南開大學13秋學期《財務法規(guī)》在線作業(yè)

1、13秋學期財務法規(guī)在線作業(yè) 試卷總分：100 測試時間：-一、單選題（共 20 道試題，共 40 分。）V 1. 開證銀行若受理申請人的開證申請，應收取不少于開證金額()的保證金。A. 20%B. 30%C. 40%D. 50%答案：A 滿分：2 分2. 會計監(jiān)督是指()。A. 單位內(nèi)部監(jiān)督B. 國家監(jiān)督C. 社會監(jiān)督D. 以上均是答案：D 滿分：2 分3. 下列關于有限責任公司股東用于出資的非貨幣財產(chǎn)的說法，哪項是錯誤的()A. 應當是無形財產(chǎn)B. 可以用貨幣估價C. 可以依法轉讓D. 不違背法律禁止性規(guī)定答案：C 滿分：2 分4. 選項所列()機構有向銀行查詢、凍結、扣劃單位存款的權力A.

2、 稅務機關B. 工商行政管理機關C. 產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理機關D. 物價管理機關答案：A 滿分：2 分5. 成長型基金的基本目標為()。A. 追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入B. 追求資本增值C. 追求超越市場表現(xiàn)的投資業(yè)績D. 經(jīng)常性收入與資本增值兼顧答案：B 滿分：2 分6. 向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應當由承銷團承銷？A. 3000萬元B. 1500萬元C. 6000萬元D. 5000萬元答案：D 滿分：2 分7. 我國票據(jù)法的票據(jù)品種未包括()。A. 人民銀行發(fā)行的央行票據(jù)B. 銀行本票C. 定額本票D. 不定額本票答案：A 滿分：2 分8. 銀行風險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定

3、因素的影響，而使其()蒙受損失的可能性。A. 存款B. 資產(chǎn)和預期收益C. 聲譽D. 自有資本金答案：B 滿分：2 分9. 下列有關信托財產(chǎn)的獨立性的說法哪一種是不正確的()。A. 信托財產(chǎn)不屬于受托人的破產(chǎn)財產(chǎn)B. 信托財產(chǎn)不屬于受托人的遺產(chǎn)C. 信托財產(chǎn)不屬于受托人的固有財產(chǎn)D. 受托人可以用其固有財產(chǎn)同信托財產(chǎn)進行交換答案：D 滿分：2 分10. 有限責任公司簽發(fā)的股東出資證明書應當載明()A. 法定代表人B. 公司登記日期C. 股東的姓名或者名稱及住所D. 公司注冊資本答案：D 滿分：2 分11. 藍天股份公司(上市公司)的董事長甲，因單位房改急需款項，遂將其個人所有的藍天股份公司股票

4、質(zhì)押給乙，借款10萬元。有關該事例中質(zhì)押合同效力的下列表述中，哪一個是正確的?A. 質(zhì)押合同自甲與乙簽訂質(zhì)押合同之日生效B. 質(zhì)押合同自甲與乙辦理質(zhì)押合同登記之日生效C. 質(zhì)押合同自甲取得乙的借款之日生效D. 質(zhì)押合同因甲的股票不能設定質(zhì)押而無效答案：D 滿分：2 分12. 假設今天發(fā)行三年期債券，面值100元人民幣，票面利率為4.25%，每年付息三次，如果到期收益率為4%，則債券債券價格為()。A. 100.69B. 101.52C. 102.44D. 103.35答案：A 滿分：2 分13. 依據(jù)商業(yè)銀行法，選項所列()是商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因A. 嚴重虧損B. 資不抵債C. 不能支付到期債務

5、D. 因經(jīng)營管理不善導致嚴重虧損答案：C 滿分：2 分14. 下列各項中與個人信托業(yè)務特點不符的是()。A. 個人信托目的多樣B. 受托人可以是法人，也可以是個人C. 都是非營業(yè)信托D. E. 受托人不僅管理信托財產(chǎn)，而且對受益人承擔一定責任答案：C 滿分：2 分15. 下列有關股份有限公司董事的陳述，錯誤的是 ()A. 每屆任期不得超過三年B. 任期屆滿可以連選連任C. 一個股份有限公司最多可有十九位董事董事D. 在任期內(nèi)辭職導致董事會成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應再履行其董事職務答案：D 滿分：2 分16. 在使用中文的前提下，可同時使用另一種通用文

6、字作為會計記錄文字的地區(qū)或單位包括()。A. 民族自治地方，經(jīng)濟特區(qū)的外商投資企業(yè)，國外企業(yè)和其他外國組織B. 民族自治地方，境內(nèi)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織C. 少數(shù)民族多的地區(qū)，經(jīng)濟特區(qū)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織D. 少數(shù)民族多的地區(qū)，境內(nèi)的外商投資企、外國企業(yè)和其他外國組織答案：B 滿分：2 分17. 根據(jù)公司法，單獨或合計持有股份有限公司()以上股份的股東，有權向股東大會提出臨時提案A. 百分之三B. 百分之五C. 百分之十D. 百分之十五答案：A 滿分：2 分18. 由司法機關確定當事人之間的信托關系而成立的信托是()。A. 法人信托B. 法定信托C. 公益信托

