銀行信貸管理學(xué)復(fù)習(xí)zhu

1、銀行信貸管理學(xué)復(fù)習(xí)資料第一章1、信貸，是指債權(quán)人貸出貨幣，債務(wù)人按約定期限償還，并支付給貸出者一定利息的信用活動。2、信貸資金的特點信貸資金具有資金所擁有的基本屬性：預(yù)付、周轉(zhuǎn)和增殖。但是，信貸資金 又不同于一般的社會資金，其具有一些明顯的特點 ？ “兩權(quán)分離、到期歸還 本金與利息”，具體表現(xiàn)在：1）是一種所有權(quán)和使用權(quán)相分離的資金2）是一種有價格的資金3）是一種有期限約定的資金4）是一種具有特殊運動形式的資金3、信貸資金的運動過程（一）含義：即指信貸資金從籌集、貸放、使用至最后歸流到出發(fā)點的整個 過程。通常表示為“雙重支付雙重歸流”。ggPmW.PWA（二）如何理解“雙重支付、雙重歸流”？第

2、一重支付：g-G,信貸資金由銀行貸給使用者；第二重支付：SW（Pm,A,信貸資金由使用者作為生產(chǎn)經(jīng)營資金，用于購買材料和支付生產(chǎn)費用；第一重歸流：W - G ，使用者（企業(yè)）取得銷貨收入； 第二重歸流：Gt g ，使用者將貸款本金和利息歸還給銀行。 “三重支付、三重歸流”？ 如果把銀行從存戶手中吸收存款等形成銀行的信貸資金來源作為第一重支 付，而將銀行支付存款的存款提取要求作為第三重歸流，則我們可以將信貸 資金的運動形式稱為“三重支付、三重歸流”。（三）如何理解 “銀行效益建立在企業(yè)效益之上”？ 信貸資金運動既處在生產(chǎn)過程之外，又處在生產(chǎn)過程之中。 表面上看（也可以說僅從銀行自身角度看） ，信

3、貸資金運動與社會再生產(chǎn)相 分離，是獨特的價值運動形式：gi g 實際上（從宏觀方面，或從社會資金的運動過程來看） ，信貸資金是處在再 生產(chǎn)過程中的貨幣資金運動，與再生產(chǎn)過程中的資金循環(huán)、周轉(zhuǎn)具有密切聯(lián) 系。4、如何建立與健全社會信用制度？（1）加強社會信用制度建設(shè)的關(guān)鍵是建立社會信用體系。（2）加強信用立法，建立完善信用法制體系。（3）推進(jìn)“社會信用網(wǎng)絡(luò)工程”的建設(shè)，建立符合我國國情的信用網(wǎng)絡(luò)體 系。（4）加強金融機構(gòu)尤其是商業(yè)銀行的信用自律，提高金融服務(wù)經(jīng)濟的能力， 切實有效地防范金融機構(gòu)及其從業(yè)人員的道德風(fēng)險。（5）強化信用機構(gòu)的市場運作，逐步實現(xiàn)信用制度的市場化運作。6）強化信用意識和信

4、用道德，并將其作為市場經(jīng)濟倫理建設(shè)的重要內(nèi)容。5、銀行信貸資金結(jié)構(gòu)分析 可以從宏觀和微觀兩個層次進(jìn)行分析：（一）宏觀層次上的信貸資金來源與運用：1）含義：指從整個金融體系范圍內(nèi)考察信貸資金來源與運用結(jié)構(gòu)。2）從宏觀層次上考察信貸資金來源，主要由五大項構(gòu)成：各項存款、債券、 對國際金融機構(gòu)的負(fù)債、流通中的貨幣、銀行自有資金3）從宏觀層次上考察信貸資金運用主要由五大項構(gòu)成：各項貸款、證券投 資、黃金、外匯占款、在國際金融機構(gòu)的資金（二）微觀層次上的信貸資金來源與運用1）含義：指僅就商業(yè)銀行等經(jīng)營性金融機構(gòu)體系范圍內(nèi)考察信貸資金來源 與運用結(jié)構(gòu)。2）從微觀層次上考察信貸資金來源，主要由五大項構(gòu)成：各

5、項存款、債券 籌資、中央銀行借款、同業(yè)往來、銀行自有資金3）從微觀層次上考察信貸資金運用，主要由五大項構(gòu)成：各項貸款、證券投資、繳存準(zhǔn)備金、存放同業(yè)和同業(yè)拆出、本外幣庫存T包括“庫存現(xiàn)金” 和“外匯占款6、銀行信貸管理目標(biāo)（一）銀行信貸管理的目標(biāo) 銀行信貸管理目標(biāo)是銀行信貸活動所應(yīng)達(dá)到的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)和要求。（二）銀行信貸管理目標(biāo)的四個方面的要求： 正確控制信貸資金的供應(yīng)數(shù)量； 合理確定貸款投向、切實保證信貸資金的充分利用； 不斷提高信貸資金的經(jīng)濟效益； 充分發(fā)揮信貸的杠桿作用。7、信貸管理的任務(wù) 信貸管理的任務(wù)，就是通過購買和出售信貸資金的信貸活動，實現(xiàn)市場價值 最大化目標(biāo)。其基本要點包括：正確決

