國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及其金融生態(tài)環(huán)境治理對(duì)策

1、_國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及其金融生態(tài)環(huán)境治理對(duì)策 一、國有商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)成因的金融生態(tài)環(huán)境分析 貸款資產(chǎn)作為銀行的一項(xiàng)主要資產(chǎn)業(yè)務(wù),其運(yùn)動(dòng)是一種以“兩權(quán)分離、按期償還”為本質(zhì)特征的特殊價(jià)值運(yùn)動(dòng)。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中,銀行的信貸活動(dòng),會(huì)受各種事先無法預(yù)料的不確定性因素影響,使銀行貸款資金有遭受損失事件發(fā)生的可能性。主要表現(xiàn)為貸款到期不能按時(shí)收回和貸款的貶值等,這樣就產(chǎn)生了貸款風(fēng)險(xiǎn)。從目前國有商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)質(zhì)量的現(xiàn)狀看,形勢較為嚴(yán)峻。 國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)除了自身經(jīng)營管理原因外,從外部環(huán)境來看,很大程度上取決于所處的金融生態(tài)優(yōu)劣。金融生態(tài)是借用生態(tài)學(xué)上的提法對(duì)金融環(huán)境的描述,通常指金融運(yùn)行的一系

2、列環(huán)境要素,主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法制環(huán)境、信用環(huán)境、市場環(huán)境和制度環(huán)境等方面。(一)政府行政干預(yù)銀行貸款,擴(kuò)大了銀行貸款風(fēng)險(xiǎn) 按照經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求,銀行應(yīng)該是資金配置的主體,政府職能應(yīng)只限于宏觀調(diào)控。然而實(shí)際情況是,政府作為資金配置的主體和中心地位并未淡化,往往造成部份項(xiàng)目投資效益不高,形成貸款沉淀。另外,一些地方政府的短期行為,也激化了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。 (二)微觀經(jīng)濟(jì)不景氣,企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下降,直接影響到銀行貸款資產(chǎn)的安全 據(jù)統(tǒng)計(jì),去年某省國有、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)中困難企業(yè)面達(dá)到55%,國有企業(yè)虧損面達(dá)到50.8%,其結(jié)果必然會(huì)相應(yīng)地影響到銀行的貸款資產(chǎn)質(zhì)量。近年來企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的下降也是銀行不良

3、貸款不斷增加的一個(gè)直接原因。 (三)金融體系的滯后性制約了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控,擴(kuò)張了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn) 首先,市場融資機(jī)制發(fā)展緩慢。其次,金融市場不發(fā)達(dá),金融工具缺乏。我國現(xiàn)階段實(shí)行比較嚴(yán)格的金融管制,束縛了銀行業(yè)務(wù)分散化的能力,金融創(chuàng)新動(dòng)力不足。第三,金融監(jiān)管有待加強(qiáng),銀行同業(yè)間無序競爭,造成企業(yè)多頭開戶、多頭貸款,銀行無法真正了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況,信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷提高。(四)社會(huì)保障制度改革滯后,是銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大的又一重要因素 尤其是企業(yè)的保障制度方面存在,企業(yè)破產(chǎn)失業(yè)救濟(jì)制度沒有完善起來,因而銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)無法直接分散和轉(zhuǎn)移。企業(yè)與社會(huì)的問題沒有解決,直接導(dǎo)致企業(yè)把生產(chǎn)所需資金缺口留給銀行貸款解決

4、,形成貸款風(fēng)險(xiǎn)壓力;企業(yè)保險(xiǎn)制度不健全,使銀行無法保全貸款資產(chǎn)的安全性,增加了損失的概率。(五)法律制度約束不力,同樣是銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)形成的一個(gè)重要原因 從某種程度上說,市場經(jīng)濟(jì)就是法治經(jīng)濟(jì)。由于我國市場經(jīng)濟(jì)和法制建設(shè)的時(shí)間尚短,不論是公民或企業(yè)的法律意識(shí),還是國家的立法、執(zhí)法,都還不盡如人意,銀行常常在運(yùn)用法律維護(hù)自身合法權(quán)益時(shí)受到挫折。此外,我國加入wto后,相關(guān)的法律法規(guī)修改力度正在加大。 (六)社會(huì)信用監(jiān)督機(jī)制不健全,企業(yè)逃廢債現(xiàn)象嚴(yán)重,加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn) 由于我國目前還缺乏一套完善的社會(huì)信用監(jiān)督機(jī)制,逃債者得不到法律和社會(huì)的制裁,廉價(jià)的逃債成本成為企業(yè)逃債的直接原因。造假、欺詐、逃債

