型的國際結(jié)算方式課件

1、型的國際結(jié)算方式課件 第五章第五章 新型的國際結(jié)算新型的國際結(jié)算- -融資服務(wù)融資服務(wù) 第一節(jié)第一節(jié) 國際保付代理國際保付代理 一、保付代理的定義（一、保付代理的定義（FactoringFactoring） 簡稱保理，是指由保理商經(jīng)過資信審查簡稱保理，是指由保理商經(jīng)過資信審查, ,為短期為短期 賒銷出口商提供信用管理、帳務(wù)管理、壞帳擔(dān)保、賒銷出口商提供信用管理、帳務(wù)管理、壞帳擔(dān)保、 以及應(yīng)收賬款融資等結(jié)算以及應(yīng)收賬款融資等結(jié)算融資服務(wù)業(yè)務(wù)。融資服務(wù)業(yè)務(wù)。 適用于非信用證中的結(jié)算服務(wù)適用于非信用證中的結(jié)算服務(wù) 保理適用規(guī)則：保理適用規(guī)則：國際保付代理慣例規(guī)則國際保付代理慣例規(guī)則 型的國際結(jié)算方式

2、課件 二、保理業(yè)務(wù)的基本當(dāng)事人二、保理業(yè)務(wù)的基本當(dāng)事人 （1 1）出口商）出口商 保理業(yè)務(wù)的委托人，是向保理商申請出口賒銷帳保理業(yè)務(wù)的委托人，是向保理商申請出口賒銷帳 款保理的供貨商，被保理帳款的原債權(quán)人?？畋＠淼墓┴浬?，被保理帳款的原債權(quán)人。 （2 2）進口商）進口商 是保理業(yè)務(wù)中購買出口商貨物的購貨商，是被保是保理業(yè)務(wù)中購買出口商貨物的購貨商，是被保 理帳款的債務(wù)人。理帳款的債務(wù)人。 （3 3）出口保理商）出口保理商 是在出口國直接為出口商提供保理服務(wù)的保理商。是在出口國直接為出口商提供保理服務(wù)的保理商。 （4 4）進口保理商）進口保理商 是在進口國直接為出口商提供保理服務(wù)或作為出是在進口

3、國直接為出口商提供保理服務(wù)或作為出 口保理商在進口國的代理商間接為出口商提供保理服口保理商在進口國的代理商間接為出口商提供保理服 務(wù)的保理商。務(wù)的保理商。 型的國際結(jié)算方式課件 三、保理示意圖三、保理示意圖 到期付款到期付款 提示提示 寄單索寄單索 付付 交單交單 保理合同保理合同 資信調(diào)查資信調(diào)查 出口商出口商 出口保理商出口保理商 進口商進口商 進口保理商進口保理商 申請申請 貿(mào)易合同貿(mào)易合同 型的國際結(jié)算方式課件 四、四、保理與托收的區(qū)別保理與托收的區(qū)別 1 1、在資信調(diào)查方面、在資信調(diào)查方面 托收方式托收方式 出口商負責(zé)資信調(diào)查出口商負責(zé)資信調(diào)查 保理方式保理方式保理公司負責(zé)資信調(diào)查保

4、理公司負責(zé)資信調(diào)查 2 2、在信用風(fēng)險方面、在信用風(fēng)險方面 托收方式托收方式出口商承擔(dān)信用風(fēng)險出口商承擔(dān)信用風(fēng)險 保理方式保理方式保理公司在信用額度內(nèi)承擔(dān)信用風(fēng)保理公司在信用額度內(nèi)承擔(dān)信用風(fēng) 險險 3 3、在資金融通方面、在資金融通方面 托收方式托收方式出口商資金被占用出口商資金被占用 保理方式保理方式保理公司提供資金融通保理公司提供資金融通 型的國際結(jié)算方式課件 五、保理的積極作用五、保理的積極作用 1 1、在授信額度內(nèi)有百分之百的安全收匯保、在授信額度內(nèi)有百分之百的安全收匯保 證；證； 2 2、應(yīng)收帳款的付款期限可以得到保證；、應(yīng)收帳款的付款期限可以得到保證； 3 3、便利出口商獲得融資；

5、、便利出口商獲得融資； 4 4、減少托收方式的進出口風(fēng)險；、減少托收方式的進出口風(fēng)險； 5 5、利用銀行優(yōu)勢，使客戶避免外匯風(fēng)險；、利用銀行優(yōu)勢，使客戶避免外匯風(fēng)險； 6 6、事先對進口商進行資信調(diào)查，有利于降、事先對進口商進行資信調(diào)查，有利于降 低貿(mào)易風(fēng)險。低貿(mào)易風(fēng)險。 型的國際結(jié)算方式課件 六、注意的問題六、注意的問題 保理商只對信用限額內(nèi)的應(yīng)收帳款予以保理保理商只對信用限額內(nèi)的應(yīng)收帳款予以保理, , 超額部分可以不予保理或保留追索權(quán)超額部分可以不予保理或保留追索權(quán) 對于由于出口商違約而引起的拒付或少付不予對于由于出口商違約而引起的拒付或少付不予 保理保理 出口商一旦使用綜合保理就必須轉(zhuǎn)讓

