建筑工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理

1、建筑工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理 摘要：隨著國(guó)內(nèi)、國(guó)際兩大市場(chǎng)的逐步接軌，建筑市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)必將日趨激烈，建筑企業(yè)應(yīng)重視和研究建設(shè)工程項(xiàng)目合同管理工作，從戰(zhàn)略高度對(duì)合同管理工作進(jìn)行重新審視和分析，采取針對(duì)性的合同管理戰(zhàn)略，從而降低工程風(fēng)險(xiǎn)，提成效益。 關(guān)鍵詞：建筑工程；施工；合同；風(fēng)險(xiǎn)；管理 中圖分類號(hào)：tu761文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： a 文章編號(hào)： 引言 建設(shè)工程施工合同是指發(fā)包人（建設(shè)單位）和承包人（施工單位）為完成商定的施工工程，明確相互權(quán)利、義務(wù)的協(xié)議。它建設(shè)工程施工合同作為承包人進(jìn)行工程建設(shè)施工，發(fā)包人支付價(jià)款的合同，是建設(shè)工程的主要合同，同時(shí)也是工程建設(shè)質(zhì)量控制、進(jìn)度控制、投資控制的主要依據(jù)。首先,建

2、筑市場(chǎng)實(shí)行的是先定價(jià)后成交的交易方式,該特性決定了建筑行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性。其次,建筑工程具有規(guī)模大、工期長(zhǎng)、材料設(shè)備消耗大、產(chǎn)品固定、施工生產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)、受自然條件、地質(zhì)條件和社會(huì)環(huán)境因素影響大等特點(diǎn),這決定了施工合同具有獨(dú)立的特殊性、履行期限的長(zhǎng)期性、合同內(nèi)容多樣性和復(fù)雜性。因此,為了避免在激烈競(jìng)爭(zhēng)的建筑市場(chǎng)中得風(fēng)險(xiǎn),施工企業(yè)必須重視合同風(fēng)險(xiǎn)管理,有效的降低工程風(fēng)險(xiǎn),增加企業(yè)利潤(rùn)。 一、建筑工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)的主要因素 合同風(fēng)險(xiǎn)是合同中的不確定因素,它是工程風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)主資信風(fēng)險(xiǎn)、外界環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的集中反映和體現(xiàn)。根據(jù)合同主體行為劃分,它包括主觀性合同風(fēng)險(xiǎn)因素和客觀性合同風(fēng)險(xiǎn)因素兩方面。 1.客觀性合同風(fēng)險(xiǎn)

3、 合同的客觀風(fēng)險(xiǎn)是法律法規(guī), 合同條件以及國(guó)際慣例規(guī)定的其風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任是合同雙方回避是法律法規(guī), 合同條件以及國(guó)際慣例規(guī)定的其風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任是合同雙方回避的, 通過人的主觀努力往往無法控制。例如, 合同規(guī)定承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有, 工程變更在15%的合同金額內(nèi), 承包商得不到任何補(bǔ)償, 這叫做工程變更風(fēng)險(xiǎn); 又如合同價(jià)格規(guī)定不予高速, 則承包商必須承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn), 如果在一定范圍內(nèi)高速, 則承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn), 這叫做市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn); 還有在索賠事件發(fā)生后的28天內(nèi), 承包商必須提出索賠意向通知,否則索賠失效, 這叫時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)。 2.主觀性合同風(fēng)險(xiǎn) 合同的主觀性風(fēng)險(xiǎn)是人為因素引起的, 同時(shí)能通過人為因素避免或控制的合