5、、賴債等現(xiàn)象層出不窮,使得我國金融市場的誠信資源遭到了非道德主義的侵襲,社會(huì)信用出現(xiàn)了嚴(yán)重的滑坡和流失,信用已成為最稀缺的資源。 二、國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的金融生態(tài)環(huán)境治理對(duì)策 為有效防止和化解國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn),避免由此帶來的金融震蕩和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn),除了提高國有商業(yè)銀行自身經(jīng)營管理能力外,必須加強(qiáng)舉措對(duì)銀行所處的包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、信用環(huán)境、法制環(huán)境、金融市場環(huán)境和制度環(huán)境等方面在內(nèi)的金融生態(tài)環(huán)境進(jìn)行大力整治。 (一)信用環(huán)境治理 目前,我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行信用環(huán)境日趨惡化,銀行債權(quán)得不到有效保護(hù),加大了銀行風(fēng)險(xiǎn)。在發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)中,企業(yè)間的與其應(yīng)收賬款發(fā)生額約占貿(mào)易總額的0.25%0.5%,而我國這一比

6、率高達(dá)5%以上,且呈逐年增長勢頭。涉及信用的經(jīng)濟(jì)糾紛、債權(quán)債務(wù)案件以及各種詐騙案件大量增加。 1.加強(qiáng)社會(huì)信用環(huán)境的綜合治理,盡快建立社會(huì)和個(gè)人信用體系。政府部門要把經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)到建設(shè)投資環(huán)境、維護(hù)市場秩序、規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)主體的行為上來,支持和配合銀行防范和制止企業(yè)逃廢債,確保金融資產(chǎn)的安全運(yùn)行。加大相關(guān)政府部門的執(zhí)法力度,工商、稅務(wù)機(jī)構(gòu)不得為列入“黑名單”的逃債、賴債者辦理工商、稅務(wù)登記,樹立“有信則立,無信則亡”的市場經(jīng)營理念。依法規(guī)范政府、企業(yè)、銀行和個(gè)人的信用行為,為建立一個(gè)誠實(shí)、守法、可信的社會(huì)和個(gè)人的信用環(huán)境而努力。 2.建立和完善適合中國國情的信用評(píng)估體系。近幾年國內(nèi)商業(yè)銀行借鑒

7、外資銀行做法,建立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度,但信用評(píng)級(jí)一般只在新客戶申請(qǐng)授信業(yè)務(wù)時(shí)和每年年初進(jìn)行,不能及時(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)級(jí)系統(tǒng)的可操作性、全面性還存在較大差距,以至于國有商業(yè)銀行的不良信貸資產(chǎn)在實(shí)施剝離和不斷的清收處置后,新生的不良資產(chǎn)尚未得到根治。因此信用評(píng)估系統(tǒng)應(yīng)該是建立在工商、稅務(wù)、金融等多部門提供的有關(guān)公司信用數(shù)據(jù)基礎(chǔ)之上,綜合考慮公司的以前貸款記錄、經(jīng)濟(jì)實(shí)力和還款意愿評(píng)估信用等級(jí)。因而建立跨行業(yè)、跨部門的全國性信用系統(tǒng)是迫切需要解決的問題。 3.在全社會(huì)要樹立起一個(gè)良好的信用文化。政府要發(fā)揮帶頭作用,率先規(guī)范,轉(zhuǎn)變職能,依法行政,帶頭守信;加大全民信用教育力度,提升企業(yè)和個(gè)人的商業(yè)道德素質(zhì),樹立

8、講誠信的公德意識(shí);推行信用公示制度,以惡意逃廢債的行為公開曝光和實(shí)行銀行同業(yè)聯(lián)手制裁;建立種類經(jīng)濟(jì)失信和惡意逃廢債事件的舉報(bào)制度,加大對(duì)缺失社會(huì)信用行為的查處力度,讓失信者付出慘重代價(jià)。 (二)金融體系中的企業(yè)貸款融資依賴治理 建立社會(huì)化市場融資制度,解決從“單一”到多元的融資渠道。隨著我國金融改革的深化,傳統(tǒng)的國家壟斷過度的金融制度將被放棄,新建立的將是一種政府調(diào)控的市場化融資制度。 1.優(yōu)化國有企業(yè)資本結(jié)構(gòu),強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制 目前,我國相當(dāng)部分國企資本結(jié)構(gòu)不合理,國有股占的比重很高,沒有建立起企業(yè)治理結(jié)構(gòu),過于依賴銀行貸款維持正常生產(chǎn)經(jīng)營,造成較大的銀行風(fēng)險(xiǎn)。這種由于體制原因造成的國有企業(yè)

