財(cái)政學(xué)廈門大學(xué) 財(cái)政系1

1、財(cái)政學(xué) 廈門大學(xué) 財(cái)政系 1 本章提要 1.現(xiàn)實(shí)生活中的財(cái)政問題 2.財(cái)政學(xué)的概念 3.混合經(jīng)濟(jì)中的財(cái)政 4.財(cái)政學(xué)的基本研究方法 導(dǎo) 論 2 1.現(xiàn)實(shí)生活中的財(cái)政問題 政府提供各種產(chǎn)品和服務(wù) 供電、供水、供氣 公共道路、公共汽車、公共電視節(jié)目 公立學(xué)校、國家助學(xué)貸款 醫(yī)療保障、失業(yè)保險(xiǎn) 扶貧、補(bǔ)貼、撫恤計(jì)劃 3 我們?yōu)橄碛谜峁┑漠a(chǎn)品和服務(wù)繳款 使用費(fèi)：電費(fèi)、水費(fèi) 稅收：流轉(zhuǎn)稅、所得稅、財(cái)產(chǎn)稅 專項(xiàng)稅(費(fèi))：社會(huì)保險(xiǎn)稅(費(fèi)) 4 我們的一生時(shí)時(shí)、處處受政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影 響。由于財(cái)政是政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的核心，因此 它是現(xiàn)實(shí)社會(huì)中最為普遍的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象之一。 5 2.什么是財(cái)政學(xué)？ 2.1 什么是經(jīng)濟(jì)

2、學(xué)？ 2.2 私人欲望與公共欲望 2.3 私人部門經(jīng)濟(jì)學(xué)與公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué) 2.4 財(cái)政與財(cái)政學(xué) 6 2.1 什么是經(jīng)濟(jì)學(xué)？ 什么是經(jīng)濟(jì)學(xué)？ 財(cái)政學(xué)是經(jīng)濟(jì)學(xué)的一門分支學(xué)科 經(jīng)濟(jì)學(xué)探討如何用有限的資源來滿足人類無窮的 欲望。 7 2.2 私人欲望與公共欲望 人類的欲望可分為私人欲望與公共欲望 私人欲望 指?jìng)€(gè)人希望獨(dú)自擁有、獨(dú)自享用的欲望 如：獲得并享用食品、衣服等物品的欲望 私人欲望一般經(jīng)由市場(chǎng)機(jī)制達(dá)成 公共欲望 指能夠與別人共同享用而不是獨(dú)自享用的欲望 如：道路與公園的使用、警力與國防的保護(hù)等欲望。 公共欲望一般經(jīng)由政府機(jī)制達(dá)成 8 2.3 私人部門經(jīng)濟(jì)學(xué)與公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué) 私人部門經(jīng)濟(jì)學(xué)(pri

3、vate sector economics)著重 研究私人欲望如何借助市場(chǎng)途徑達(dá)成； 公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué)(public sector economics)著重 研究公共欲望如何借助預(yù)算和投票過程達(dá)成。 9 公共欲望投票過程預(yù)算公共部門經(jīng)濟(jì) 人類欲望 社會(huì)資源 （無窮） 私人欲望價(jià)格過程市場(chǎng)私人部門經(jīng)濟(jì) （有限） 圖0-1 私人部門經(jīng)濟(jì)與公共部門經(jīng)濟(jì) 10 2.4 財(cái)政與財(cái)政學(xué) 政府是滿足公共欲望的當(dāng)然“人選”，因此，公共 部門的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主要指政府的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)； 政府從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，衍生出收入和支出問題； 財(cái)政指政府的收支活動(dòng)及其管理； 財(cái)政學(xué)(public finance) 研究政府收支活動(dòng)及其對(duì)經(jīng)濟(jì)

4、運(yùn)行所產(chǎn)生的影響的經(jīng)濟(jì) 學(xué)分支； 也稱為公共經(jīng)濟(jì)學(xué)(public economics)或公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué) 11 3.混合經(jīng)濟(jì)中的財(cái)政 3.1 什么是混合經(jīng)濟(jì)？ 3.2 純粹私人部門經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行 3.3 混合經(jīng)濟(jì)中的財(cái)政 12 3.1 什么是混合經(jīng)濟(jì)？ 由私人部門經(jīng)濟(jì)和公共部門經(jīng)濟(jì)共同組成； 由市場(chǎng)機(jī)制和政府機(jī)制共同作用。 13 3.2 純粹私人部門經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行 純私人部門經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn) 兩個(gè)主體：家庭和企業(yè) 兩個(gè)市場(chǎng)：產(chǎn)品市場(chǎng)和要素市場(chǎng) 純私人部門經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行 商品運(yùn)動(dòng)過程(圖中實(shí)線部分) 貨幣運(yùn)動(dòng)過程(圖中虛線部分) 14 圖0-2 純粹私人部門經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行 15 3.3 混合經(jīng)濟(jì)中的財(cái)政 混合經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行

5、(圖0-3) 混合經(jīng)濟(jì)中的財(cái)政 16 圖0-3 混合經(jīng)濟(jì)循環(huán)圖 生產(chǎn)投入生產(chǎn)投入 產(chǎn)品和服務(wù)的銷售產(chǎn)品和服務(wù)的銷售 產(chǎn)品和服務(wù)的購買產(chǎn)品和服務(wù)的購買資源資源 產(chǎn)品市場(chǎng)產(chǎn)品市場(chǎng) 要素市場(chǎng)要素市場(chǎng) 家家 庭庭 企企 業(yè)業(yè) 政政 府府 支出支出 收入收入 收入收入 支出支出 收入支持和補(bǔ)收入支持和補(bǔ) 貼貼 稅收、收費(fèi)稅收、收費(fèi) 等等 稅收、收費(fèi)稅收、收費(fèi) 等等 政府服務(wù)政府服務(wù)政府服務(wù)政府服務(wù) 產(chǎn)品和服務(wù)的購買產(chǎn)品和服務(wù)的購買 支出支出 補(bǔ)貼補(bǔ)貼 資源資源 支出支出 17 4.財(cái)政學(xué)的基本研究方法 4.1 實(shí)證分析 4.2 規(guī)范分析 4.3 實(shí)證分析與規(guī)范分析的關(guān)系 18 4.1 實(shí)證分析 什么是實(shí)

