內(nèi)控實(shí)施方案 內(nèi)控實(shí)施方案

1、內(nèi)控實(shí)施方案 內(nèi)控實(shí)施方案【工作計(jì)劃】 實(shí)施方案是指對(duì)某項(xiàng)工作，從目標(biāo)要求、工作內(nèi)容、方式方法及工作步驟等做出全面、具體而又明確安排的計(jì)劃類文書，是應(yīng)用寫作的一種文體。今天為大家精心準(zhǔn)備了內(nèi)控實(shí)施方案內(nèi)控實(shí)施方案希望對(duì)大家有所幫助! 內(nèi)控實(shí)施方案內(nèi)控實(shí)施方案 為促進(jìn)我省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)全面有效實(shí)施，提升單位管理水平，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，建設(shè)服務(wù)型機(jī)關(guān)結(jié)合我單位實(shí)際，制定本工作方案。 一、指導(dǎo)思想 保持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以部門預(yù)算管理為主線，以經(jīng)費(fèi)管控為核心，以科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為基礎(chǔ)，以流程梳理與機(jī)制建設(shè)為重點(diǎn)，依托信息化手段，將制衡機(jī)制融入到單位內(nèi)部管理之中，實(shí)現(xiàn)對(duì)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的

2、防范和管控。 二、工作目標(biāo) 通過(guò)采用宣揚(yáng)學(xué)習(xí)、制衡機(jī)制、流程再造、督查評(píng)議等措施，強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí)，從單位(部門)層面，業(yè)務(wù)層面對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控，確保單位(部門)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范作弊和 預(yù)防腐敗，提升公共服務(wù)的質(zhì)量和效率。 三、實(shí)施步驟及工作內(nèi)容 (一)組織準(zhǔn)備階段(2021年4月) 成立內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立內(nèi)部控制工作協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，擬定工作方案，營(yíng)造重風(fēng)險(xiǎn)防范、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)、崇尚誠(chéng)實(shí)守信、積極履行社會(huì)責(zé)任的內(nèi)控文化，為落實(shí)實(shí)施內(nèi)控規(guī)范營(yíng)造優(yōu)良氛圍。 (二)推動(dòng)落實(shí)階段(2021年5月-9月) 認(rèn)真梳理各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，查找業(yè)

3、務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，修改程序，完善流程，充分利用信息化手段，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)管理與財(cái)務(wù)管理的有機(jī)結(jié)合，制定完成本單位的內(nèi)部控制手冊(cè)，各室(部、中心)應(yīng)梳理、完善本科室有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總。領(lǐng)導(dǎo)小組將通過(guò)調(diào)研、座談等形式，推動(dòng)單位展開內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作，探討存在的問(wèn)題，提出解決方案。 (三)總結(jié)驗(yàn)收階段(2021年10月-11月) 展開好總結(jié)工作，收集相關(guān)資料集中歸檔(包括內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成立的文件、相關(guān)會(huì)議紀(jì)要或記錄、已制定的內(nèi)部控制制度、自查表等)，充分做好迎接 縣財(cái)政局檢查驗(yàn)收的準(zhǔn)備工作。 四、確保措施 (一)健全機(jī)構(gòu)，明確責(zé)任。務(wù)必高度重視，將其作為“一把手工程，成立內(nèi)控規(guī)范實(shí)施領(lǐng)

4、導(dǎo)小組，由單位主要負(fù)責(zé)同志任組長(zhǎng)，組織領(lǐng)導(dǎo)單位內(nèi)控規(guī)范的實(shí)施工作。行政事業(yè)單位內(nèi)部控制是一個(gè)復(fù)雜的體系，涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目、合同等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，必須要單位內(nèi)部的各有關(guān)部門和崗位強(qiáng)化溝通、互相協(xié)調(diào)，要落實(shí)使命分工，形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，確保內(nèi)部控制工作順利推動(dòng)。 (二)強(qiáng)化學(xué)習(xí)，廣泛宣揚(yáng)。將學(xué)習(xí)宣揚(yáng)活動(dòng)與反對(duì)“四風(fēng)、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控等工作緊密結(jié)合起來(lái)，組織展開內(nèi)控規(guī)范學(xué)習(xí)宣揚(yáng)活動(dòng)，加強(qiáng)落實(shí)內(nèi)控規(guī)范的主動(dòng)性和自覺(jué)性。要按照因地制宜、注重實(shí)效的原則，積極采用多種方式廣泛宣揚(yáng)實(shí)施背景、重大意義、基本內(nèi)容和實(shí)施要求等，形成注重風(fēng)險(xiǎn)防控、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)的風(fēng)尚。通過(guò)學(xué)習(xí)，使相關(guān)人員

5、加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控規(guī)范的理解，掌握實(shí)施的方法步驟，確保內(nèi)控規(guī)范的順利實(shí)施。 (三)完善制度，強(qiáng)化監(jiān)督。要認(rèn)真對(duì)比 內(nèi)控規(guī)范的內(nèi)容和要求，制定工作標(biāo)準(zhǔn)，完善細(xì)化崗位責(zé)任制度，優(yōu)化工作流程，分析存在問(wèn)題，認(rèn)真扎實(shí)整改，健全“以預(yù)算管理為主線、以經(jīng)費(fèi)管控為核心的各項(xiàng)管理制度，把內(nèi)控的要求貫穿于會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督的全過(guò)程，推動(dòng)單位會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、規(guī)范化 建設(shè)。 內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，也是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作任務(wù)，是財(cái)政部門、各行政事業(yè)單位和各相關(guān)部門的共同責(zé)任，各科室(部、中心)要齊心協(xié)力、密切合作，逐步建立起財(cái)務(wù)工作與業(yè)務(wù)工作相結(jié)合、日常財(cái)務(wù)管理和重要事項(xiàng)監(jiān)控相結(jié)合的內(nèi)部控制體系，確保內(nèi)控規(guī)范順利實(shí)

6、施。 內(nèi)控實(shí)施方案內(nèi)控實(shí)施方案 為提升內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,全面落實(shí)常德市實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)工作方案規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，制定本局內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施方案。 一、指導(dǎo)思想 依據(jù)中央省市作風(fēng)建設(shè)規(guī)定和黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例精神，按照常德市實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)工作方案的要求，通過(guò)宣揚(yáng)動(dòng)員、內(nèi)部自查、制定制度、嚴(yán)格執(zhí)行的方式，夯實(shí)單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，確保經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，切實(shí)防范和預(yù)防腐朽，規(guī)范內(nèi)部控制，提升管理水平。 二、目標(biāo)任務(wù) (一)工作目標(biāo)。 通過(guò)實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)，使內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險(xiǎn)防范、到處強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)的優(yōu)良氛圍;各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細(xì)致梳理，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實(shí)現(xiàn)有效分開，議事決策機(jī)制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機(jī)制更加完善; 內(nèi)部控制牽頭科(室)及其工作使命得到進(jìn)一步明確，各科(室)在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動(dòng)機(jī)制更加順暢、高效，形成管控合力; 內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、輪崗等機(jī)制得到建立健全;賬務(wù)處理及財(cái)務(wù)信息編報(bào)水平顯然提升;內(nèi)控信息化手段建設(shè)取得進(jìn)步，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制方法更加科學(xué)規(guī)范; 以預(yù)算管理、收支管理、政府采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等業(yè)務(wù)