工程材料付款管理規(guī)定.docx

1、第一項(xiàng)材料成本中的財(cái)務(wù)管理材料日常管理事項(xiàng)一、工程部應(yīng)將每天發(fā)出材料單據(jù)每星期五匯集送計(jì)劃財(cái)務(wù)部。二、計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)工程部填制的領(lǐng)料單分單位、分品種建立材料明細(xì)賬，并于每月29日與工程部核對(duì)材料的收、領(lǐng)、存情況。三、計(jì)劃財(cái)務(wù)部每月29 日會(huì)同工程部、預(yù)算部對(duì)庫存材料進(jìn)行一次盤點(diǎn)，3 天內(nèi)將盤點(diǎn)結(jié)果書面報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)。四、預(yù)算部對(duì)工程部提出的材料采購事項(xiàng)，應(yīng)根據(jù)庫存材料數(shù)量和工程進(jìn)度情況于每月25 日制定下月度采購計(jì)劃并編制采購預(yù)算，并對(duì)采購的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量負(fù)責(zé)。計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)不合理的材料采購計(jì)劃提出意見， 有權(quán)向公司領(lǐng)導(dǎo)提出中止和更改不合理的采購計(jì)劃的建議，以避免公司損失及過度占用資金。第

2、二項(xiàng)工程項(xiàng)目中的財(cái)務(wù)管理第一條材料款支付管理一、計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)材料入庫單進(jìn)行審核，審核入庫單是否有工程部驗(yàn)收人員和預(yù)算部采購員簽字確認(rèn)； 審核入庫單內(nèi)容是否和票據(jù)、 合同內(nèi)容一致 （包括材料數(shù)量、 質(zhì)量、價(jià)格、規(guī)格、型號(hào)、廠家等） 。二、 計(jì)劃財(cái)務(wù)部在審核材料采購資金使用申請(qǐng)單時(shí)，審核材料入庫單、 發(fā)票、 合同是否相符并簽名。 在支付材料款時(shí)， 一律按照材料款支付流程辦理， 在相關(guān)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)簽署同意付款意見后，才可支付，缺一環(huán)節(jié)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕支付。三、甲供材料的采購，計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)協(xié)助預(yù)算部做好與乙方的結(jié)算，并在結(jié)算前全部扣回甲供材料款。第二條工程款支付一、工程款支付原則上采用銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)

3、算，確需使用現(xiàn)金方式支付的，應(yīng)書面說明情況并經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可采用現(xiàn)金支付方式。二、在工程款支付時(shí)，存在以下情況之一的，計(jì)劃財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕付款：1、無工程款資金使用申請(qǐng)單的，或在工程款資金使用申請(qǐng)單上缺相關(guān)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)簽署同意付款意見的；2、無工程進(jìn)度表或工程預(yù)決算書的；3、工程進(jìn)度和工程預(yù)決算金額明顯不符的；4、未提供工程發(fā)票的；5、不符合合同規(guī)定付款條件的；6、其他不符合制度規(guī)定的；三、計(jì)劃財(cái)務(wù)部每月28 日應(yīng)會(huì)同預(yù)算部和工程部核實(shí)每一個(gè)工程項(xiàng)目的進(jìn)度，如核實(shí)至本月止累計(jì)付款超過本月工程進(jìn)度，應(yīng)在下筆工程進(jìn)度款中扣除超付款。第三條工程款日常管理事項(xiàng)一、計(jì)劃財(cái)務(wù)部在支付工程款時(shí)原則上應(yīng)