6、證分析？ 實(shí)證分析(positive analysis)旨在描述各種經(jīng)濟(jì)因素 的存在與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的過程，并試圖在各種經(jīng)濟(jì)變 量或政策手段之間建立起聯(lián)系。 主要涉及事實(shí)判斷，重在回答研究對(duì)象“是什 么”、“會(huì)怎樣”的問題。 比如，2003年中央政府發(fā)行了多少國債？經(jīng)濟(jì)增 長與物價(jià)水平之間的關(guān)系如何？開征利息稅對(duì)居 民的儲(chǔ)蓄行為有什么影響？等等。 19 實(shí)證分析可分為理論分析和經(jīng)驗(yàn)分析。 理論分析(theoretical analysis) 從某些假設(shè)前提出發(fā)，借助一系列的假說和推論，對(duì) 經(jīng)濟(jì)變量關(guān)系進(jìn)行簡(jiǎn)化描述或推導(dǎo)的定性分析。 如考察勞動(dòng)所得課稅對(duì)工人勞動(dòng)行為的影響 產(chǎn)生兩種效應(yīng)：收入效應(yīng)和替代

7、效應(yīng)； 課稅對(duì)勞動(dòng)供給時(shí)間的實(shí)際影響，要看兩種效應(yīng)綜合作用的 結(jié)果； 理論分析本身往往無法提供確定的結(jié)果 20 經(jīng)驗(yàn)分析(empirical analysis) 指通過調(diào)查或?qū)嶒?yàn)取得實(shí)際資料而進(jìn)行的定量分析； 主要有三種方式：訪談、實(shí)驗(yàn)、經(jīng)濟(jì)計(jì)量分析； 計(jì)量經(jīng)濟(jì)分析(econometric analysis)是當(dāng)前在經(jīng)濟(jì)學(xué)中最 為流行的經(jīng)驗(yàn)分析方法。 21 4.2 規(guī)范分析 什么是規(guī)范分析？ 規(guī)范分析(normative analysis)是對(duì)經(jīng)濟(jì)行為或政策 手段的后果加以優(yōu)劣好壞評(píng)判的研究方法； 它能夠提出實(shí)現(xiàn)何種經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的政策建議； 它基于基本的價(jià)值判斷，并非客觀的方法；較多 受到人們的立

8、場(chǎng)、感情、信念等因素的影響； 如：電信資費(fèi)是否偏高？對(duì)汽油消費(fèi)是實(shí)行收費(fèi) 為好還是征稅為好？增加國債發(fā)行是利還是弊？ 22 4.3 實(shí)證分析與規(guī)范分析的關(guān)系 財(cái)政學(xué)的兩大任務(wù)與研究方法之間的關(guān)系 解釋政策的經(jīng)濟(jì)影響有賴于實(shí)證分析 為政府決策提供指南有賴于規(guī)范分析 像“政府應(yīng)該采取什么政策”的問題 其分析和判斷屬于規(guī)范分析的范疇 但問題的良好解決必須建立在實(shí)證分析的基礎(chǔ)上 例子：住房租金控制立法 23 本章小結(jié) 財(cái)政學(xué)，也稱公共經(jīng)濟(jì)學(xué)或公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué)，是研 究政府收支活動(dòng)及其對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行所產(chǎn)生的影響的經(jīng) 濟(jì)學(xué)分支。它把經(jīng)濟(jì)社會(huì)劃分為私人部門和公共部 門，并以此為分析視角考察現(xiàn)實(shí)中的各種財(cái)政問題。

9、現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)一般是混合經(jīng)濟(jì)，財(cái)政在混合經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行 中充當(dāng)重要的角色。 24 本章小結(jié) 實(shí)證分析涉及事實(shí)判斷，重在回答研究對(duì)象“是什 么”、“會(huì)怎樣”的問題。規(guī)范分析確認(rèn)什么是有 利的結(jié)果，或者應(yīng)該采取什么行動(dòng)來實(shí)現(xiàn)有利的結(jié) 果。規(guī)范方法基于基本的價(jià)值判斷。 實(shí)證分析可以分為理論分析和經(jīng)驗(yàn)分析，計(jì)量經(jīng)濟(jì) 分析是當(dāng)今最流行的經(jīng)驗(yàn)分析方法。 25 第1章 財(cái)政的目標(biāo)與評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 26 本章提要 1.什么是效率？ 2.什么是公平？ 3.公平與效率的沖突與協(xié)調(diào) 27 引言：評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基本準(zhǔn)則 人類從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的目的：增進(jìn)社會(huì)福利 社會(huì)福利是效率與公平的函數(shù) 效率問題：如何生產(chǎn)出盡可能多的產(chǎn)品和服務(wù)； 公平

10、問題：產(chǎn)品和服務(wù)如何在社會(huì)成員間恰當(dāng)分 配。 評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基本準(zhǔn)則 效率 公平 28 1.什么是效率？ 1.1 效率的含義 1.2 生產(chǎn)效率 1.3 產(chǎn)品組合效率 1.4 交換效率 1.5 衡量效率的簡(jiǎn)單法則 1.6 競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)的效率 29 1.1 效率的含義 效率的含義 在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，效率一般指帕累托效率 帕累托效率帕累托效率（Pareto efficiency），指不可能通過 資源的重新配置，達(dá)到使某個(gè)人的境況變好、而 不使其他任何人境況變差的結(jié)果。 帕累托改善帕累托改善（Pareto improvement），指可以通過 資源的重新配置，達(dá)到使某個(gè)人的境況變好、而 不使其他任何人的境況變

11、差的結(jié)果。 帕累托效率意味著所有的帕累托改善都不可能。 30 實(shí)現(xiàn)帕累托效率的三大條件 生產(chǎn)效率 在現(xiàn)有資源和技術(shù)條件的限制下，如何將各種資源用 于不同產(chǎn)品的生產(chǎn)，才能使產(chǎn)出最大？ 產(chǎn)品組合效率 在產(chǎn)出給定的條件下，什么樣的產(chǎn)品組合才能最大限 度地滿足社會(huì)的要求和愿望？ 交換效率 在產(chǎn)出給定的條件下，不同的產(chǎn)品應(yīng)怎樣被各個(gè)人所 利用才最為理想？ 31 1.2 生產(chǎn)效率 生產(chǎn)效率問題 在現(xiàn)有資源和技術(shù)條件的約束下，使產(chǎn)出最大的 不同資源組合。 32 舉例：資源組合與水稻產(chǎn)量 要素組合 勞動(dòng)投入量 資本投入量 產(chǎn)量 A B C D E 1 3 4 5 6 6 5 4 3 1 1 000 1 000

