法律盡職調(diào)查文件清單(債券)資料

1、債券發(fā)行法律盡職調(diào)查清單浙江律師事務(wù)所二零一五年八月清單說(shuō)明本文件清單作為項(xiàng)目開(kāi)展和推進(jìn)的基礎(chǔ)， 請(qǐng)公司確保文字材料和數(shù)據(jù)的真實(shí)、 準(zhǔn)確、 完整，并請(qǐng)注意如下問(wèn)題：（1）如公司能夠提供清單列出的某項(xiàng)文件，請(qǐng)?jiān)谶@項(xiàng)文件“有” 一欄處畫(huà)“，”， 并請(qǐng)?zhí)峁┩暾?zhǔn)確的文件文本（包括其附件及任何修訂、補(bǔ)充文件）復(fù)印件；若文件以幾種文字寫(xiě)成，請(qǐng)?zhí)峁┰撐募母鞣N文字版本。（ 2） 如公司查明沒(méi)有清單列出的某項(xiàng)文件， 請(qǐng)?jiān)谠擁?xiàng)文件 “無(wú)” 一欄處畫(huà) “ x ” ； 如該項(xiàng)文件尚未取得，請(qǐng)?jiān)谠擁?xiàng)文件“備注”一欄中注明“尚未取得”并寫(xiě)明預(yù)計(jì)取得 的時(shí)間。（ 3） 對(duì)于公司提供的文件復(fù)印件及書(shū)面說(shuō)明，請(qǐng)加蓋公司公

2、章。本文件清單如有未列或未明確列出、但可能對(duì)項(xiàng)目的合法性以及可能的交易造成影響的事件或文件，請(qǐng)公司自行進(jìn)行說(shuō)明并提供相關(guān)文件。按照本文件清單提供有關(guān)文件時(shí)， 應(yīng)提供完整的復(fù)印件， 包括對(duì)此等文件的任何增補(bǔ)和修訂。 為方便查考，請(qǐng)?jiān)谔峁┑拿糠菸募习幢疚募鍐蔚捻樞蚯宄?biāo)明編號(hào)。如果公司無(wú)法提供本文件清單中的某些文件，敬請(qǐng)作出說(shuō)明/解釋。根據(jù)公司提供文件的進(jìn)度和項(xiàng)目推進(jìn)的需要，我們可能會(huì)發(fā)出進(jìn)一步的調(diào)查清單。如對(duì)文件清單存在任何疑問(wèn)，請(qǐng)隨時(shí)聯(lián)系項(xiàng)目組 ，確保在理解問(wèn)題含 義及意圖后再進(jìn)行回答。對(duì)于公司在盡職調(diào)查過(guò)程中提供的任何支持和配合，項(xiàng)目組全體深表感謝！法律盡職調(diào)查文件清單s/n有無(wú)備注1.

3、公司基本情況(形式上確認(rèn)公司主體情況，是否具備發(fā)行主體資格)1.1公司基本證照，包括但不限于：(1)現(xiàn)時(shí)有效的公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照(2)現(xiàn)時(shí)有效的公司組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)(3)現(xiàn)時(shí)肩效的公司稅務(wù)登記證(國(guó)、地稅)(4)現(xiàn)時(shí)有效的公司銀行開(kāi)戶(hù)許可證和外匯登記證(若 有)1.2公司取得的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有美的許可證、資質(zhì)證書(shū)或其他證 書(shū)2.公司歷史沿革(形式上確認(rèn)公司主體情況，是否具備發(fā)行主體資格)2.1公司自成立至今的全部工商登記檔案資料，并由工商行政 主管機(jī)關(guān)在該等資料之上及/或其騎縫處加蓋工商查詢(xún)量2.2其他未在工商行政主管機(jī)關(guān)登記或備案，但與公司的設(shè) 立、歷次股權(quán)變更、注冊(cè)資本變更等有關(guān)的資料。包括但 不限