6、策，適時調(diào)節(jié)，完善服務(wù)，評估效益。 決策是關(guān)鍵，調(diào)節(jié)和服務(wù)是手段，風(fēng)險管理是核心，效益是目標(biāo)。8、銀行信貸管理的內(nèi)容（一）信貸關(guān)系管理。管理信貸關(guān)系指資金供求雙方通過借貸方式建立起來 的經(jīng)濟關(guān)系。（二）規(guī)模和結(jié)構(gòu)配置管理。 （1） 貸款規(guī)模要適度； （2） 貸款結(jié)構(gòu)要合理。（三）貸款風(fēng)險管理。貸款風(fēng)險是銀行信貸管理的一個核心內(nèi)容。（四）資金定價管理。從宏觀層面上看：利率是市場經(jīng)濟中引導(dǎo)資金流向， 調(diào)節(jié)經(jīng)濟活動的杠桿；正確貫徹利率政策是銀行信貸管理的重要內(nèi)容。微觀 呢？（五）市場定位和營銷管理9、銀行信貸管理的中心問題，在于通過合理的制度安排，有效降低交易成 本，發(fā)揮信貸功能，通過改變增長要素貢

7、獻(xiàn)率，促進(jìn)經(jīng)濟增長。10、交易成本： 在融資領(lǐng)域中，交易成本主要指借貸雙方完成交易所需要的 費用，主要包括搜尋費用或信息費用、談判費用、實施費用。11、我國信貸資金管理體制的歷史演變（一）統(tǒng)存統(tǒng)貸（ -1979 ）高度集中管理體制下的銀行信貸資金管理體制。（二）存貸掛鉤，差額包干（ 1979-1984）（三）“實貸實存” （ 1985-1993）（四）比例管理（ 1994- ）指規(guī)定金融機構(gòu)的資產(chǎn)與負(fù)債之間必須保持一定的比例， 以保證信貸資金的 安全性和流動性第二章1、銀行存款的性質(zhì)1）從存款者角度講，存款是一種授信行為，是一種金融資產(chǎn)。2）從銀行角度講，存款是一種受信行為，是一種負(fù)債，是經(jīng)營

8、資金的主要 來源。3）存款實質(zhì)上也是一種貨幣，它與現(xiàn)金貨幣沒有本質(zhì)上的區(qū)別，都是購買 力且可以相互轉(zhuǎn)化。2、銀行存款的分類：（一）按存款的期限分類1）活期存款活期存款是指客戶不需要預(yù)先通知即可隨時存取和支付的 存款。2）定期存款定期存款是指由客戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款，到 期才能支取的存款。3）定活兩便指不確定固定的存款期限，可以隨時續(xù)存和提取，利率根 據(jù)存期的長短自動升降的一種存款。（二）按存款的形成來源劃分1）原始存款2）派生存款（三）按存款人的存款動機分類1）保本增殖型存款存款目的是為了增殖，彌補物價上漲、貨幣貶值的 損失。保值儲蓄， 是國家根據(jù)物價上漲情況， 對儲戶存入銀行的 3

9、 年期以上定期儲 蓄存款給予一定保值補貼的儲蓄方式。保值儲蓄補貼率 =物價上漲指數(shù)一儲蓄利息率2）計劃消費型存款目的不是為了增殖，而是為了將來或遠(yuǎn)期消費（如 教育儲蓄）。3）安全保密型存款目的是確保貨幣的安全性。4）方便支付型存款目的是取得貨幣收付方面的便利。3、銀行的存款結(jié)構(gòu)包括存款的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)和種類結(jié)構(gòu)。 短期存款利率低，流動性強，穩(wěn)定性弱；長期存款則利率高，流動性弱，穩(wěn) 定性強。存款利率結(jié)構(gòu)的合理配置，也即利率高低不同的存款要保持合理的比例，這 樣可以降低銀行的存款成本，實現(xiàn)信貸資金的盈利性。存款期限與利率的關(guān)系？ 低息存款占銀行存款總量比例低，有何影響？ 高息存款占銀行存款總量