4、同風(fēng)險(xiǎn)。在相當(dāng)多的國(guó)內(nèi)施工合同中, 業(yè)主利用有利的競(jìng)爭(zhēng)地位和起草合同條款的使得條件, 在合同協(xié)議中或通過苛刻的條件把風(fēng)險(xiǎn)隱含在合同條款中, 讓承包商就范。而承包商為了急于承攬工程, 在合同協(xié)議中, 對(duì)自身權(quán)利不敢據(jù)理力爭(zhēng), 任其擺布。對(duì)合同談判只重視價(jià)格和工期, 對(duì)其他條款不予注意。這樣即使不平等的合同也愿意簽, 甚至有欺騙的合同也敢簽, 在合同簽訂上表現(xiàn)出極大的盲目性和隨意性。 承包商不是作為法人權(quán)利主體參與對(duì)等的合同談判，而是受制于業(yè)主，這樣很容易處于被動(dòng)狀態(tài)，在這種心理狀態(tài)下很難體現(xiàn)平等性，自然增加了履行合同的風(fēng)險(xiǎn)性。承包商十分輕信業(yè)主在合同以外的妥協(xié)和許諾，輕率地簽訂了既沒有法律約束力

5、，又無法兌現(xiàn)的“口頭協(xié)議”。承包商對(duì)簽訂合同的前期準(zhǔn)備工作明顯不足，對(duì)業(yè)主的資信和合同的公正性缺乏嚴(yán)格的分析，承包商對(duì)合同缺乏識(shí)別力；因承包商對(duì)合同審查不嚴(yán)引起的合同漏洞，缺陷造成了不應(yīng)有的合同風(fēng)險(xiǎn)，帶來了不必要的損失。 二、建筑工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理 1.提高合同管理人員的職業(yè)素質(zhì) 提高合同管理人員的綜合素質(zhì)是保證合同管理質(zhì)量的有效措施。大中型建設(shè)合同一般都是由業(yè)主負(fù)責(zé)起草，業(yè)主聘請(qǐng)有經(jīng)驗(yàn)的法律專家和工程咨詢顧問起草合同，可能使其中隱含了大量不利于承包商的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任條例。因此，承包商合同管理人員首先要具備相應(yīng)的法律法規(guī)知識(shí)及其應(yīng)用能力，熟悉合同簽訂和變更，索賠程序，同時(shí)具備工程管理，造價(jià)管理知識(shí)

6、和運(yùn)用能力，才能確保在合同談判中處于一種智力均衡，信息對(duì)稱的狀態(tài)，提高相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。 2.建立健全建筑工程合同管理制度并善加利用 合同管理環(huán)節(jié)繁多，包括合同的洽談、草擬、評(píng)審、簽訂、下達(dá)、交底、學(xué)習(xí)、責(zé)任分解、履行跟蹤、變更、中止、解除、終止等，建筑單位要規(guī)范本單位的合同管理，就應(yīng)該首先就合同管理全過程的每一個(gè)環(huán)節(jié)建立和健全一系列可操作的合同管理制度，使其合同管理有章可循。自覺執(zhí)行合同條款，全面履行合同義務(wù)，是合同當(dāng)事人一切行為的最高準(zhǔn)則。合同交底制度、責(zé)任分解制度、每日工作報(bào)送制度及進(jìn)度款審查批準(zhǔn)制度是每一個(gè)建筑單位都應(yīng)該建立的合同管理制度。合同簽訂后，合同管理人員應(yīng)該對(duì)各級(jí)項(xiàng)目管理人

7、員和各工作組負(fù)責(zé)人進(jìn)行合同交底，對(duì)合同的主要內(nèi)容做出解釋和說明，形成合同交底制度。責(zé)任分解制度則是指合同管理人員將各種合同時(shí)間的責(zé)任分解落實(shí)到各工作小組，明確其工作范圍和責(zé)任，通過合同任務(wù)的層層分解將任務(wù)落實(shí)到人，協(xié)調(diào)各方面積極配合共同實(shí)施合同。而每日工作報(bào)送制度要求各職能部門將本部門的工作情況及未來一周的工作計(jì)劃報(bào)送到合同管理處，能夠確保合同管理人員及時(shí)掌握工程信息，對(duì)各種問題做出正確決策。鑒于當(dāng)前成本核算人員因?qū)ΜF(xiàn)場(chǎng)合同情況不熟悉而不能將費(fèi)用索賠的項(xiàng)目及時(shí)納入當(dāng)月付款要求中的現(xiàn)狀，建立進(jìn)度款審查批準(zhǔn)制度有利于合同管理部門從合同角度對(duì)進(jìn)度款進(jìn)行審核。只有抓住合同管理這個(gè)核心，才可能統(tǒng)籌調(diào)控整