4、于：(1)所有由公司任何過(guò)去或現(xiàn)在的股東之間所簽訂的， 與公司成立或認(rèn)購(gòu)、轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)有美的合同及其任何修 訂和補(bǔ)充，包括但不限于發(fā)起人協(xié)議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、增 資協(xié)議及其補(bǔ)充協(xié)議等(2)與公司股東權(quán)利或公司的股權(quán)肩關(guān)的任何合同，比 如優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)協(xié)議、表決權(quán)協(xié)議、獨(dú)家購(gòu)買(mǎi)權(quán)協(xié)議、股權(quán) 托管協(xié)議、t行動(dòng)人協(xié)議等(3)請(qǐng)書(shū)面說(shuō)明公司股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，并說(shuō) 明股東是否存在委托持股、信托持股、職工持股會(huì)或類(lèi)似 安ae。如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)決議、合同等原始書(shū)面文件(4)其它任何公司和現(xiàn)存股東之間的，或現(xiàn)存股東之間s/n有無(wú)備注的文件、合同，包括但不限于與公司的控制權(quán)、管理、融 資相關(guān)的合同（5）請(qǐng)說(shuō)明

5、公司股東出資來(lái)源，資金是否合法合規(guī)，持 有的股權(quán)是否存在糾紛或潛在糾紛2.3公司股東出資的歷次驗(yàn)資報(bào)告（匕工商資料t的除外）2.4若公司股權(quán)上目前設(shè)置有任何限制性權(quán)利，包括但不限于 質(zhì)押、查封、凍結(jié)等，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)法律文件，如質(zhì)押合同 以及質(zhì)押登記文件2.5公公司任何已發(fā)行的期權(quán)和其它購(gòu)買(mǎi)公司股權(quán)的權(quán)利的 描述，并提供相關(guān)的文件（若啟）2.6請(qǐng)?zhí)峁v次股本結(jié)構(gòu)變化或重大資產(chǎn)重組所履行的法定 程序，以及這些行為對(duì)公司業(yè)務(wù)連續(xù)性、控制權(quán)及管理層、 財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響。3.公司股東情況（形式上確認(rèn)公司主體情況，是否具備發(fā)行主體資格）3.1公司股權(quán)結(jié)構(gòu)圖，股權(quán)結(jié)構(gòu)圖應(yīng)完整地逐層追溯披露至各 個(gè)股東

6、的最終權(quán)益持肩人（實(shí)際控制人）3.2請(qǐng)?zhí)峁┕咀匀蝗斯蓶|身份證復(fù)印件，以及法人股東現(xiàn)行 肩效的主體資格證明文件（如企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照），并請(qǐng)?zhí)?供所有法人股東（包括直接股東和間接股東，即：逐層追溯 到國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)或自然人）的全部工商登記檔案資料， 并由工商行政主管機(jī)關(guān)在該等資料之上及 /或其騎縫處加 蓋工商查詢(xún)章。如各法人股東的最終權(quán)益持肩人為個(gè)人 的，則請(qǐng)?zhí)峁┰搨€(gè)人的身份證復(fù)印件，并說(shuō)明其是否具有 境外永久居留權(quán)或境外身份3.3請(qǐng)?zhí)峁┕靖鞣ㄈ斯蓶|最年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表3.4請(qǐng)以書(shū)面方式說(shuō)明公司各股東所持公司股權(quán)是否存在質(zhì) 押、司法查封、凍結(jié)等股權(quán)受到限制的情形，如有，請(qǐng)?zhí)?供相應(yīng)的文件3.

7、5請(qǐng)以書(shū)面方式說(shuō)明公司各股東、實(shí)際控制人投資其他企業(yè) 的情況4.公司業(yè)務(wù)情況（實(shí)質(zhì)上確認(rèn)公司主體情況，是否具備發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件，即 資產(chǎn)、收入與償債能力）s/n有無(wú)備注4.1公司的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)介紹，包括公司的業(yè)務(wù)范圍及核心業(yè) 務(wù)情況，業(yè)務(wù)流程、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)4.2公司取得的與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的項(xiàng)目立項(xiàng) /批準(zhǔn)或備案 文件、業(yè)務(wù)資質(zhì)證書(shū)、業(yè)務(wù)許可證書(shū)或其它相關(guān)許可、登 記及備案文件，以及為獲得該等許可而支付的費(fèi)用憑證（如有）。4.3公司業(yè)務(wù)所處行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境以及公司在該行 業(yè)中的地位和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。4.4公司的產(chǎn)品、技術(shù)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、管理等方面已經(jīng)獲得的所 有認(rèn)證證書(shū)、許可證書(shū)或獲獎(jiǎng)、榮譽(yù)授予證書(shū)等