12、 1 000 1 000 1 000 33 等產(chǎn)量曲線 描述在給定技術(shù)條件下，可以生產(chǎn)相同產(chǎn)品產(chǎn)量的各種描述在給定技術(shù)條件下，可以生產(chǎn)相同產(chǎn)品產(chǎn)量的各種 要素的組合。要素的組合。 34 A B C D E L K O Q1 Q2 Q3 圖11等產(chǎn)量曲線 35 應(yīng)如何配置資源，才能使大米和衣服的產(chǎn)量 最為理想？ 用埃奇沃斯框圖（Edgeworth box）來說明(圖1-2) 分析表明，當(dāng)大米和衣服的等產(chǎn)量曲線相切時(shí)， 生產(chǎn)處于帕累托效率狀態(tài)。 36 O O L K Q1 Q2 Q3 Q1 Q2 Q3 g E1 E2 E3 L K 圖12 埃奇沃斯框圖：生產(chǎn)效率 37 等產(chǎn)量曲線相切的含義：邊際技

13、術(shù)替代率 邊際技術(shù)替代率 （marginal rate of technical substitution， ) 勞動(dòng)的變化量 對(duì)應(yīng)于勞動(dòng)的變化、產(chǎn)量不變條件下資 本的變化量。 MRTS LK K MRTS L ， L K 38 L L K K Q0 A B O 圖13 邊際技術(shù)替代率 39 生產(chǎn)符合帕累托效率的條件 任意兩種要素生產(chǎn)兩種產(chǎn)品的邊際技術(shù)替代率相等 如果將埃奇沃斯框圖中的等產(chǎn)量曲線的切點(diǎn)用光滑 曲線連結(jié)起來，就形成一條生產(chǎn)契約曲線，該曲線 上的任何一點(diǎn)都是帕累托效率點(diǎn)。 LKLK MRTSMRTS 米衣 ， 40 1.3 產(chǎn)品組合效率 生產(chǎn)可能性曲線(或產(chǎn)品轉(zhuǎn)換曲線) 描述在現(xiàn)有

14、資源和技術(shù)條件下，可能達(dá)到的最大 生產(chǎn)能力； 由生產(chǎn)契約曲線演變而來； 41 M N P POQ1 Q2 1 Q 2 Q 圖14 生產(chǎn)可能性曲線 42 邊際轉(zhuǎn)換率（marginal rate of transformation， ） 在資源給定條件下，增加一單位大米需要放棄的 衣服產(chǎn)量。 MRT 2 1 Q MRT Q 大米，衣服 43 產(chǎn)品組合與效用水平 產(chǎn)品組合 大米 衣服 效用水平 a b c d e 15 11 8 6 5 1 2 3 4 5 20 20 20 20 20 44 無差異曲線 描述能給人們帶來相同效用水平的不同產(chǎn)品組合 的軌跡。 45 U1 O U2 U3 大米 衣服 a

15、 b c d e f 圖15 無差異曲線 46 邊際替代率（marginal rate of substitution， ）。 表示在效用水平不變下，增加一單位某種產(chǎn)品的 消費(fèi)可以代替的另一種產(chǎn)品的消費(fèi)量。 幾何意義：無差異曲線上某點(diǎn)切線斜率的絕對(duì)值 MRS MRS 47 產(chǎn)品組合效率 在產(chǎn)出給定的條件下，能夠最大限度滿足社會(huì)的 要求和愿望的產(chǎn)品組合。 幾何含義：社會(huì)無差異曲線與生產(chǎn)可能性曲線的 切點(diǎn)。 48 P P W3 A E O 大米 衣服 B W2 W1 圖16產(chǎn)品組合效率 49 實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品組合效率的條件 任意兩種產(chǎn)品的邊際轉(zhuǎn)換率等于邊際替代率 MRTMRS 米，衣米，衣 50 1.4

16、交換效率 交換效率 在產(chǎn)出給定的條件下，不同的產(chǎn)品被最合理地為 各個(gè)人所利用。 幾何含義：埃奇沃斯框圖中任意兩條無差異曲線 的切點(diǎn)。 51 O O 大米 衣服 U1 U2 U3 U1 U2 U3 g E1 E2 E3 圖1-7 埃奇沃斯框圖：交換效率 52 交換符合帕累托效率標(biāo)準(zhǔn)的條件 任意兩個(gè)人消費(fèi)兩種產(chǎn)品的邊際替代率相等 牛郞和織女的無差異曲線的切點(diǎn)連結(jié)而成的 曲線稱為交換契約曲線。該曲線上的任何一 點(diǎn)都是帕累托效率點(diǎn)。 1,21,2 MRSMRS 牛郞織女 53 1.5 衡量效率的簡(jiǎn)單法則 邊際社會(huì)收益（marginal social benefit， ） 從一種微小的變化中增加的社會(huì)收

17、益。 邊際社會(huì)成本（marginal social cost， ） 從一種微小的變化中增加的社會(huì)成本 MSB MSC 54 衡量效率的簡(jiǎn)單法則 當(dāng)邊際社會(huì)收益等于邊際社會(huì)成本當(dāng)邊際社會(huì)收益等于邊際社會(huì)成本 （即（即 ）時(shí)，該經(jīng)濟(jì)是有效率的。）時(shí)，該經(jīng)濟(jì)是有效率的。 而當(dāng)邊際社會(huì)收益大于或小于邊際社會(huì)成本而當(dāng)邊際社會(huì)收益大于或小于邊際社會(huì)成本 （即（即 或或 ）時(shí)，該經(jīng)濟(jì)是）時(shí)，該經(jīng)濟(jì)是 缺乏效率的。缺乏效率的。 MSBMSC MSBMSCMSBMSC 55 1.6 競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)的效率 完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng) 產(chǎn)權(quán)清晰； 產(chǎn)權(quán)產(chǎn)權(quán)指人們對(duì)自己擁有的資源行使權(quán)力的能力。 價(jià)格接受者； 產(chǎn)品同質(zhì)； 完全信息；