10、比例低，有何影響？4、影響企業(yè)存款數(shù)量變動的因素（一）企業(yè)的內(nèi)部因素1）企業(yè)產(chǎn)品銷售收入與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模2）企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)速度與資金清算狀況3）商業(yè)信用狀況（企業(yè)作為授信人）4）此外，企業(yè)經(jīng)營水平、資金來源構(gòu)成、企業(yè)對個人的支出狀況以及其他 相關(guān)因素也都會直接或間接的影響企業(yè)存款的增減。（二）企業(yè)外部因素1）市場銀根松緊狀況2）宏觀背景（經(jīng)濟上，政策上）3）國家對企業(yè)的收入分配政策（分配自主權(quán)）4）季節(jié)性、臨時性客觀因素5、儲蓄存款的政策和原則（一）我國的儲蓄政策：保護(hù)和鼓勵政策（二）我國的儲蓄原則：存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密6、影響儲蓄存款數(shù)量變動的因素（一）居民貨幣收入水平（二

11、）居民消費水平和消費結(jié)構(gòu)與消費習(xí)慣（三）市場供求狀況與物價水平（四）社會福利保障制度（五）金融市場發(fā)達(dá)程度與金融資產(chǎn)種類（六）存款利率水平與存款服務(wù)質(zhì)量7、儲蓄存款實名制 ，是指個人在銀行開立存款賬戶辦理儲蓄存款時，應(yīng)當(dāng) 出示本人法定身份證件，使用身份證件上的姓名，銀行按照規(guī)定進(jìn)行核對， 并登記身份證件上的姓名和號碼， 以確定儲戶對開立賬戶上的存款享有所有權(quán)的一項制度 8、組織存款的策略一、品種創(chuàng)新策略（一）含義：品種創(chuàng)新就是指銀行不斷創(chuàng)造出新的存款品種，以滿足不斷變 化的市場要求。（二）開發(fā)存款新品種的實質(zhì)就是如何適應(yīng)客戶，吸引客戶的問題。（三）如何開發(fā)新品種二、優(yōu)質(zhì)服務(wù)（一）市場條件下，優(yōu)

12、質(zhì)服務(wù)是競爭的重要手段。（二）樹立服務(wù)觀念，擴大服務(wù)范圍，提高服務(wù)質(zhì)量是銀行拓展業(yè)務(wù)的重要 途徑。（三）搞好優(yōu)質(zhì)服務(wù)， 既要求不斷拓寬服務(wù)領(lǐng)域， 又要改善服務(wù)態(tài)度和質(zhì)量。三、安全保障策略（一）客戶存款最基本的要求是獲得存款的安全保障。（二）如何理解存款安全保障化1、信貸資金運用安全T這是基礎(chǔ)2、銀行技術(shù)、管理、手段四、利率浮動策略（一）存款是客戶對銀行的授信行為， 還本付息是這種信用行為的基本特征。（二）利率浮動策略的含義：即銀行存款利率應(yīng)隨著資金供求變化、物價水 平變動以及其他客觀條件的變化而上下浮動， 使銀行存款的實際利率保持正 值，從而增進(jìn)客戶的安定情緒，降低投機心理，減少利益損失。（三

13、）利率浮動的方式？根據(jù)我國的基準(zhǔn)利率？按物價指數(shù)？市場利率？方 式定期？五、存款自由策略含義：即指對客戶存取款的行為應(yīng)排除一切法律、制度和契約規(guī)定以外的限 制或制約。六、存款證券化策略含義：就是指允許銀行存款的憑證一一存單和存折等自由轉(zhuǎn)讓，以此來吸引 資金（花旗銀行）。9、存款的成本構(gòu)成1）利息成本2）營業(yè)成本，也稱其他成本或服務(wù)成本。營業(yè)成本又可進(jìn)一步分為固定成本（如員工工資）和變動成本（如辦公費用）兩部分。3）資金成本，是指銀行為吸收一定的存款而支付的一切費用，即利息成本 與營業(yè)成本之和。它反映了銀行為吸收一定的存款所付出的代價。資金成本率二4）可用資金成本可用資金成本是指銀行可用資金所應(yīng)

14、負(fù)擔(dān)的全部成本。可用資金成本也稱為銀行的資金轉(zhuǎn)移價格，是確定銀行盈利性資產(chǎn)價格的基利息成本營業(yè)成本礎(chǔ)，也是分析存款成本款勺重點存款準(zhǔn)備金-必要的超額準(zhǔn)備可用資金成本率二5）相關(guān)成本相關(guān)成本是指與銀行吸收存款有關(guān)的， 但未包括在以上四種成本中的各項支出。其基本形式有兩種： （1）風(fēng)險成本。風(fēng)險成本是指由于風(fēng)險的存在和風(fēng)險事故發(fā)生后銀行所必 須支出的費用和預(yù)期經(jīng)濟利益的減少。（2）連鎖反應(yīng)成本。連鎖反應(yīng)成本是指銀行為新吸收存款而增加的服務(wù)和 利息支出，而引起的對原有存款增加的開支。如利率提高，導(dǎo)致原存款重新 選擇.6）邊際存款成本 邊際存款成本是指銀行在吸收的存款達(dá)到一定規(guī)模后， 在新增一個單位的