8、。4.5國(guó)際、國(guó)內(nèi)有關(guān)部門(mén)或相關(guān)機(jī)構(gòu)制定的行業(yè)政策、規(guī)劃及 市場(chǎng)預(yù)測(cè)，并提供公司認(rèn)為有助于加深投資者對(duì)本行業(yè)了 解的、由權(quán)威/專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)出具的研究報(bào)告（如有）。4.6公司的主要產(chǎn)品品種、以及產(chǎn)品的特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)、盈利、銷(xiāo) 售情況等，以及為銷(xiāo)售該等產(chǎn)品所具備的任何許可、資質(zhì)、 批文等。4.7請(qǐng)說(shuō)明公司的主要客戶(hù)及供應(yīng)商的資料，包括：前 10名 供應(yīng)商的米購(gòu)額、占年度采購(gòu)總額的百分比；前10名客戶(hù)的銷(xiāo)售額、占年度營(yíng)業(yè)額或銷(xiāo)售總額的百分比；以及公 司董事、監(jiān)事、其他高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員及其關(guān) 聯(lián)方或才e有公司5%以上股份的股東在上述供應(yīng)商或客戶(hù) 中所占權(quán)益的情況。4.8請(qǐng)?zhí)峁┊?dāng)年及未來(lái)兩年內(nèi)的發(fā)展計(jì)

9、劃，包括：發(fā)展戰(zhàn)略、 整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及主營(yíng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃、人 員擴(kuò)充計(jì)劃、技術(shù)開(kāi)發(fā)與創(chuàng)新計(jì)劃、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)與營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò) 建設(shè)計(jì)劃、組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的規(guī)劃等。請(qǐng)說(shuō)明擬定上述計(jì)劃 所依據(jù)的假設(shè)條件，實(shí)施上述計(jì)劃將面臨的主要困難。請(qǐng) 說(shuō)明實(shí)現(xiàn)上述業(yè)務(wù)目標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)理念或模式。5.財(cái)務(wù)和稅務(wù)（實(shí)質(zhì)上確認(rèn)公司主體情況，是否具備發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件，即資 產(chǎn)、收入與償債能力）5.1請(qǐng)說(shuō)明公司財(cái)務(wù)管理情況，包括財(cái)務(wù)管理制度、部門(mén)設(shè)置、 財(cái)務(wù)人員是否在關(guān)聯(lián)方兼職領(lǐng)薪、財(cái)務(wù)核算體系和財(cái)務(wù)決 策是否獨(dú)立等5.2公司最近兩個(gè)年度年度審計(jì)報(bào)告（包括合并和非合并）s/n有無(wú)備注5.3公司最期財(cái)務(wù)報(bào)表（包含資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表

10、、現(xiàn)金 濡里表）5.4增值稅一般納稅人證書(shū)5.5公司應(yīng)繳納的主要稅種及適用稅率清單5.6公司取得的與減免稅或退稅、財(cái)政補(bǔ)助等優(yōu)惠政策有關(guān)的 文件，及任何關(guān)于公司的特殊稅收待遇的法律規(guī)定或政策 文件5.7公司成立以來(lái)，是否一直依法足額按時(shí)繳納各種稅費(fèi)，是 否存在因?yàn)槎愂諉?wèn)題被政府機(jī)關(guān)或其他部門(mén)處罰的情況 公司在稅務(wù)方面受到任何行政處罰的清單及相關(guān)文件（如 有）6.訴訟、仲裁、行政處罰 （實(shí)質(zhì)上確認(rèn)公司經(jīng)營(yíng)情況，是否具備發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件，即資產(chǎn)、收入與償債能力）6.1任何涉及公司的已經(jīng)發(fā)生的、止在進(jìn)行的或已有明顯跡象 表明可能要發(fā)生的訴訟、仲裁或者行政復(fù)議情況和文件， 包括但不限于該訴訟、仲裁和行政