18、自由進(jìn)退。 56 競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)的均衡 價(jià)格 市場(chǎng)產(chǎn)量廠商產(chǎn)量 價(jià)格 邊際成本（MC） 平均成本（AC） A B P* Q* C p* q* (a)市場(chǎng) （b)典型廠商 供給或邊際 社會(huì)成本（SMC） 需求或邊際 社會(huì)收益（SMB） 57 當(dāng)市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)供求均衡時(shí)，均衡價(jià)格P*既等于邊際社 會(huì)收益，又等于邊際社會(huì)成本，即： 邊際私人收益（MPB） 邊際私人成本（MPC） 綜合得： *PMSBMSC *MPBPMSB *MPCPMSC *PMPBMPCMSBMSC 58 2.什么是公平？ 2.1 公平的作用 2.2 社會(huì)福利主義的公平準(zhǔn)則 2.3 非社會(huì)福利主義的公平準(zhǔn)則 2.4 收入不平等的度量 59

19、 2.1 公平的作用 公平的作用 比較圖中的 點(diǎn)和 點(diǎn)所代表的兩種配置， 點(diǎn) 的配置就更好嗎？ 1 EQ 1 E 60 O O 大米 衣服 U1 U2 U3 U1 U2 U3 g E1 E2 E3 Q 圖1-9 公平的作用 61 2.2 社會(huì)福利主義的公平準(zhǔn)則 社會(huì)福利主義 主張社會(huì)福利的高低由社會(huì)成員的個(gè)人效用決定 12 (,) n WF U UU 62 社會(huì)福利函數(shù)的常見形式 簡(jiǎn)單的功利主義社會(huì)福利函數(shù) 羅爾斯主義的社會(huì)福利函數(shù)。 63 簡(jiǎn)單功利主義社會(huì)福利函數(shù)(邊沁主義邊沁主義社會(huì)福利函數(shù)) 社會(huì)福利是社會(huì)成員個(gè)人效用的簡(jiǎn)單加總 表達(dá)式： 政策主張：應(yīng)采取收入再分配行動(dòng)以增進(jìn)社會(huì)福利 思

20、想實(shí)驗(yàn)： 個(gè)人收入的邊際效用遞減 一元錢對(duì)窮人的重要性高于富人取走富人的一元錢所減少的效 用低于窮人增加一元錢所增加的效用收入再分配行動(dòng)可提高社 會(huì)福利。 12 1 n ni i WUUUU 64 羅爾斯主義的社會(huì)福利函數(shù) 社會(huì)福利的高低取決于社會(huì)上境況最差的那個(gè)人 的效用； 表達(dá)式： 政策主張：最小最大化原則 采取收入再分配行動(dòng)，使境況最差成員的效用最大化 思想實(shí)驗(yàn) 無知之幕（the veil of ignorance） 12 min, n WU UU 65 2.3 非社會(huì)福利主義的公平準(zhǔn)則 自由至上主義(libertarianism) 諾齊克(Nozik, R.)認(rèn)為，衡量公平的標(biāo)準(zhǔn)不是個(gè)

21、 人效用，而是權(quán)利的行使和對(duì)權(quán)利的尊重。 政策主張：過程公平比結(jié)果公平更重要。 66 森的公平理論 融合了功利主義、自由至上主義和羅爾斯主義。 功能性活動(dòng) 指人們認(rèn)為值得去做的各種事情或所要達(dá)到的狀態(tài)。 功能性活動(dòng)的實(shí)現(xiàn)，表明人們可以行使實(shí)質(zhì)自由 （substantive freedom），即實(shí)現(xiàn)各種不同的生活方 式的自由 可行能力（capability） 一種實(shí)現(xiàn)各種可能的功能性活動(dòng)組合的實(shí)質(zhì)自由。 67 以可行能力為基礎(chǔ)的實(shí)質(zhì)自由 免受困苦，如饑餓、營養(yǎng)不良、可避免的疾病、過早 死亡等； 能夠識(shí)字算數(shù)； 享受政治參與等方面的自由 政策含義 消除貧困、人身束縛、各種壓迫、缺乏法治權(quán)利和社 會(huì)

22、保障等。 68 2.4 收入不平等的度量 洛倫茨曲線（Lorenz curve） 可表示為一國總收入歸于人口中最窮的5%、最窮 的10%、最窮的15%等的累積比重。 69 A B O 204060 80100 20 40 60 80 100 E 占收入的% 占人口的% 洛倫茨曲線 圖1-10 洛倫茨曲線 70 基尼系數(shù)（Gini coefficient） ：收入絕對(duì)平等；：收入絕對(duì)平等； ：收入絕對(duì)不平等：收入絕對(duì)不平等 一般情況下，一般情況下， 。數(shù)值越小，表明收入分配越平。數(shù)值越小，表明收入分配越平 等，反之則越不平等。等，反之則越不平等。 0G A G AB 1G 01G 71 3.公平

23、與效率的沖突與協(xié)調(diào) 3.1 公平與效率的沖突 3.2 公平與效率的協(xié)調(diào) 3.3 競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)中公平與效率的取舍關(guān)系 72 3.1 公平與效率的沖突 公平與效率的替代 要實(shí)現(xiàn)分配公平，就要以降低效率為代價(jià)； 要提高效率，也需要犧牲一定程度的公平。 73 公平 效率 O A B f1 f2 e1e2 圖1-11 公平與效率的替代 74 3.2 公平與效率的協(xié)調(diào) 公平與效率的協(xié)調(diào) 當(dāng)經(jīng)濟(jì)原本處于非帕累托效率狀態(tài)時(shí)，如點(diǎn)，通 過在區(qū)域中向東北方向移動(dòng)，則既可以改善生產(chǎn) 效率，又能夠促進(jìn)公平。 如果經(jīng)濟(jì)處于迅速增長階段，就有可能從較低生 產(chǎn)可能性的帕累托效率狀態(tài)，到達(dá)較高生產(chǎn)可能 性的帕累托效率狀態(tài) 75

24、 W1 W2 P P P P O 大米 衣服 A B C D E 76 3.3 競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)中公平與效率的 取舍關(guān)系 競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)體系可實(shí)現(xiàn)效率； 市場(chǎng)體系難以實(shí)現(xiàn)公平； 決策者常常面臨效率與公平的權(quán)衡取舍。 77 本章小結(jié) 效率與公平是評(píng)價(jià)一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)（包括財(cái)政活動(dòng)） 的兩個(gè)基本準(zhǔn)則。 效率一般采用帕累托效率的定義。所謂帕累托效率， 指的是不可能通過資源的重新配置，達(dá)到使某個(gè)人 的境況變好、而不使其他任何人境況變差的結(jié)果。 帕累托效率是生產(chǎn)效率、產(chǎn)品組合效率和交換效率 的統(tǒng)一。 78 衡量效率的簡(jiǎn)單法則是：邊際社會(huì)收益等于邊際社 會(huì)成本，即 。理論與實(shí)踐均表明，競(jìng)爭(zhēng) 性市場(chǎng)能夠在自發(fā)運(yùn)行過程中，