15、存 款所要增加的成本。邊際存款成本隨市場利率、管理費用和該存款用于彌補 現(xiàn)金資產(chǎn)的比例變化而變化。邊際存款成本率 =10、存款總量與成本控制 存款總量與存款成本間的關(guān)系可以歸納為以下四種不同的組合模式：1、同向組合模式。即存款總量增加，存款成本也增加。這是可以接受的一 種組合模式，但需進(jìn)一步分析。2、逆向組合模式。即存款總量增加，存款成本下降。這是最佳的一種組合 模式。3、存款單向變化模式。即存款總量增加，存款成本保持不變。這是比較理 想的一種組合模式。4、成本單向變化組合模式。即存款總量不變，存款成本反而增加。這是應(yīng) 最大限度避免的一種組合模式。第三章 1、同業(yè)拆借 ：是指金融機構(gòu)之間的短期

16、借款，是銀行為解決短期資金余缺、 調(diào)劑準(zhǔn)備頭寸而相互融通資金的一種重要方式。特點： 1、同業(yè)性； 2、短期性； 3、協(xié)商性； 4、利率低； 5、不繳法定存款 準(zhǔn)備金。拆借資金量的確定 應(yīng)考慮本行可拆入資金量、中央銀行控制要求、拆借資金 的期限和利率、盈利性要求。2、金融債券： 是銀行開出的債務(wù)證書，債券的持有人享有到期收回本金和 利息的權(quán)利。是銀行籌集中長期資金的主要方式之一。發(fā)行金融債券的意義1、促使負(fù)債來源多樣化，增強負(fù)債的穩(wěn)定性2、常?？梢暈殂y行資本金，但發(fā)行費用比股票低3、自主性強，可有計劃籌集4、不交存款準(zhǔn)備金和支付存款保險費，降低了資金成本銀行發(fā)行金融債券的管理要點（一）做好市場的

17、調(diào)查（二）研究發(fā)行金融債券對銀行信貸資金來源的總體影響（三）掌握發(fā)行時機（四）豐富金融債券的品種（五）做好金融債券發(fā)行與資金使用的銜接3、向中央銀行借款特點：政策性強、是一種基礎(chǔ)借款 種類：信用貸款、“回購貸款”、抵押貸款、再貼現(xiàn) 對象：經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，持有經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證 ，并在人民銀行單獨 開立基本賬戶的商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)。 原則：央銀行和借款的金融機構(gòu)必須共同遵循“合理發(fā)放、確定期限、到期 收回、周轉(zhuǎn)使用”的原則。第四章1、實現(xiàn)三性原則途徑1）提高貸款安全性的途徑 加強貸款的資信調(diào)查；落實貸款的擔(dān)保條件；把好貸款審批關(guān)；加強貸款檢 查；合法守規(guī)經(jīng)營；強化對問題貸款的管理 。2）提高

18、貸款流動性的途徑 正確選擇貸款的投向（這是按期收回本息，提高流動性的先決條件） 優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)（結(jié)構(gòu)是否合理，是決定流動性高低的基本因素） 合理確定貸款期限（以存款期限確定貸款期限）3）提高貸款盈利性的途徑增加收入：貸款利率f,貸款數(shù)量f減少支出：籌資成本J ，工作效率f,經(jīng)營費用J 此外，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，f經(jīng)營管理水平2、安全性、流動性、盈利性的協(xié)調(diào)（一）三原則的關(guān)系“相互矛盾” 長期貸款安全性差,流動性低,但盈利水平高； 短期貸款安全性好,流動性高,但盈利水平低?！跋嗷ソy(tǒng)一”安全性是關(guān)鍵、或前提；流動性是條件；盈利性是目標(biāo)（二）三項原則的協(xié)調(diào)1）三原則之間的矛盾加大了銀行信貸管理的難度，而

19、它們之間的統(tǒng)一性又 為協(xié)調(diào)這些矛盾提供了條件與可能。2）協(xié)調(diào)的準(zhǔn)則3、貸款政策 是銀行為指導(dǎo)貸款決策而制定的規(guī)則和程序。制定貸款政策的依據(jù)1）有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策2）銀行的資本金狀況3）銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)及其穩(wěn)定性4）服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期5）銀行信貸人員的素質(zhì)6）商業(yè)銀行競爭的發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)控原則貸款政策的內(nèi)容（一）貸款規(guī)模政策1）含義：指銀行在一定時期的貸款數(shù)量。2）貸款規(guī)模的三個影響因素貸款的需求量借款人 中央銀行貸款的松緊貨幣政策和信貸政策 貸款的可供量銀行的可用資金量 3）貸款規(guī)模的控制 銀行貸款規(guī)模政策的基本問題是適度控制貸款規(guī)模。貸款是銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟的重要手段，故必