7、D. 他益信托答案：B 滿分：2 分19. 自然人在票據(jù)上簽章()。A. 應當采取簽名的形式B. 應當采取蓋章的形式C. 應當采取簽名加蓋章的形式D. 可以采取簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章的形式答案：D 滿分：2 分20. 根據(jù)我國證券法的規(guī)定，證券在證券交易所掛牌交易，應當采用下列哪種方式？A. 拍賣B. 公開競價C. 集中交易D. 公開的集中競價交易答案：D 滿分：2 分二、多選題（共 20 道試題，共 40 分。）V 1. 何云將自己的一批貨物出質(zhì)給潘龍，但潘龍將這批貨物放置在露天地里風吹日曬，何云可以主張怎樣的權利?A. 有權要求潘龍妥善保管該批貨，如果潘龍不妥善保管，則該質(zhì)押關系解除

8、B. 有權要求潘龍承擔保管不善致這批貨物損失的民事責任C. 有權要求將這批貨物提存D. 有權提前清償債權而請求返還質(zhì)物答案：BCD 滿分：2 分2. 屬于票據(jù)債務人的有()。A. 出票人B. 背書人C. 保證人D. 承兌人E. 支票付款人答案：ABCDE 滿分：2 分3. 關于基金臨時報告，下列說法正確的是()。A. 基金臨時報告須經(jīng)上市的證券交易所核準后予以公告同時上報中國證監(jiān)會B. 基金臨時報告須經(jīng)中國證監(jiān)會核準后予以公告，同時上報上市的證券交易所C. 基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，基金應編制臨時報告并予以公告D. 基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，由于上市公司已經(jīng)公告基金無需再行公告答案

9、：AC 滿分：2 分4. 甲公司現(xiàn)有凈資產(chǎn)6000萬元，擬對外進行投資，董事會形成了如下意見，()意見是正確的A. 甲公司向其他公司投資，只能承擔有限責任B. 甲公司向其他公司投資，經(jīng)股東會或股東大會同意，可以承擔無限責任C. 甲公司是國務院規(guī)定的高新技術企業(yè)，其向其他公司的累計投資額可以是4500萬元D. 甲公司是國務院規(guī)定的投資公司，其向其他公司的累計投資額可以是4000萬元答案：AD 滿分：2 分5. 在民事信托業(yè)務中涉及的民事法律范圍包括()。A. 勞動法B. 繼承法C. 保險法D. 民法答案：ABD 滿分：2 分6. 依股票發(fā)行與交易管理暫行條例的規(guī)定，設立股份有限公司申請公開發(fā)行股

10、票，必須符合下列哪些條件？A. 其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權B. 發(fā)起人認購的股本數(shù)額不少地公司擬發(fā)行的股本總額的35C. 發(fā)起人在近3年內(nèi)沒有重大違法行為D. 在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認購的部分不少于人民幣2000萬元，但是國家另有規(guī)定的除外答案：ABC 滿分：2 分7. 下列關地監(jiān)事會的說法哪些是正確的？A. 國有獨資公司由國家授權投資的機構或者國家授權的部門依照法律，行政法規(guī)的規(guī)定，對其國有資產(chǎn)實施監(jiān)督管理，不設監(jiān)事會B. 國有獨資公司設監(jiān)事會，監(jiān)事會主要由國務院或者國務院授權的機構，部門委派的人員組成，并有公司職工代表參加C. 有限責任公司，股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的，不設監(jiān)

11、事會，可以設1至2名監(jiān)事D. 監(jiān)事會有提議召開臨時股東會的權力答案：BCD 滿分：2 分8. 依據(jù)國家法律、法規(guī)和基金契約的規(guī)定，基金管理人的主要職責有()。A. 管理并運作基金資產(chǎn)B. 按規(guī)定披露基金信息C. 向基金持有人支付收益D. 招集基金份額持有人大會答案：ABCD 滿分：2 分9. 證券投資基金法對基金管理人與基金托管人的受托職責包括但不限于下列規(guī)定()。A. 基金管理人履行基金財產(chǎn)的投資運作B. 基金托管人履行基金財產(chǎn)的托管C. 實行相互監(jiān)督D. 因?qū)Ψ叫袨樵斐苫鹭敭a(chǎn)或基金持有人損失時，另一方負連帶責任答案：ABC 滿分：2 分10. 某股份有限公司的董事會由11名董事組成，該董