25、達(dá)到資源配置的效 率狀態(tài)。 人們尚未在公平問題上取得共識(shí)。最主要的公平理 論包括：功利主義、羅爾斯主義、自由至上主義和 森的公平理論等。洛倫茨曲線和基尼系數(shù)是衡量收 入分配狀況的兩個(gè)重要指標(biāo)。 MSBMSC 79 公平與效率之間既有相互沖突的一面，也有互相協(xié) 調(diào)的一面。盡管競(jìng)爭(zhēng)性的市場(chǎng)體系在實(shí)現(xiàn)效率方面 可以獲得高分，但在公平方面往往難以讓人滿意。 公共政策決策經(jīng)常面臨公平與效率之間的權(quán)衡取舍。 80 第2章 財(cái)政的起因與職能 81 本章提要 1. 市場(chǎng)失靈 2 .財(cái)政職能 82 1. 市場(chǎng)失靈 1.1 市場(chǎng)失靈：政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的起因 1.2 市場(chǎng)勢(shì)力 1.3 市場(chǎng)殘缺 1.4 市場(chǎng)功能缺失 8

26、3 1.1 市場(chǎng)失靈：政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的起因 市場(chǎng)失靈（market failure） 指市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)存在著的一些自身難以克服的缺陷或 不足。 84 市場(chǎng)失靈的原因 市場(chǎng)勢(shì)力 壟斷、自然壟斷等 市場(chǎng)殘缺 因公共產(chǎn)品、外部性、信息不對(duì)稱等導(dǎo)致的市場(chǎng)不存在問題 市場(chǎng)功能不足 分配不公平； 經(jīng)濟(jì)波動(dòng)； 優(yōu)值品或劣值品等。 85 現(xiàn)代財(cái)政理論的分析思路 市場(chǎng)有效運(yùn)行市場(chǎng)失靈政府干預(yù)財(cái)政介入 86 1.2 市場(chǎng)勢(shì)力 市場(chǎng)勢(shì)力的形成原因 壟斷 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果造成的壟斷； 自然壟斷(natural monopoly) 某些行業(yè)因自然、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的原因而天然具 有壟斷的特性。 87 壟斷造成的效率損失 MPC=

27、MSC 無謂損失 D=AR=MSB MR Q* Qm O Pm=MSB P* MSC 產(chǎn)量 價(jià)格 E B A 88 自然壟斷的特點(diǎn) 規(guī)模報(bào)酬遞增（increasing returns to scale） 某些行業(yè)具有收益隨規(guī)模擴(kuò)大而不斷增長的特點(diǎn)，也 即具有平均成本遞減的特點(diǎn)。 如供水、供電、管道煤氣、下水道、有線電話等。 自然壟斷行業(yè)存在競(jìng)爭(zhēng)失靈 獨(dú)家經(jīng)營勝過多家競(jìng)爭(zhēng) 89 1.3 市場(chǎng)殘缺 公共產(chǎn)品（public goods） 指那些在消費(fèi)上具有非競(jìng)爭(zhēng)性的產(chǎn)品，即指那些在消費(fèi)上具有非競(jìng)爭(zhēng)性的產(chǎn)品，即 公共產(chǎn)品無法由私人按效率產(chǎn)量提供公共產(chǎn)品無法由私人按效率產(chǎn)量提供 據(jù)效率原則，零邊際成本要

28、求零價(jià)格，但零價(jià)格無法提供收據(jù)效率原則，零邊際成本要求零價(jià)格，但零價(jià)格無法提供收 入來補(bǔ)償任何固定成本。入來補(bǔ)償任何固定成本。 政府具有提供公共產(chǎn)品的極大潛力政府具有提供公共產(chǎn)品的極大潛力 0MC 90 外部性（externalities） 指經(jīng)濟(jì)主體的行為以市場(chǎng)價(jià)格以外的方式影響了 他人福利的情形。 外部性導(dǎo)致資源的無效配置 如汽車尾氣的排放：價(jià)格機(jī)制無法為清新空氣的機(jī)會(huì) 成本提供正確的信號(hào)。 91 信息不對(duì)稱（asymmetric information） 指交易一方擁有另一方得不到的信息。 信息不對(duì)稱可能影響到市場(chǎng)的形成，使一些為人 們所需要的市場(chǎng)難以存在。 如貧困保險(xiǎn) 92 1.4 市

29、場(chǎng)功能缺失 定義 因市場(chǎng)功能不完整而力不能及的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。 類型 分配不公平 經(jīng)濟(jì)波動(dòng) 優(yōu)值品和劣值品 93 分配不公平 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身無法自動(dòng)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)平等市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身無法自動(dòng)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)平等 政府參與公平分配的必要性政府參與公平分配的必要性 分配不公可能損及社會(huì)和政局的穩(wěn)定分配不公可能損及社會(huì)和政局的穩(wěn)定( (尚未證實(shí)尚未證實(shí)) ) 經(jīng)濟(jì)公平是正義體系的一個(gè)重要組成部分經(jīng)濟(jì)公平是正義體系的一個(gè)重要組成部分 勞動(dòng)能力和生產(chǎn)技能的差別 勞動(dòng)強(qiáng)度、努力程度、職業(yè)狀況 勞動(dòng)收入的差異 財(cái)產(chǎn)傳承、機(jī)遇等 資產(chǎn)占有量的區(qū)別 財(cái)富差異 要素回報(bào)機(jī)制 貧富懸殊 94 經(jīng)濟(jì)波動(dòng) 宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定 充分就業(yè) 物價(jià)穩(wěn)定 國際