20、須做到適度。（二）貸款結(jié)構(gòu)政策1）貸款結(jié)構(gòu)指貸款金額、還款期限、還款方式、貸款支持（擔(dān)保） 、利 率，以及其他方面限制性等要素的安排。2）貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整的對策 貸款結(jié)構(gòu)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、區(qū)域發(fā)展等密切相關(guān)？ （貸款結(jié)構(gòu)政策包括區(qū)域貸款政策、產(chǎn)業(yè)貸款政策、企業(yè)貸款政策、產(chǎn)品貸 款政策等） 貸款結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化？拓展優(yōu)質(zhì)客戶 建立退出機制，壓縮劣質(zhì)客戶4、（1）存量控制法。 貸款存量，亦即某一時點上的貸款余額。存量控制法 就是控制貸款余額的方法。 借款人的貸款余額不超過控制額度前提下可反復(fù) 周轉(zhuǎn)使用貸款，適用于臨時性、周轉(zhuǎn)性貸款的管理。（2）流量控制法。 流量，亦即一定時期內(nèi)貸款的累計發(fā)放額。流量控制法 是

21、控制貸款累計發(fā)放額的管理方法。 貸款額度可以一次用完， 也可分次用完， 即用即減，直至全部用完。適用于那些需要嚴(yán)格控制規(guī)模的貸款和一些專項 性貸款。第五章1、銀行確定貸款額度要考慮的因素： 需要借款人的合理資金需要； 可能銀行資金可供量；借款人現(xiàn)金流量的預(yù)測。2、保證的確定 保證的確定主要包括：保證方式的選擇和銀行核保。（一）保證方式的選擇 根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證兩種。1、一般保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證 人承擔(dān)責(zé)任的，為一般保證。2、連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連 帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。（二）銀行核保

22、銀行對企業(yè)提供的貸款保證意向書 ，必須認(rèn)真進(jìn)行審查核實。審核內(nèi)容： （ 1）驗證營業(yè)執(zhí)照，審查保證人法人資格； （2）驗證保證法人和法人代表 印鑒的真?zhèn)危唬?）審查“貸款保證意向書”中所填情況是否真實； （4）審查 保證人的財務(wù)報表和有關(guān)文件，審查保證人的承保能力； （5）審查保證人的 財產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務(wù)抵押或用于對其他借款人的擔(dān)保， 防止因多頭擔(dān)?；?相互擔(dān)保而成為空擔(dān)保。3、抵押貸款的特點（一）依據(jù)貸款項目的風(fēng)險大小及抵押物價值的多少發(fā)放貸款； （二）貸款抵押責(zé)任的現(xiàn)實性；（三）還款保證的憑物性。抵押物的選擇原則： 合法性、易售性 、穩(wěn)定性、易測性抵押物估價的一般方法： 重置成本法、現(xiàn)行

23、市價法、收益現(xiàn)值法、清算價格 法重置成本法： 重置成本的含義：是指現(xiàn)期購置一項與所估價資產(chǎn)性能完全相同，全新的資產(chǎn)所支出的最低金額。 重置成本法的含義：就是用所估價資產(chǎn)在估價時的重置成本，減去損耗來確定該資產(chǎn)價格的一種計算方法收益現(xiàn)值法：又稱收益還原法、收益資本金化法，是指通過估算被評估資產(chǎn)的未來預(yù)期收 益并折算成現(xiàn)值，借以確定被評估資產(chǎn)價值的一種資產(chǎn)評估方法。4、質(zhì)押貸款與抵押貸款的區(qū)別1. 劃分標(biāo)準(zhǔn)國際上有兩種情況：（1）按動產(chǎn)和不動產(chǎn)劃分兩者占管和處分方式不同；（2）按擔(dān)保財產(chǎn)是否轉(zhuǎn)移劃分我國擔(dān)保法按此劃分。2. 擔(dān)保財產(chǎn)3. 管理方式4. 財產(chǎn)處分方式5. 流動性及風(fēng)險5、票據(jù)貼現(xiàn)：

24、是持票人將未到期的票據(jù)以低于票面金額的價格售出，取得貨幣收入的行為。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的特點（一）以持票人為直接貸款對象。以票據(jù)承兌人的信譽為還款保證（三）債權(quán)債務(wù)關(guān)系隨票據(jù)的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移。（四）以票據(jù)的剩余期限作為貸款的期限。（五）實行預(yù)收利息的方法。實付貼現(xiàn)金額二貼現(xiàn)金額x （1-貼現(xiàn)天數(shù)X日貼現(xiàn)率）第六章1 、貸款授權(quán) 是指貸款授權(quán)主體就貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中的有關(guān)權(quán)力事項， 對貸款授權(quán)對象所作出的一定限制性規(guī)定。 主要表現(xiàn)為對貸款授權(quán)對象資格 的認(rèn)定、對貸款授權(quán)對象行使權(quán)力范圍的界定、對貸款授權(quán)對象權(quán)力大小的 限定，以及授權(quán)主體管理貸款授權(quán)事項的某些原則等。貸款轉(zhuǎn)授權(quán) 是指貸款轉(zhuǎn)授權(quán)主體 （ 即