8、個(gè)建筑工程項(xiàng)目的運(yùn)行狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)建設(shè)目標(biāo)。 3.對(duì)建筑工程合同進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理 合同變更在建筑工程項(xiàng)目實(shí)踐中是比較頻繁的，而合同變更往往會(huì)導(dǎo)致索賠糾紛，因此在合同簽訂以后，合同管理人員還要對(duì)建設(shè)工程項(xiàng)目合同進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，重點(diǎn)把握以下幾個(gè)方面： 3.1 建立索賠制度。在工程合同實(shí)施過程中出現(xiàn)變更索賠是難免的，因此，必須建立工程變更和索賠管理制度。在施工過程中。合同管理人員要認(rèn)真研究合同條款，要注意資料的整理、分析，及時(shí)辦理有關(guān)簽證確認(rèn)，關(guān)注現(xiàn)場(chǎng)動(dòng)態(tài)，積極找尋索賠依據(jù)，把握施工索賠的重點(diǎn)，在索賠時(shí)效內(nèi)及早提出變更和索賠。同時(shí)在分包合同履行過程中要正確履行合同責(zé)任，嚴(yán)格控制業(yè)主反索賠和分包商索賠的事件發(fā)生

9、。 3.2 重視現(xiàn)場(chǎng)簽證。在按照合同條款支付時(shí)應(yīng)該防止過早、過量簽證，特別是合同變更補(bǔ)充協(xié)議的簽訂須格外謹(jǐn)慎，簽證必須依據(jù)相關(guān)合同條款衡量，起到相互制約的作用。尤其要重視設(shè)計(jì)變更與施工圖錯(cuò)誤，此類簽證只需簽變更或修正的項(xiàng)目，原圖紙不變的勿重復(fù)簽證，已經(jīng)下料和購(gòu)料的，務(wù)必簽寫清楚材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、變更日期、運(yùn)輸情況、到場(chǎng)情況、成品情況、有無回收或代用等詳細(xì)情況。 3.3及時(shí)記錄、收集和整理工程所涉及的各種文件，對(duì)合同變更部分進(jìn)行審核與分析。在實(shí)際工作中，合同變更應(yīng)該與提出索賠同步進(jìn)行，須業(yè)主與承包商雙方達(dá)成一致后再進(jìn)行合同變更。 3.4及時(shí)處理停工損失，雙方按合同約定時(shí)間以書面形式，按

10、合法程序簽認(rèn)停工的相關(guān)具體內(nèi)容。 4.建立定期工作報(bào)送制度 要求各職能部門必須將本部門的工作情況及未來一周的工作計(jì)劃報(bào)送到合同管理處，使合同管理工程師及時(shí)掌握合同履行的情況和發(fā)生的變化；從而能夠及時(shí)對(duì)已經(jīng)發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生的各種問題作出決策。 5.履約后，善后工作應(yīng)有條有序 項(xiàng)目完工后，工程及時(shí)移交、工程結(jié)算、工程款支付、質(zhì)量保修、保修金返還等工作要按照合同約定及時(shí)處理，要按規(guī)定及時(shí)做好善后工作，做到人走帳清、檔案及時(shí)轉(zhuǎn)移等。對(duì)于每一份文件、信函、收據(jù)借據(jù)、照片、會(huì)議紀(jì)要、語音記錄等都要注意收集和保留，以備發(fā)生糾紛后能有憑有據(jù)，據(jù)理力爭(zhēng)。對(duì)于拖欠的工程款，清欠部門、法務(wù)部門、財(cái)務(wù)審計(jì)等部門要聯(lián)合制定清欠目標(biāo)，及時(shí)清欠，乃至通過法律途徑解決，避免出現(xiàn)呆賬、壞賬。 結(jié)束語 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)實(shí)際上就是契約經(jīng)濟(jì)，隨著建筑市場(chǎng)逐步完善，合同將發(fā)揮更加重要的作用，成為