11、復(fù)議之有關(guān)文件、判決 書(shū)或仲裁裁決或行政復(fù)議裁定，其最新進(jìn)展6.2任何涉及到公司的財(cái)產(chǎn)存在任何行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)的查 封、凍結(jié)及其他強(qiáng)制執(zhí)行的措施或程序6.3任何涉及公司持股 5%以上股份的股東的已經(jīng)發(fā)生的、正 在進(jìn)行的或有明顯跡象表明可能要進(jìn)行的訴訟或者仲裁 情況和文件，包括但不限于該訴訟和仲裁之有關(guān)文件、判 決書(shū)和仲裁裁決6.4任何涉及公司月東之財(cái)產(chǎn)上（包括但不限于其在公司及其 主要子公司之股權(quán)上）存在的任何行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)的查 封、凍結(jié)及其他強(qiáng)制執(zhí)行的措施或程序6.5請(qǐng)說(shuō)明公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是否涉及重大訴 訟、仲裁或行政爭(zhēng)議事項(xiàng)或存在尚未進(jìn)入訴訟、仲裁程序 的重大糾紛，并提

12、供有關(guān)法律文件6.6公司最近三年存在的違法違規(guī)及受處罰情況6.7公司才e股5%以上股份的公司股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管 理人員最近兩年存在的違法違規(guī)及受處罰情況s/n有無(wú)備注7.債券發(fā)行相關(guān)批準(zhǔn)、授權(quán)文件(確認(rèn)本次債權(quán)發(fā)行程序上不存在違法情況)7.1募集說(shuō)明書(shū)7.2公司關(guān)于決定債券發(fā)行的決議以及相關(guān)法律文件7.3人民政府或者人民政府有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、核準(zhǔn)或者備 案的相關(guān)決議、文件8.發(fā)行相關(guān)機(jī)構(gòu)情況(確認(rèn)相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息)8.1擔(dān)保機(jī)構(gòu)情況(1)擔(dān)保函(2)現(xiàn)時(shí)有效的擔(dān)保機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照(3)現(xiàn)時(shí)肩效的擔(dān)保機(jī)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)(4)現(xiàn)時(shí)肩效的擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅務(wù)登記證(國(guó)、地稅)(5)現(xiàn)時(shí)有效的擔(dān)保機(jī)構(gòu)銀行

13、開(kāi)戶(hù)許可證和外匯登記證 (若后)(6)擔(dān)保機(jī)構(gòu)取得的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的許可證、資質(zhì)證書(shū) 或其他證書(shū)(7)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)情況相關(guān)義件(審計(jì)報(bào)告)(8)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)介紹，包括公司的業(yè)務(wù)范圍 及核心業(yè)務(wù)情況，業(yè)務(wù)流程、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)(9)擔(dān)保機(jī)構(gòu)近兩年度審計(jì)報(bào)告(包括合并和非合并)(10)擔(dān)保機(jī)構(gòu)最期財(cái)務(wù)報(bào)表(11)擔(dān)保機(jī)構(gòu)增值稅一般納稅人證書(shū)(12)擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)繳納的主要稅種及適用稅率清單8.2承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)情況(1)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)有效的公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照(2)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)肩效的組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)s/n有無(wú)備注(3)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)有效的公司稅務(wù)登記證(國(guó)、地稅)(4)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)有效的公司銀行開(kāi)戶(hù)許可證和外匯登記 證(若后)(5)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)取得的與債券發(fā)行有關(guān)的許可證、資質(zhì)證書(shū) 或其他證書(shū)8.3審計(jì)機(jī)構(gòu)情況(1)審計(jì)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)有效的公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照(2)審計(jì)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)有效的組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)(3)審計(jì)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)有效的公司稅務(wù)登記證(國(guó)、地稅)(4)審計(jì)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)有效的公司銀行開(kāi)戶(hù)許可證和外匯登記 證(若后)(5)審計(jì)機(jī)構(gòu)取得的與債券發(fā)行有關(guān)的許可證、資質(zhì)證書(shū) 或其他證書(shū)8.4評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)情況(1)評(píng)級(jí)報(bào)告(1)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)啟效的公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照(2)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)肩效的組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)(3)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)肩效的公司稅務(wù)登記證(國(guó)、地稅)(4)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)現(xiàn)時(shí)有效的公司銀行開(kāi)戶(hù)許可證和外匯登記 證(若后)(5)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)取得的與