30、收支平衡 宏觀經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng) 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)缺少協(xié)調(diào)社會(huì)總供求平衡的機(jī)制 一般認(rèn)為，無須動(dòng)用大量經(jīng)濟(jì)資源，政府的穩(wěn)定 政策就能達(dá)到良好的效果。 95 優(yōu)值品和劣值品 優(yōu)值品（merit goods） 指消費(fèi)者的評(píng)價(jià)低于合理評(píng)價(jià)的產(chǎn)品和服務(wù)； 如基礎(chǔ)教育、高雅藝術(shù)等； 市場(chǎng)供給通常不足，需要由政府出面提供。 劣值品(dismerit goods) 指消費(fèi)者的評(píng)價(jià)低于合理評(píng)價(jià)的產(chǎn)品和服務(wù)； 如吸煙、吸毒等； 市場(chǎng)供給往往過量，需要由政府適當(dāng)加以控制。 96 2 .財(cái)政職能 2.1 財(cái)政職能的類型 2.2 配置職能 2.3 分配職能 2.4 穩(wěn)定職能 97 2.1 財(cái)政職能的類型 財(cái)政職能的類型 配置職

31、能 分配職能 穩(wěn)定職能 98 2.2 配置職能 理解配置職能 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，資源配置主要由市場(chǎng)機(jī)制或私人 部門達(dá)成，公共部門起補(bǔ)充作用； 財(cái)政學(xué)強(qiáng)調(diào)私人部門和公共部門在資源配置上的 互補(bǔ)性。 公共部門的配置職能 矯正競(jìng)爭(zhēng)的不完善； 矯正市場(chǎng)的不完善。 99 矯正競(jìng)爭(zhēng)的不完善 對(duì)壟斷廠商的直接干預(yù)：拆分、限產(chǎn)、限價(jià)等 矯正自然壟斷 建立公共企業(yè) 按邊際成本定價(jià)，用一般稅彌補(bǔ)相應(yīng)的收入虧空； 管制 創(chuàng)造可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)(contestable market) 100 平均成本 邊際成本 QmQ1Q* 產(chǎn)量 價(jià)格 0 D MR Pm P* P1 圖2-2 自然壟斷與政府干預(yù) 101 矯正市場(chǎng)的不完善 矯正

32、信息不對(duì)稱下的策略行為 在某些場(chǎng)合，市場(chǎng)提供解決信息不對(duì)稱的有效機(jī)制 簽訂或有契約（contingency contracts） 建立或有市場(chǎng) 信息不對(duì)稱下的策略行為導(dǎo)致并非每種商品都存在完 備的或有市場(chǎng) 逆向選擇（adverse selection） 道德風(fēng)險(xiǎn)（moral hazard） 解決辦法：政府強(qiáng)制措施 如社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃、強(qiáng)制購買火災(zāi)保險(xiǎn)等； 存在不足之處。 102 矯正市場(chǎng)的不完善(續(xù)) 信息作為公共產(chǎn)品的政府提供。 一種重要的傳遞信息機(jī)制：資格認(rèn)證 由政府提供資格認(rèn)證可能優(yōu)于私人 成本可能更低：與規(guī)模經(jīng)濟(jì)有關(guān)； 可以杜絕或減少私人的一些不當(dāng)行為。 103 2.3 分配職能 可供選擇

33、的政策手段 稅收 稅式支出（tax expenditure） 負(fù)所得稅（negative income tax） 財(cái)政支出 社會(huì)救助支出 社會(huì)保險(xiǎn)支出 通過公共項(xiàng)目支出間接影響收入分配格局 政府管制 最低工資、房租管制等 104 2.4 穩(wěn)定職能 宏觀經(jīng)濟(jì)政策 財(cái)政政策 指政府為實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)而對(duì)政府支出、稅收 和公債水平等做出的決策。 貨幣政策 指政府根據(jù)既定的政策目標(biāo)，通過中央銀行對(duì)貨幣的 供給進(jìn)行管理，從而影響經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的決策。 105 財(cái)政政策的主要工具 改變政府購買的數(shù)量； 改變政府轉(zhuǎn)移支付的數(shù)量； 調(diào)整稅率。 106 本章小結(jié) 市場(chǎng)失靈是政府從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的起因。 市場(chǎng)出現(xiàn)失靈的

34、原因可以歸為三大類：市場(chǎng)勢(shì)力、 市場(chǎng)殘缺和市場(chǎng)功能缺失。 市場(chǎng)勢(shì)力主要包括壟斷和自然壟斷。壟斷或自然壟 斷廠商可能成為市場(chǎng)價(jià)格的控制者，導(dǎo)致資源配置 的低效率。 市場(chǎng)不存在的情形經(jīng)常出現(xiàn)在公共產(chǎn)品、外部性、 信息不對(duì)稱等場(chǎng)合。由于價(jià)格無法正確反映具有上 述特征的產(chǎn)品的成本，因而無法形成有效的市場(chǎng)。 107 即便市場(chǎng)有效運(yùn)行，也仍然無法產(chǎn)生合意的結(jié)果， 這一情形稱為市場(chǎng)功能缺失，主要表現(xiàn)為分配不公 平、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、優(yōu)值品或劣值品等。 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，政府承擔(dān)三大職能：配置職能、分 配職能和穩(wěn)定職能。 政府參與資源配置是對(duì)私人部門配置資源的補(bǔ)充， 集中于矯正競(jìng)爭(zhēng)的不完善和市場(chǎng)的不完善，旨在實(shí) 現(xiàn)資源配

35、置的效率。 政府借助稅收、財(cái)政支出和政府管制等參與收入再 分配活動(dòng)，旨在實(shí)現(xiàn)全社會(huì)范圍內(nèi)的分配公平。 108 在宏觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，政府通過運(yùn)用各種財(cái)政、貨幣政 策工具，熨平經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn) 定增長。 109 第3章 財(cái)政決策與政府失靈 110 本章提要 1. 財(cái)政決策機(jī)制 2. 財(cái)政決策主體的行為 3. 政府失靈 111 1. 財(cái)政決策機(jī)制 1.1 公共選擇與政治均衡 1.2 財(cái)政決策機(jī)制及其特點(diǎn) 1.3 一致同意規(guī)則：林達(dá)爾均衡 1.4 簡(jiǎn)單多數(shù)票規(guī)則 1.5 出現(xiàn)投票悖論的原因 1.6 中間投票人定理 1.7 阿羅不可能定理 112 1.1 公共選擇與政治均衡 公共部門配置資源