25、在貸款授權(quán)層次的貸款授權(quán)對象中 國銀行山東分行 ） 對貸款權(quán)力資源直接行使再配置權(quán) （ 或再分配權(quán) ） 。 貸款再轉(zhuǎn)授權(quán) 是指貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)主體 （即在貸款轉(zhuǎn)授權(quán)層次的貸款轉(zhuǎn)授權(quán)對 象） 對貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)對象 （或稱貸款再轉(zhuǎn)受權(quán)人 ） 授予一定范圍和一定水平的 貸款批準(zhǔn)權(quán)和對貸款審批的管理權(quán)。2、統(tǒng)一授信 是指銀行作為一個整體，集中統(tǒng)一地識別、管理客戶的整體信 用風(fēng)險，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務(wù) 風(fēng)險。統(tǒng)一授信的原則 （一）授信主體的統(tǒng)一：對同一法人客戶，銀行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個機構(gòu)按審 批程序和授權(quán)權(quán)限對其核定最高綜合授信額度。（二）授信形式的統(tǒng)一：向同一法人客戶提供

26、的各種融資業(yè)務(wù)都應(yīng)納入統(tǒng)一授信管理范圍，即把貸款、貼現(xiàn)等表內(nèi)融資業(yè)務(wù)和銀行承兌匯票、保函、信 用證等表外融資業(yè)務(wù)均納入最高綜合授信額度之內(nèi)。（三）授信幣種的統(tǒng)一：對同一法人客戶要做到本外幣業(yè)務(wù)授信的統(tǒng)一，即 把本外幣融資全部納入最高綜合授信額度之內(nèi)。（四）授信對象的統(tǒng)一：授信對象為法人客戶，不得對不具備法人資格的機 構(gòu)進(jìn)行授信。集團客戶統(tǒng)一授信管理， 就是指銀行將某一企業(yè)集團若干獨立企業(yè)法人作為 一個整體，評價、管理、監(jiān)控其信用風(fēng)險。3、貸款管理責(zé)任制， 就是在貸款經(jīng)營、管理、決策的過程中建立的責(zé)任制 度體系，形成相互制約、 責(zé)權(quán)分明的合理機制， 從而促進(jìn)信貸管理的科學(xué)性， 有效地防范和化解信

27、貸風(fēng)險。4、貸款審批責(zé)任制1. 審貸分離制度審貸分離是信貸運行機制的核心， 它是指授信業(yè)務(wù)的審批主體與發(fā)放主體相 互分離、相互制約的制度。2. 貸款分級審批制貸款分級審批制是指貸款人根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、 管理水平和貸款風(fēng)險度確定各 級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當(dāng)報上級審批。3. 集體審批制 集體審批是指貸款的最后決策或批準(zhǔn)不是由一個人做出的， 而是由一個集體 做出的。5、貸款第一責(zé)任人制 是指對某筆貸款的安全性負(fù)首要責(zé)任的人， 不同貸款可以確定不同環(huán)節(jié)或身 份的第一責(zé)任人，這個第一責(zé)任人可以是信貸員，可以是信貸科長、處長、 信貸部門總經(jīng)理，也可以是主管信貸的副行長、行長。（1）信貸

28、業(yè)務(wù)人員提供的對借款企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的書面調(diào)查材料不夠全面、 真實、準(zhǔn)確，造成貸款決策失誤或貸款損失的， 信貸業(yè)務(wù)人員為貸款第一責(zé) 任人。（2）信貸業(yè)務(wù)人員提供的對借款企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的書面調(diào)查材料不夠全面、 真實、準(zhǔn)確，信貸業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)未經(jīng)核實即予通過或明知材料不合規(guī)仍予通 過的， 信貸業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人 。（3）按貸款調(diào)查、審查、審批程序，凡前道程序認(rèn)為貸款不符合條件，不 同意發(fā)放而最終被批準(zhǔn)發(fā)放的貸款， 后道程序中第一個同意發(fā)放的人為貸款 第一責(zé)任人 。（ 4）信貸業(yè)務(wù)部門未報信貸管理部門審查私自放款， 信貸業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)為 貸款第一責(zé)任人 ，風(fēng)險管理部門越權(quán)或違規(guī)批準(zhǔn)貸款的， 風(fēng)險