4、根據(jù)施工單位提供的正式的建安發(fā)票才可支付工程款。施工單位如未提供正式的建安發(fā)票， 財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕付款， 如屬特殊情況， 經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)應(yīng)扣除相關(guān)稅金后才可支付。二、計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)合同金額、工程進(jìn)度款、預(yù)決算金額、已付金額、已收發(fā)票等內(nèi)容分單位建立電子臺(tái)賬。三、計(jì)劃財(cái)務(wù)部一律憑預(yù)算部和工程部、監(jiān)理公司經(jīng)理簽字認(rèn)可的簽證單作為工程款結(jié)算的依據(jù)。四、具備結(jié)算條件的項(xiàng)目，由工程部和預(yù)算部負(fù)責(zé)實(shí)施。經(jīng)公司驗(yàn)收合格的項(xiàng)目才可辦理結(jié)算手續(xù)。對(duì)不符合結(jié)算手續(xù)的，財(cái)務(wù)有權(quán)拒付工程款。五、計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)預(yù)算部提供的工程扣款通知書進(jìn)行編號(hào)管理并建立工程扣款臺(tái)賬，在每次支付工程款時(shí)， 計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)與預(yù)算部

5、將工程扣款金額核對(duì)一致， 并負(fù)責(zé)扣回應(yīng)扣款項(xiàng)。六、財(cái)務(wù)部門在支付工程尾款時(shí)，應(yīng)會(huì)同工程部和預(yù)算部確定無質(zhì)保金、無維修費(fèi)、無代扣款，無工程扣款、和發(fā)票到齊等后才可支付。第三項(xiàng)管理流程第一條材料款的付款流程預(yù)算部申請(qǐng)付款計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核分管副總審核總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)支付計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核內(nèi)容：采購申請(qǐng)單、入庫單、發(fā)票及明細(xì)附件是否齊全，金額、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)是否一致，是否按合同規(guī)定付款。第二條工程款支付一、合同約定的按合同約定支付工程款。二、工程款的付款流程：工程部提出付款事項(xiàng)預(yù)算部申請(qǐng)付款計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核分管領(lǐng)導(dǎo)審核總經(jīng)理審核財(cái)務(wù)支付計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核內(nèi)容： 工程進(jìn)度報(bào)告書或結(jié)算書、發(fā)票、合同是否齊全。付款是否與

6、工程進(jìn)度、結(jié)算書、合同規(guī)定一致。第四項(xiàng)工程付款管理制度工程款支付申請(qǐng)：1 根據(jù)合同需要付款時(shí), 由供方單位主動(dòng)填報(bào)工程款支付申請(qǐng)表, 監(jiān)理工程師根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量狀況及合同履行情況，對(duì)工程款支付申請(qǐng)表進(jìn)行審核，審核意見必須注明根據(jù)合同具體條款、實(shí)際進(jìn)度、支付何種款項(xiàng)等；2 工程部專業(yè)主管工程師負(fù)責(zé)復(fù)核工程款支付申請(qǐng)表并簽署意見，根據(jù)合同歷史付款額度、項(xiàng)目完成情況、履約情況、處罰情況、各種扣款簽署意見；3工程部經(jīng)理對(duì)主管專業(yè)工程師的意見進(jìn)行復(fù)核.4預(yù)算部造價(jià)工程師根據(jù)已完成工程量及合同履約情況重點(diǎn)復(fù)核并簽署意見，確保付款額度的準(zhǔn)確性 , 對(duì)付款進(jìn)行把關(guān)，負(fù)責(zé)復(fù)核工程款支付申請(qǐng)表并簽署意見,5 預(yù)

7、算部經(jīng)理在付款審批表中簽署意見；6 分管副總負(fù)責(zé)復(fù)核付款審批表并簽署意見；7 計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)工程付款臺(tái)賬和工程合同臺(tái)賬，負(fù)責(zé)對(duì)付款審批表的復(fù)審并簽署意見，根據(jù)資金計(jì)劃確定付款計(jì)劃，確保嚴(yán)格按合同及時(shí)付款，如能不能及時(shí)付款，應(yīng)及時(shí)與主管領(lǐng)導(dǎo)及預(yù)算部溝通，預(yù)算部和工程部做好供方單位的解釋溝通工作。8 總經(jīng)理：最終確定付款額度和付款進(jìn)度。相關(guān)表格1工程款支付申請(qǐng)表適應(yīng)于工程類付款申報(bào)，由施工單位申報(bào)，送交監(jiān)理公司進(jìn)行初審，工程部專業(yè)主管工程師、預(yù)算部造價(jià)工程師、工程部經(jīng)理復(fù)審。2付款審批表作為公司內(nèi)部付款審批表，適應(yīng)于工程類及非工程類付款審批，工程類付款審批之前必須完成工程款支付申請(qǐng)表的復(fù)核，非

