可。只要 1 月份調(diào)整了就能夠， 2、 3 月份可不 用調(diào)整公式，因?yàn)槟０嬉延?1 月份保存了，可直接錄入 2、 3 月份的關(guān)鍵字。第六步做 2 月份的資產(chǎn)負(fù)債表。 不用退出， 可立即點(diǎn)工具欄上的“數(shù)據(jù)”“關(guān)鍵字”“錄 入”，于彈出的對(duì)話框中輸入“年20207月28 日”，點(diǎn)“確定”， 提示“是否重算第壹頁(yè)”，點(diǎn)“是”， 即開(kāi)始計(jì)算 2 月份的資產(chǎn)負(fù)債表。 很快 2 月份的資產(chǎn)負(fù)債表生成了， 再點(diǎn)“文件” 菜單下的“另存為”， 于文件名中將“資產(chǎn)負(fù)債表 1 月”改為“資產(chǎn)負(fù)債表 2月”后，點(diǎn)“另 存為”，即生成且保存了 2 月份的資產(chǎn)負(fù)債表。同理，可做 3 月份的資產(chǎn)負(fù)債表。 各月的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的生成操作壹致，單位名稱