6、其全部應(yīng)出口商一旦使用綜合保理就必須轉(zhuǎn)讓其全部應(yīng) 收帳款收帳款, ,而不能自由選擇只轉(zhuǎn)讓其一部分應(yīng)收而不能自由選擇只轉(zhuǎn)讓其一部分應(yīng)收 帳款帳款 保理商經(jīng)常針對債務(wù)人資信情況變化調(diào)整信用保理商經(jīng)常針對債務(wù)人資信情況變化調(diào)整信用 限額限額 型的國際結(jié)算方式課件 第二節(jié)第二節(jié) 包買票據(jù)包買票據(jù) 一一. .含義（含義（FORFAITING “FORFAITING “福費廷福費廷”） 指包買商（通常是商業(yè)銀行或銀行的附指包買商（通常是商業(yè)銀行或銀行的附 屬機構(gòu)）從出口商那里無追索權(quán)地貼現(xiàn)屬機構(gòu)）從出口商那里無追索權(quán)地貼現(xiàn) 已被進口商承兌、并通常由進口地銀行已被進口商承兌、并通常由進口地銀行 擔(dān)保的遠期匯

7、票或本票的融資業(yè)務(wù)。擔(dān)保的遠期匯票或本票的融資業(yè)務(wù)。 型的國際結(jié)算方式課件 1 1、業(yè)務(wù)對象：資本貨物（大型成套設(shè)備等）、業(yè)務(wù)對象：資本貨物（大型成套設(shè)備等） 和技術(shù)貿(mào)易。和技術(shù)貿(mào)易。 2 2、性質(zhì)：中長期融資方式。、性質(zhì)：中長期融資方式。 3 3、時間和金額：時間較長，金額較大，故多、時間和金額：時間較長，金額較大，故多 采用分期付款方式。采用分期付款方式。 4 4、工具：多使用本票和遠期匯票。、工具：多使用本票和遠期匯票。 5 5、權(quán)利關(guān)系：出口商敘做包買業(yè)務(wù)須轉(zhuǎn)讓所、權(quán)利關(guān)系：出口商敘做包買業(yè)務(wù)須轉(zhuǎn)讓所 有票據(jù)的債權(quán)關(guān)系；包買商則放棄追索權(quán)。有票據(jù)的債權(quán)關(guān)系；包買商則放棄追索權(quán)。 6 6

8、、目的：出口商向包買商轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，同時獲、目的：出口商向包買商轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，同時獲 得出口融資；包買商則可收取較高的融資費用。得出口融資；包買商則可收取較高的融資費用。 型的國際結(jié)算方式課件 1 1、出口商（、出口商（EXPORTER / SELLEREXPORTER / SELLER）：提供商品）：提供商品 或勞務(wù)，并向包買商出售票據(jù)的人。或勞務(wù)，并向包買商出售票據(jù)的人。 2 2、進口商（、進口商（IMPORTER / BUYERIMPORTER / BUYER）：福費廷業(yè)）：福費廷業(yè) 務(wù)的最終債務(wù)人，即承擔(dān)到期支付票據(jù)款項的務(wù)的最終債務(wù)人，即承擔(dān)到期支付票據(jù)款項的 最終責(zé)任人。最終責(zé)任人。 3

9、3、包買商（、包買商（FORFAITORFORFAITOR）：提供福費廷融資業(yè)）：提供福費廷融資業(yè) 務(wù)的商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)。如果業(yè)務(wù)量較務(wù)的商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)。如果業(yè)務(wù)量較 大，可以有多個包買商的聯(lián)合（包買辛迪加大，可以有多個包買商的聯(lián)合（包買辛迪加 FORFAITING SYNDICATEFORFAITING SYNDICATE）。）。 型的國際結(jié)算方式課件 四四 1 1、優(yōu)點、優(yōu)點 （1 1）僅使用本票、匯票，簡便、靈活、高效。）僅使用本票、匯票，簡便、靈活、高效。 （2 2）適應(yīng)資本貨物交易金額大、周期長、風(fēng)）適應(yīng)資本貨物交易金額大、周期長、風(fēng) 險大的特點。險大的特點。 （3 3）出口商可以通過無追索權(quán)背書轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。）出口商可以通過無追索權(quán)背書轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。 （4 4）包買貼現(xiàn)為固定利率，又可避免市場利）包買貼現(xiàn)為固定利率，又可避免市場利 率上漲使出口商增加融資費用。率上漲使出口商增加融資費用。 （5 5）票據(jù)經(jīng)進口商承兌，并經(jīng)擔(dān)保行擔(dān)保，）票據(jù)經(jīng)進口商承兌，并經(jīng)擔(dān)保行擔(dān)保， 收款風(fēng)險降低；票據(jù)可以得到貼現(xiàn)融資。收款風(fēng)險降低；票據(jù)可以得到貼現(xiàn)融資。 型的國際結(jié)算方式課件 2 2、 （1 1）出口商負擔(dān)的包買票據(jù)的費用比遠）出口商負擔(dān)的包買票據(jù)的費用比遠 期匯票貼現(xiàn)費用高。期匯