8、工程類付款直接由請(qǐng)款部門填報(bào)，報(bào)相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)審批；3工程款已支付報(bào)表由計(jì)劃財(cái)務(wù)部每月底完成；工程款支付與管理控制流程階段申報(bào)階段審核階段撥付流程執(zhí)行人完成記錄或輸出文件請(qǐng)款單位當(dāng)月20施工單位簽字蓋章的工日前提出工程款請(qǐng)款單位支付申請(qǐng)表程款支付申請(qǐng)表監(jiān)理單位專業(yè)工程師審核工程款支付申請(qǐng)表簽監(jiān)理單位字監(jiān)理單位經(jīng)理審并出具審核意見核簽字請(qǐng)款部門審核請(qǐng)款部門經(jīng)理簽字并出具審核意見預(yù)算部審核預(yù)算部經(jīng)理簽字并出具審核意見根據(jù)監(jiān)理、工程部、預(yù)算工程部經(jīng)理工程部經(jīng)理 部三方意見匯總出具付款意見請(qǐng)款部門審核請(qǐng)款部門經(jīng)理簽字、并出具審核意見預(yù)算部審核預(yù)算部經(jīng)理簽字并出具審核意見公司主管領(lǐng)導(dǎo)審公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字并

9、出具審核意見核計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核理簽字并出具審核意見對(duì)付款額度及付款計(jì)劃總經(jīng)理進(jìn)行審批工程撥款計(jì)劃財(cái)務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)備注適應(yīng)于工程類付款除設(shè)計(jì)、 報(bào)建、 營銷、 策劃、行政、財(cái)務(wù)等部門付款外；監(jiān)理單位對(duì)工程款支付申請(qǐng)表進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核，確保付款額度準(zhǔn)確，工程量計(jì)算準(zhǔn)確，并提供詳細(xì)的計(jì)算式作為附件；工程類付款請(qǐng)款部門根據(jù)工程款支付申請(qǐng)表中工程經(jīng)理審核意見填寫付款審批表；計(jì)劃財(cái)務(wù)部報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理備案每月工程款已支付報(bào)表階段歸檔執(zhí)行計(jì)劃財(cái)務(wù)部及相工程款已支付報(bào)表由計(jì)劃財(cái)務(wù)部月底進(jìn)行統(tǒng)關(guān)人員計(jì)，次月初報(bào)監(jiān)理、工程、預(yù)算等部門備案付款審批表工程部將審批完后的 付款原件歸檔計(jì)劃財(cái)務(wù)部工程款支付申請(qǐng)表審批表、

10、工程款支付申請(qǐng)表復(fù)印交部門存檔，工程款支付申請(qǐng)表原件交計(jì)劃財(cái)務(wù)部存檔復(fù)印件工程、預(yù)算部付款審批表付款審批表合同編號(hào)工程名稱請(qǐng)款單位累計(jì)付款請(qǐng)額金額（大小寫）付款次數(shù)計(jì)劃付款合同預(yù)測(cè)金額日期預(yù)付款進(jìn)度款結(jié)算款請(qǐng)款部門付款類型質(zhì)保金請(qǐng)款部門意見： （注明付款原因根據(jù)合同何款支付何種款項(xiàng)、項(xiàng)目質(zhì)量、工期履約情況、是否有違約行為，若有，注明對(duì)方應(yīng)支付的違約金等）請(qǐng)款部門經(jīng)理：預(yù)算部經(jīng)理分管副總經(jīng)理計(jì)劃財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理注：工程類必須附工程款支付申請(qǐng)表及相關(guān)資料合同編號(hào)：工程名稱請(qǐng)款單位請(qǐng)款金額付款事由監(jiān)理單位審核意見工程部審核意見預(yù)算部審核意見工程部經(jīng)理審核意見工程款支付申請(qǐng)表編號(hào)：累計(jì)已付款已付款次數(shù)當(dāng)期