36、的特點(diǎn) 供給決策 私人產(chǎn)品由廠商作出，公共產(chǎn)品由政治家及官員作出 需求決策 私人產(chǎn)品以貨幣為選票進(jìn)行分散選擇的過程，公共產(chǎn) 品以政治選票進(jìn)行公共選擇的過程。 公共選擇（public choice）：指投票者（納稅人）依 據(jù)一定的規(guī)則，共同確定集體行動(dòng)方案的過程。 113 政治均衡 和經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)一樣，政治市場(chǎng)也存在供求雙方的相互作用 政治市場(chǎng)的需求方 投票者(納稅人) 特殊利益集團(tuán) 政治市場(chǎng)的供給方 政治家 官員 政治均衡 指在一定的規(guī)則下，全體成員就公共產(chǎn)品的供給量及相應(yīng)稅收的 分?jǐn)傔_(dá)成協(xié)議。 114 1.2 財(cái)政決策機(jī)制及其特點(diǎn) 公共決策的兩大問題 偏好顯示問題：集體成員對(duì)公共產(chǎn)品有何評(píng)價(jià)？

37、偏好加總問題：不同的觀點(diǎn)如何權(quán)衡，形成最后 的決定？ 115 偏好顯示問題 投票方式只能反映相當(dāng)有限的信息 間接民主的情形 直接民主的情形 人們未必真實(shí)反映其偏好 不愿參與選舉活動(dòng)； 隱瞞或者從低申報(bào)自己的偏好； 策略性投票 偏好強(qiáng)度差別 116 偏好加總問題 加總方法 習(xí)俗 獨(dú)裁 投票：現(xiàn)代民主社會(huì)中的主要方法 117 1.3 一致同意規(guī)則：林達(dá)爾均衡 林達(dá)爾均衡 一種揭示公共產(chǎn)品有效提供的政府機(jī)制 林達(dá)爾均衡的達(dá)成(圖3-1) 118 公共產(chǎn)品數(shù)量Ga E G0Gb h0 h1 李 四 的 份 額 （1-h) 張 三 的 份 額 (h) D張三 D李四 圖3-1 林達(dá)爾均衡 119 模型結(jié)

38、論 存在每個(gè)人都同意的納稅份額和公共產(chǎn)品的供給 數(shù)量； 公共產(chǎn)品的這種配置方式具有帕累托效率。 模型存在的問題 假定每一成員都真實(shí)披露公共產(chǎn)品的偏好信息， 這并不現(xiàn)實(shí)； 在人數(shù)眾多時(shí)，要找到一個(gè)讓大家都滿意的納稅 份額，需花費(fèi)大量時(shí)間。 120 1.4 簡(jiǎn)單多數(shù)票規(guī)則 簡(jiǎn)單多數(shù)票規(guī)則 指每項(xiàng)提案都能獲得半數(shù)以上的多數(shù)票。 121 達(dá)成均衡的情形 投票人 提案 張三 李四 王五 x y z 1 2 3 3 2 1 3 1 2 122 提案在x和y之間進(jìn)行，提案y獲勝； 提案在x和z之間進(jìn)行，提案z獲勝； 提案在y和z之間進(jìn)行，提案y獲勝； 據(jù)簡(jiǎn)單多數(shù)票規(guī)則，提案y獲勝中選。 123 出現(xiàn)投票循環(huán)

39、的情形 投票人 提案 張三 李四 王五 x y z 1 2 3 2 3 1 3 1 2 124 提案在x和y之間進(jìn)行，提案x獲勝； 提案在y和z之間進(jìn)行，提案y獲勝； 提案在x和z之間進(jìn)行，提案z獲勝； 在這一情形中，沒有一種提案能贏得多數(shù)票，這 意味著簡(jiǎn)單多數(shù)票規(guī)則將無法得出明確的結(jié)果， 即投票均衡不存在，稱為投票悖論投票悖論（paradox of voting）。 投票悖論的主要問題：投票的最終結(jié)果與投票順 序有關(guān)。 125 1.5 投票悖論的成因 基本概念 峰 指投票人效用曲線上的一個(gè)點(diǎn)，該點(diǎn)所有相鄰點(diǎn)的效 用都低于它。 單峰偏好 假如投票人從自己最偏好的結(jié)果向任何方向偏離之后， 其效用

40、總會(huì)下降，則稱其具有。 雙峰（或多峰）偏好 如果投票人偏離自己最偏好的結(jié)果之后，效用先降后 升，則稱其具有。 126 投票悖論的成因 圖3-2 投票悖論因投票者的多峰偏好所致，如果個(gè)人的 偏好呈現(xiàn)單峰形態(tài)，投票悖論就不會(huì)發(fā)生，投票 均衡存在。 更確切地說，多峰偏好是投票悖論現(xiàn)象發(fā)生的必 要條件而非充分條件。 127 效 用 備選提案 x y z 張三 李四 王五 （李四） 圖3-2 投票悖論的成因 128 1.6 中間投票人定理 中間投票人 指的是在所有選民中偏好居中的那位投票人，即 一半投票人對(duì)某公共產(chǎn)品的偏好比他強(qiáng)，另一半 則比他弱。 中間投票人定理 在簡(jiǎn)單多數(shù)票規(guī)則下對(duì)不同的財(cái)政支出水平

41、進(jìn)行 表決時(shí)，均衡結(jié)果必然是中間投票人最贊成的支 出水平。 129 政府預(yù)算規(guī)模 效 用 OSML VSVM VL 圖3-3 中間投票人定理 130 1.7 阿羅不可能定理 阿羅不可能定理 假設(shè)前提 個(gè)人理性條件； 無限制領(lǐng)域條件； 帕累托條件； 無關(guān)備選方案的獨(dú)立性； 非獨(dú)裁性。 結(jié)論：在上述條件下，達(dá)成投票均衡的公共決策 機(jī)制是不存在的。 131 阿羅不可能定理的啟示 當(dāng)至少存在三種備選方案時(shí)，任何集體決策過程 都無法保證能夠同時(shí)滿足民主社會(huì)的合理?xiàng)l件。 因此，不應(yīng)高估民主的公共選擇過程的效率。 132 2. 財(cái)政決策主體的行為 2.1 選民的行為 2.2 利益集團(tuán)的行為 2.3 政治家和