9、資本結(jié)構(gòu)問題,應(yīng)以存量調(diào)整為主,采用特殊方式解決,這種方式是階段性的、過渡性的,在存量調(diào)整基礎(chǔ)上,輔以增量控制,最終實(shí)現(xiàn)國有資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。這樣,改造后的國有企業(yè)建立了有效激勵(lì)約束機(jī)制,確保了銀行的信貸關(guān)系是建立在市場原則基礎(chǔ)之上,從而消除了由于國有企業(yè)負(fù)債軟約束問題造成的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。 2.大力發(fā)展直接融資,完善金融市場體系 大力發(fā)展直接融資有利于企業(yè)改善融資結(jié)構(gòu),減輕銀行貸款壓力,并可以從根本上降低銀行風(fēng)險(xiǎn),降低企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率,同時(shí)能夠促進(jìn)優(yōu)勢企業(yè)對(duì)劣勢企業(yè)的兼并,化解已形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。 目前應(yīng)大力發(fā)展資本市場,根據(jù)公平、公正、公開的原則,核準(zhǔn)一切符合條件的公司上市,無論是國有企業(yè)還是非國

10、有企業(yè)。企業(yè)的債券市場是資本市場的重要組成部分。債券融資是企業(yè)融資首先要考慮的,因?yàn)閭鶛?quán)融資能起到抵稅作用,降低融資成本。近幾年,市場雖有發(fā)展,企業(yè)債券總規(guī)模每年增長,但企業(yè)債券占融資比重仍然很低。這影響了企業(yè)融資效率,也不利于企業(yè)改善資本結(jié)構(gòu)。因此,要大力發(fā)展資本市場,特別是發(fā)展債券市場,是優(yōu)化企業(yè)資本結(jié)構(gòu), 消除企業(yè)對(duì)貸款融資依賴的重要條件。 3.推進(jìn)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的改革,建立多元化融資渠道企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)中重要的經(jīng)濟(jì)主體,全社會(huì)資金融通以企業(yè)為核心進(jìn)行。另外,企業(yè)也是金融市場上的最重要參與者,企業(yè)融資結(jié)構(gòu)很大程度上決定了一國的金融結(jié)構(gòu),進(jìn)而影響著金融風(fēng)險(xiǎn)。 近年來我國企業(yè)通過股票債券市場使外

11、部融資發(fā)展速度加快,但歷史形成的以銀行為主的企業(yè)外部融資格局沒有發(fā)生大的改變。為此,可采取以下對(duì)策:第一,改變目前上市公司股票定價(jià)制度,使金融資源得到優(yōu)化配置;第二,強(qiáng)化股票債券市場的法律制度建設(shè) ;第三,加大金融創(chuàng)新力度,大力推進(jìn)銀行住房貸款證券化,防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn);第四,加大企業(yè)債券市場的創(chuàng)新力度,實(shí)現(xiàn)發(fā)行企業(yè)債券品種多樣化,活躍企業(yè)債券的流通市場。 (三) 銀行業(yè)監(jiān)管和行業(yè)協(xié)會(huì)自律治理 隨著銀行市場化改革的深入和信用風(fēng)險(xiǎn)管理的不斷強(qiáng)化,我國銀行業(yè)的監(jiān)管模式和監(jiān)管機(jī)構(gòu)職能也需要發(fā)生轉(zhuǎn)變。必須進(jìn)一步明確和細(xì)化銀監(jiān)會(huì)和人民銀行的監(jiān)管職能,并充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用,全社會(huì)共同創(chuàng)建金融安全區(qū)。 1