29、管理部門領(lǐng)導(dǎo) 為貸款第一責(zé)任人 ；主管信貸的副行長或行長越權(quán)或違規(guī)批準(zhǔn)貸款的， 主管 信貸的副行長或行長為貸款第一責(zé)任人 。（5）風(fēng)險管理部門未經(jīng)信貸業(yè)務(wù)部門報送項目而點貸或直接批準(zhǔn)貸款，風(fēng)險管理部門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人 ；經(jīng)過主管信貸的副行長、行長同意的， 主管信貸的副行長、行長為貸款第一責(zé)任人 。（6）貸款發(fā)放后、由于信貸業(yè)務(wù)人員貸后管理工作不認(rèn)真，未能及時發(fā)現(xiàn) 或反映問題，或在職權(quán)范圍內(nèi)能采取措施而未采取措施造成貸款損失的，由 信貸業(yè)務(wù)人員承擔(dān)責(zé)任 。（7）對信貸業(yè)務(wù)人員反映的問題，未及時處理或因采取的措施不力而造成 貸款損失的，按照分級負(fù)責(zé)的原則，工作在哪一級被拖延，由哪一級負(fù)責(zé)人 負(fù)

30、第一責(zé)任。6、銀行債權(quán)管理制度（一）逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象分析 分立重組。債務(wù)負(fù)擔(dān)重的企業(yè)一分為二，將有效資產(chǎn)和精干員工的全部或 大部轉(zhuǎn)移到新企業(yè)，而將債務(wù)的全部或大部分留在老企業(yè)，老企業(yè)稱為背負(fù) 銀行債務(wù)的“空殼”企業(yè)，銀行債權(quán)名存實亡。在分立重組的過程中，不通 知債權(quán)銀行，甚至故意封鎖消息。 對外投資。在企業(yè)的有效資產(chǎn)的全部或大部分對外投資設(shè)立子公司，子公 司幾乎不向老企業(yè)上繳利潤，銀行債務(wù)無法償還。在地方保護(hù)下，債權(quán)銀行 對企業(yè)的對外投資權(quán)益無法采取強制措施。 強行租賃。在老企業(yè)之外設(shè)立新企業(yè)，新企業(yè)幾乎沒有自有資金，其員工 來源于老企業(yè)，新企業(yè)強行租賃老企業(yè)的全部或大部分有效資產(chǎn)，但只是象

31、征性的支付少量租金。這些少量租金僅夠支付老企業(yè)的水電費等日常開支， 根本談不上償還銀行債務(wù)。 擅自處理抵押財產(chǎn)。未征得債權(quán)銀行同意，擅自出售、轉(zhuǎn)讓已經(jīng)抵押給銀 行的財產(chǎn)，債權(quán)銀行優(yōu)先受償權(quán)沒有保障。（二）逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象的特征 逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象范圍廣、程度深。 逃廢債務(wù)現(xiàn)象危害極大。不僅使銀行的巨額債權(quán)被懸空，導(dǎo)致國家信貸資 金流失，更為嚴(yán)重的是，逃廢債務(wù)現(xiàn)象危機社會信用基礎(chǔ)，印象社會經(jīng)濟的穩(wěn)定和發(fā)展 政府行為嚴(yán)重，個別地方政府參與企業(yè)逃廢債務(wù)，逃廢債務(wù)行為得到地方 政府的支持或默許，這類不正當(dāng)?shù)恼袨槲：π詷O大。（三）銀行加強債權(quán)管理的對策1、大力宣傳逃廢銀行債務(wù)的危害性，提高人們的思想

32、覺悟。2、加強資產(chǎn)保全隊伍建設(shè)。3、銀行要轉(zhuǎn)變觀念，主動幫助企業(yè)合理減輕財務(wù)負(fù)擔(dān)。4、采取信貸制裁措施。5、運用法律手段。6、積極向上級行反映。第七章1、工業(yè)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)的特點 時間上的繼起性 空間上的并存性 流動資金周轉(zhuǎn)速度與資金占用量成反向變化 商業(yè)流動資金的特點 ： 資金循環(huán)期短，周轉(zhuǎn)快； 資金占用變化大，季節(jié)性強； 商業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)與貨幣流通關(guān)系密切2、中長期流動資金貸款的管理要點1）合理確定企業(yè)流動資金的最低需要量2）審查企業(yè)的生產(chǎn)計劃是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策3）監(jiān)督企業(yè)按規(guī)定補充流動資金 4）推動企業(yè)面向市場籌資5）新建、擴建企業(yè)按規(guī)定比例籌足自有流動資金 4、賣方信貸 ，指貸款方

33、賒銷產(chǎn)品，購貸方延期付款，銀行向銷貨方提供貸 款，待購貨方分期付款后，銀行隨之收回的一種貸款方式。5、聯(lián)營貸款 ，是銀行對參加聯(lián)營各方企業(yè)投資鋪底資金和滿足聯(lián)營組織本 身在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的資金需要量而發(fā)放的貸款。第八章1、技術(shù)改造 概念：是指銀行對符合貸款條件的企事業(yè)單位，因技術(shù)改造，設(shè)備更新和與 之相關(guān)聯(lián)的少量土建工程所需資金不足而發(fā)放的貸款。性質(zhì)：具有墊支性和投資性雙重性質(zhì)。2、申請基本建設(shè)貸款的條件？ 條件 1? 3 個文件： 基建貸款屬于擴大再生產(chǎn)，為控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模，借款單位申請貸款必 須具備 3 個文件：經(jīng)批準(zhǔn)的貸款項目計劃書；初步設(shè)計文件；項目已納入基 本建設(shè)計劃。條件 2