42、政黨的行為 2.4 官員的行為 133 2.1 選民的行為 理性選民假說 唐斯率先提出 用 表示選民投票行為的預(yù)期效用，則： 選民只有在 ，即 的情況下才會(huì) 決定參加投票。 理性選民假說有助于解釋各地在選舉過程時(shí) 普遍存在的“選民冷漠”現(xiàn)象，即實(shí)際參與 投票的選民人數(shù)不多的情形。 ( )EUp U xC 0EU( )p U xC EU 134 在現(xiàn)實(shí)中，有時(shí)人們明知自己的投票無足輕重，卻 還是要參加投票，解釋有： 投票行為給選民心理收益投票行為給選民心理收益 ，此時(shí)，個(gè)人投票的預(yù)期效，此時(shí)，個(gè)人投票的預(yù)期效 用為用為 ，只要，只要 ，選民就會(huì)，選民就會(huì) 參與投票。參與投票。 選民在不確定性條件

43、下的決策原則：選民在不確定性條件下的決策原則：最小最大遺憾策略最小最大遺憾策略 （mini-max regret strategy）。）。 選民可能是利他主義者選民可能是利他主義者。 1 ( )EUp U xCD ( )p U xDC D C0 0U(x)-C 選民的遺憾矩陣 沒有影響有影響 投票 不投票 135 2.2 利益集團(tuán)的行為 尋租（rent-seeking） 租金可以理解為支付給生產(chǎn)要素所有者的超過使 用該要素機(jī)會(huì)成本的報(bào)酬，其實(shí)質(zhì)是超額利潤。 尋租指的是對(duì)壟斷租金的追逐行為。 136 尋租與尋利的區(qū)別 尋利指的是在正常的市場(chǎng)秩序下，人們利用自己 的資本、能力和機(jī)會(huì)，為利益最大化而

44、努力。其 結(jié)果能夠帶來社會(huì)福利的改善。 尋租是在某種受政府保護(hù)的制度環(huán)境中，個(gè)人尋 求財(cái)富的轉(zhuǎn)移，其結(jié)果是資源的浪費(fèi)。 137 常見的尋租活動(dòng) 通過政府管制的尋租，即勸說政府對(duì)某種產(chǎn)品發(fā) 放特別生產(chǎn)或特別銷售許可權(quán)； 通過關(guān)稅和進(jìn)出口配額尋租； 政府采購中的尋租。 138 尋租條件下壟斷的社會(huì)成本 圖圖3-43-4 D 139 Pm Pc 價(jià)格 數(shù)量 O RL MC D 圖3-4 尋租條件下壟斷的社會(huì)成本 140 可能浪費(fèi)的尋租支出 壟斷權(quán)的潛在獲得者的努力和支出 ； 政府官員為獲得潛在壟斷者的支出或?qū)@種支出 做出反應(yīng)的努力； 壟斷本身或政府所引發(fā)的資源配置的扭曲。 141 賄賂本身并非一種

45、社會(huì)浪費(fèi)，但社會(huì)浪費(fèi)卻 因賄賂而產(chǎn)生。 行賄的交易成本； 院外活動(dòng)分子的酬金； 官員們進(jìn)行的額外努力。 142 2.3 政治家和政黨的行為 理性政治人假說 由唐斯（Downs，1957）提出； 政治家也是追求自身利益的行為主體，其最大的 利益就是當(dāng)權(quán)執(zhí)政； 政治家的目標(biāo)函數(shù)是使自身獲得最大的政治勢(shì)力 或政治收益。 143 政治家的類型 仙女類型(good fairy model)； 半仙女模型(semigood fairy model)； 不確定世界模型(uncertain world model)； 女巫模型(wicked witch model)。 144 2.4 官員的行為 官員預(yù)算最大

46、化模型 由尼斯卡寧（Niskanen，1971）提出； 官員們并不以公共產(chǎn)品的產(chǎn)出最大化為目標(biāo)，而 是以最大化預(yù)算為目標(biāo)； 圖3-6。 145 C(G) B(G) Gb O 預(yù)算 G* G*Gb ( )B G ( )C G 價(jià)格 預(yù)算 價(jià)格 ( )B G ( )C G a b e a b 圖3-6 官員預(yù)算最大化模型 146 3. 政府失靈及其矯正 3.1 政府失靈的原因 3.2 矯正政府失靈 147 3.1 政府失靈的原因 政府失靈的原因：來自公共選擇理論的分析 財(cái)政決策形成過程 投票悖論 間接民主的問題 財(cái)政決策的實(shí)施 政治家受現(xiàn)實(shí)的控制能力和領(lǐng)導(dǎo)力量的限制 利益集團(tuán)的尋租行為 148 認(rèn)

47、識(shí)政府失靈的意義 必須破除政府萬能的神話，切實(shí)設(shè)法讓財(cái)政決策 制度更有效率地運(yùn)轉(zhuǎn)。 149 3.2 矯正政府失靈 引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制 在政府內(nèi)部重新確定競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制 在高層行政管理者中恢復(fù)發(fā)揮個(gè)人積極性的制度。 由私人企業(yè)承擔(dān)公用事業(yè)。 150 改革公共決策制度 布坎南（Buchanan，1975）提出要改造民主政體 進(jìn)行立憲改革 完善表達(dá)民主的方式，發(fā)明新的政治技術(shù) 約束政府開支 151 本章小結(jié) 公共產(chǎn)品的需求決策可以視為投票者（納稅人）以 政治選票進(jìn)行公共選擇的過程。 與私人產(chǎn)品不同，財(cái)政決策機(jī)制不僅在偏好顯示方 面具有自身的特點(diǎn)，而且還面臨偏好加總這一特殊 問題。 林達(dá)爾模型表明，存在關(guān)于提供有效率的公共產(chǎn)品 數(shù)量的一致決策。 152 如果某些人的偏好不是單峰的，多數(shù)票規(guī)則可能會(huì) 出現(xiàn)投票循環(huán)現(xiàn)象。 阿羅不可能定理認(rèn)為，不可能發(fā)現(xiàn)一種決策規(guī)則， 它能同時(shí)滿足一些合理的條件。其含義在于，公共 選擇過程在本質(zhì)上會(huì)導(dǎo)致一種不一致性。 理性選民假說有助于解釋“選民冷漠”現(xiàn)象。 尋租的個(gè)人或廠商會(huì)形成利益集團(tuán)，影響政府活動(dòng)。 153 政治家也是追求自身利益的行為主體，獲得最大的 政治勢(shì)力或政治收益構(gòu)成政治家的目標(biāo)函數(shù)。 官員追求預(yù)算規(guī)模的最大化，導(dǎo)致公共產(chǎn)品的過度 供給。 公共決策過程面臨種種困難，政府機(jī)