12、事會在一次董事會會議上的下列行為中()行為違反了公司法的規(guī)定A. 因一名副董事長生病無法按時出席董事會會議，因會議將討論與法律有關的問題，便寫出書面的授權委托書，委托其律師代為出席并代為表決B. 該次董事會會議通過了增加公司注冊資本的決議C. 該次會議的所有決議事項均記載在會議記錄中，會后，主持會議的董事長和記錄員簽名存檔D. 該次會議在表決時，要求董事會作出的決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過答案：ABC 滿分：2 分11. 依我國擔保法規(guī)定，#選項所列 合同 中哪些合同債務人不履行債務的，債權人享有留置權?A. 保管合同B. 租賃合同C. 運輸合同D. 加工承攬合同答案：ACD 滿分：2 分

13、12. 根據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，單位對外提供 的財務會計報告應當由單位有關人員簽字并蓋章。下列各項中，應當在單位對外提供的財務會計報告上簽字并蓋章的有()。A. 單位負責人B. 總會計師C. 會計機構負責人D. 單位內(nèi)部審計人員答案：ABC 滿分：2 分13. 根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，下列人員中，哪些不得擔任商業(yè)銀行的高級管理人員()A. 吳某2000年因貪污罪被提起公訴，但因自首并且重大立功，被免除處罰B. 李某，金融學博士，因為妻子治療白血病負債10萬元C. 林某是某公司董事長，2000年決策失誤，虧損嚴重導致該公司破產(chǎn)D. 藍某，某大學法學教授，年逾70已退休答案：BC 滿分：2 分

14、14. 下面關于委托人描述正確的的有 ()。A. 委托人必須是財產(chǎn)的合法擁有者B. 委托人必須是完全民事行為能力的法人C. 委托人可以是一個人，也可以是多個人D. 委托人與受益人可以是同一人E. 禁治產(chǎn)人也可以充當委托人答案：ACD 滿分：2 分15. 商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，實行()制度。A. 審貸分離B. 分級審批C. 嚴禁信用貸款D. 嚴禁向關系人發(fā)放貸款E. 統(tǒng)一授信答案：AB 滿分：2 分16. 根據(jù)商業(yè)銀行法，商業(yè)銀行的資金運用方式包括：()A. 信貸資產(chǎn)B. 票據(jù)貼現(xiàn)C. 同業(yè)拆放D. 存放同業(yè)E. 直接投資答案：ABCDE 滿分：2 分17. 典型的個人信托業(yè)務是()。A

15、. 投資信托B. 生前信托C. 職工持股信托D. 身后信托答案：BD 滿分：2 分18. 1995年10月2日張某向劉某借款2000元，同 時簽訂了一份質(zhì)押 合同 ，由張某于1995年10月5日 將一頭受胎的母牛作為質(zhì)物交付給劉某。同年11月8 日母牛產(chǎn)小牛一只。下列表述哪些是正確的?A. 質(zhì)押合同生效時間為1995年10月2日B. 質(zhì)押合同生效時間為1995年10月5日C. 小牛應歸張某所有D. 劉某在接受還款前有權占有小牛答案：BD 滿分：2 分19. 根據(jù)信托財產(chǎn)的不同，不動產(chǎn)信托可以分為()。A. 房屋信托B. 設備信托C. 土地信托D. 租賃型土地信托答案：AC 滿分：2 分20.

16、某商業(yè)銀行發(fā)放的下列貸款，應計入不良貸款的有？()A. 甲公司的一筆流動資金貸款于本周到期，現(xiàn)銀行同意其延展還款期1個月B. 乙公司的一筆房地產(chǎn)項目貸款于2005年6月到期，2004年7月該項目因資金短缺而停建C. 丙公司的一筆委托貸款于2005年9月到期，2004年7月該公司已進入破產(chǎn)清算程序D. 丁公司的一筆拖欠多年的固定資產(chǎn)貸款，現(xiàn)已按規(guī)定以呆賬準備金予以沖銷答案：BD 滿分：2 分三、判斷題（共 10 道試題，共 20 分。）V 1. 受托人在信托期限內(nèi)是信托財產(chǎn)法律上的所有者，所以其對信托財產(chǎn)的所有權是無限的。A. 錯誤B. 正確答案：A 滿分：2 分2. 有限責任公司股東對股東會職權范圍內(nèi)的事項以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議直接作出決定。A. 錯誤B. 正確答案：B 滿分：2 分3. 會計從業(yè)資格證書實行注冊登記和年檢制度。A. 錯誤B. 正確答案：B 滿分：2 分4. 城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政企業(yè)適用商業(yè)銀行法。A. 錯誤B. 正確答案：A 滿分：2 分5. 基金管理公司董事會在審議聘請或變更會計師事務所事項時，須經(jīng)獨立董事半數(shù)以上同意。A. 錯誤B. 正確答案：A