34、? 4 個可行性： 技術(shù)設(shè)計的可行性生產(chǎn)工藝過關(guān)。 建設(shè)條件的可行性用地、拆遷、設(shè)備、材料、施工力量已落實。 生產(chǎn)的可行性原材料、水源、燃料、動力、“三廢”治理有可靠方案。 經(jīng)濟效益的可行性項目能按期投產(chǎn)，產(chǎn)品有銷路，能夠按期還本付息3、基本建設(shè)貸款還本付息1 新增固定資產(chǎn)的折舊2 基本建設(shè)收入3 包干節(jié)余4 項目投產(chǎn)后繳納所得稅之前的利潤第九章1、消費貸款 是商業(yè)銀行以消費者信用為基礎(chǔ)，對消費者個人發(fā)放的 ,用于購 置耐用消費品或支付其他費用的貸款。特點：廣泛性目的性和層次性周期敏感性貸款方式多樣性2、按揭貸款 ，購房者以所購住房做抵押并由其所購買住房的房地產(chǎn)企業(yè)提 供階段性擔(dān)保的個人住房貸

35、款業(yè)務(wù)。3、反抵押貸款 是指借款人將個人擁有的不動產(chǎn)抵押給銀行、房地產(chǎn)抵押貸 款公司等儲蓄類金融機構(gòu)，以獲得一系列的月付款，直至房主去世，當(dāng)房主 去世后，由財產(chǎn)出售所得還清貸款本息。4、等額本息還款法與等額本金還款法有何不同？等額本息還款法：按揭貸款的本金總額與利息總額相加，然后平均分?jǐn)偟竭€款期限的每個月中。借款人每月還款金額固定，方便安排收支；適合收入穩(wěn)定、以及買房自住、經(jīng)濟條件不允許前期投入過的人群。但每月還款額中的本金比重逐月遞增、利息比重逐月遞減?？偟睦⒇?fù)擔(dān)較重 等額本金還款法：將本金分?jǐn)偟矫總€月內(nèi)，同時付清上一還款日至本次還款 日之間的利息。借款人在開始還貸時，每月負(fù)擔(dān)比等額本息要

36、重。但是，隨 著時間推移，還款負(fù)擔(dān)會逐漸減輕。這種還款方式相對同樣期限的等額本息 法，總的利息支出較低。5、汽車消費貸款 貸款額度：所購車輛為自用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的80%；所購車輛為商用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的 70%，其中，商用載貨 車貸款金額不得超過所購汽車價格的 60%； 貸款期限：所購車輛為自用車，最長貸款期限不超過 5 年；所購車輛為商用 車，貸款期限不超過 3 年； 擔(dān)保方式：申請個人汽車貸款，借款人須提供一定的擔(dān)保措施，包括純車輛 抵押、車輛抵押 +擔(dān)保機構(gòu)、車輛抵押 +自然人擔(dān)保和車輛抵押 +履約保證保 險； 發(fā)放貸款：經(jīng)銀行審批同意發(fā)放的貸款，辦妥所

37、有手續(xù)后，銀行按合同約定 以轉(zhuǎn)賬方式直接劃入汽車經(jīng)銷商的賬戶； 提前結(jié)清：在貸款到期日前，借款人如提前部分或全部結(jié)清貸款，須按借款 合同約定，提前向銀行提出申請，經(jīng)銀行審批后到指定會計柜臺進(jìn)行還款。6、個人消費貸款貸款期限：抵押額度的有效期最長為 10 年（含）；信用額 度有效期最長為 2 年（含）。7、個人助學(xué)貸款貸款期限最長不得超過 10 年。擔(dān)保方式：信用的方式8、個人權(quán)利質(zhì)押貸款憑密碼、印鑒支取的權(quán)利作為質(zhì)押時，出質(zhì)人必須按經(jīng)辦行的要求驗證密碼、印鑒 借款人申請辦理個人權(quán)利質(zhì)押貸款， 須持建設(shè)銀行定期存單或建設(shè)銀行承銷 的憑證式國債向貸款行開辦該項業(yè)務(wù)的營業(yè)網(wǎng)點提出申請，填寫申請表，提 交相關(guān)資料9、消費者信用分析一、信用分析的概念 信用分析，是指銀行或信用評估機構(gòu)對借款人的資信分析和評估，具體包括 對* 借款人資信情況進(jìn)行調(diào)查、收集、整理、分析和評估等過程。二、信用分析的內(nèi)容（一）消費者償還意愿的分析（一）消費者償還能力的分析三、建立健全我國個人信用制度（一）我國個人