12、.發(fā)揮人民銀行的監(jiān)管職責(zé),加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管理的監(jiān)督工作。利用信息電子化管理手段,通過非現(xiàn)場監(jiān)管手段,加大對(duì)國有銀行的不良資產(chǎn)監(jiān)管力度,從宏觀上控制不良資產(chǎn)的惡性膨脹。 2.加強(qiáng)金融債權(quán)的管理,加大依法制裁力度。由人民銀行牽頭,將逃廢債企業(yè)及其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人列入“黑名單”,并采取相應(yīng)的信貸制裁措施。對(duì)嚴(yán)重的逃廢債企業(yè)、行業(yè)和地區(qū)宣布為不守信用或無信譽(yù)企業(yè)、行業(yè)或地區(qū),對(duì)這些地區(qū)的企業(yè)聯(lián)合執(zhí)行不開立新賬戶、不發(fā)放新貸款、不辦理結(jié)算的“三不”金融制裁措施。 3.加強(qiáng)同業(yè)協(xié)作,建立不良貸款公示制度。同業(yè)之間應(yīng)建立暢通的信息溝通渠道,做到客戶信用等級(jí)等資源共享。各大商業(yè)銀行應(yīng)團(tuán)結(jié)協(xié)作,通

13、過銀行行業(yè)協(xié)會(huì)等組織,定期對(duì)無正當(dāng)理由不償還各家銀行債務(wù)的企業(yè)及法人代表名單、金額等信息予以通報(bào)公示,使各家銀行及時(shí)了解到逃債者有關(guān)信息,使逃債企業(yè)無法再次獲得銀行的信用支持,避免銀行間因信息錯(cuò)位而再次與逃債企業(yè)發(fā)生信用關(guān)系。 4.加強(qiáng)監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行的服務(wù)和信息溝通。要充分利用人民銀行建設(shè)中的資信系統(tǒng),尤其是信貸登記咨詢系統(tǒng),盡可能消減銀行信貸市場中的非對(duì)稱信息,做到貸款風(fēng)險(xiǎn)的事前防范,改進(jìn)信貸市場效率。 (四)法律環(huán)境治理 1.盡快充實(shí)修訂有關(guān)法律法規(guī),提高法律對(duì)銀行信貸資產(chǎn)的保護(hù) 我國目前立法上雖有了中國人民銀行法商業(yè)銀行法票據(jù)法擔(dān)保法中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法等基礎(chǔ)法律,但破產(chǎn)法反壟斷法等

14、修訂、細(xì)則落實(shí)工作需要盡快出臺(tái)。而且由于我國現(xiàn)有的法律對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍有嚴(yán)格限制,如不能進(jìn)入證券市場、不能進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易市場、不能收購企業(yè)股份等,直接影響了不良債權(quán)的流動(dòng)和變現(xiàn)。因此,如何完善現(xiàn)有法律法規(guī),為銀行處置不良資產(chǎn)創(chuàng)造良好的外部法制環(huán)境將是一項(xiàng)長期而又重要的任務(wù)。 2.要加大信用立法和執(zhí)法力度 首先,建立信用管理體系,需要以法律的新式規(guī)范公共信息、征信數(shù)據(jù)的取得和使用程序。當(dāng)務(wù)之急是制定公平使用信息法,并修改補(bǔ)充商業(yè)銀行法和反不正當(dāng)競爭法。在刑法等相關(guān)法律中,補(bǔ)充增加對(duì)不講信用、惡意逃債、賴帳等給國家或個(gè)人造成損失行為的定罪量刑條款,對(duì)逃廢債、惡意拖欠貸款本息的行為加大打擊力度,增加企業(yè)的逃廢債成本。歐、美等發(fā)達(dá)國家在這方面有相當(dāng)多的立法可資借鑒。立法的目的是創(chuàng)造一個(gè)信用開放和公平享有使用信息的環(huán)境。 其次,加大對(duì)違反信用法規(guī)的執(zhí)法力度。針對(duì)當(dāng)前金融案件“勝訴容易執(zhí)行難”的現(xiàn)狀,要依法打擊各種破壞金融秩序的違法犯罪活動(dòng),維護(hù)金融企業(yè)的合法權(quán)益,為維護(hù)社會(huì)正常債權(quán)債務(wù)的經(jīng)濟(jì)屬性、消除社會(huì)資金流動(dòng)搬“梗塞”,創(chuàng)建良好外部司法環(huán)境。 再次,要確保司法獨(dú)立,為銀行依法辦貸、依法管貸提供強(qiáng)有力的法律保障。建議各級(jí)人大采取措施強(qiáng)化司法獨(dú)立,支持法院獨(dú)立審判,切實(shí)提高金融訴訟案件的執(zhí)行率,促使全社會(huì)信用觀念的強(qiáng)化,為商業(yè)銀行的合法經(jīng)營提供一個(gè)良好的社會(huì)信用基礎(chǔ)。其他參考文獻(xiàn)：