客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定管理制度(可編輯).doc

1、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定管理制度(可編輯)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度根據(jù)棉紗市場(chǎng)銷售實(shí)際情況為有效防范和控制由于客戶信用風(fēng)險(xiǎn)給公司經(jīng)營(yíng)可能造成的損失保證公司賒銷帳款的安全回收特制定本制度。一、公司與客戶在交易結(jié)算過(guò)程中采用賒銷銷售方式時(shí)使用客戶信用單據(jù)評(píng)定指標(biāo)對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)定。公司按客戶信用評(píng)定設(shè)定賒銷額度或比例客戶信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)越高與其交易的安全性越低公司對(duì)其信用額度越低客戶信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)越低與其交易的安全性越高公司對(duì)其信用額度越高。第五條客戶信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)由客觀評(píng)價(jià)指標(biāo)（財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)）、主觀評(píng)價(jià)指標(biāo)組成。其中：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)權(quán)重占非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)權(quán)重占主觀評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重占第六條財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)包含資產(chǎn)負(fù)債

2、率、 流動(dòng)比率、凈資產(chǎn)收益率、銷售收入總額、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量、資產(chǎn)總額六項(xiàng)指標(biāo)。其中：資產(chǎn)負(fù)債率權(quán)重占流動(dòng)比率權(quán)重占凈資產(chǎn)收益率權(quán)重占銷售收入總額權(quán)重占經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量權(quán)重占資產(chǎn)總額權(quán)重占六項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重合計(jì)。第七條非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)包括國(guó)別、營(yíng)業(yè)年限、所有制、公司品牌、質(zhì)量認(rèn)證、政策性業(yè)務(wù)六項(xiàng)指標(biāo)。其中：國(guó)別權(quán)重占營(yíng)業(yè)年限權(quán)重占所有制權(quán)重占公司品牌權(quán)重占質(zhì)量認(rèn)證權(quán)重占政策性業(yè)務(wù)權(quán)重占六項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重合計(jì)。第八條主觀數(shù)據(jù)指標(biāo)包涵客戶經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、客戶人員總體素質(zhì)、客戶對(duì)五礦的依存度、客戶與公司合同履約率、客戶市場(chǎng)知名度、客戶經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)六項(xiàng)指標(biāo)。其中：客戶經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性權(quán)重占客戶人員總體素質(zhì)權(quán)重占客戶對(duì)五礦業(yè)務(wù)依存

3、度權(quán)重占客戶合同履約率權(quán)重占客戶市場(chǎng)知名度權(quán)重占客戶經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)權(quán)重占六項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重合計(jì)。第四章客戶信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)申請(qǐng)管理第十條各業(yè)務(wù)部在與客戶進(jìn)行商品交易均需向公司風(fēng)險(xiǎn)管理部提出客戶信用額度申請(qǐng)。第十一條各業(yè)務(wù)部申請(qǐng)客戶信用額度需提交以下資料：客戶基本信息表客戶基本信息表附屬資料（上年度經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、上一年度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表） 。第十二條業(yè)務(wù)員根據(jù)取得的資料將客戶信息及相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)輸入公司 ERP 系統(tǒng)并對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主觀評(píng)估。公司 ERP 系統(tǒng)將根據(jù)輸入信息自動(dòng)生成信用風(fēng)險(xiǎn)考核分值表各業(yè)務(wù)部總經(jīng)理應(yīng)對(duì)本部門的申請(qǐng)資料及業(yè)務(wù)員評(píng)分結(jié)果進(jìn)行審核并負(fù)責(zé)。第十三條風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)

4、業(yè)務(wù)部提出的申請(qǐng)對(duì)申請(qǐng)資料及附屬資料進(jìn)行審核審核無(wú)誤后對(duì) 信用風(fēng)險(xiǎn)考核分值表 進(jìn)行匯總并由 ERP 系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算客戶信用等級(jí)。第十四條風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)客戶信用等級(jí)評(píng)級(jí)結(jié)果提出客戶授信額度或預(yù)付款比例并將評(píng)級(jí)結(jié)果、授信額度通知業(yè)務(wù)部。如無(wú)異議報(bào)主管副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批。第十五條業(yè)務(wù)部如對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果或授信額度有異議可將有關(guān)意見(jiàn)會(huì)商風(fēng)險(xiǎn)管理部并報(bào)主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。第五章客戶信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)使用管理第十六條各業(yè)務(wù)部在編制業(yè)務(wù)合同預(yù)算時(shí)若對(duì)客戶需預(yù)付款或賒銷由業(yè)務(wù)員提出使用額度申請(qǐng)報(bào)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理審核。業(yè)務(wù)部總經(jīng)理審核后報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行額度使用復(fù)核。第十七條業(yè)務(wù)員可在信用額度內(nèi)與客戶進(jìn)行涉及信用額度的結(jié)算

5、和交易。在業(yè)務(wù)進(jìn)行中按公司付款審批流程進(jìn)行款項(xiàng)支付的申請(qǐng)?jiān)陬~度內(nèi)的信用付款經(jīng)有權(quán)審批人同意后可以付款。該授信額度如未使用完畢可以在下次交易中繼續(xù)使用但實(shí)際占用時(shí)點(diǎn)數(shù)不能超過(guò)額度總額。第十八條如因業(yè)務(wù)需要對(duì)客戶的信用支付超過(guò)信用額度由業(yè)務(wù)部提出申請(qǐng)經(jīng)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理同意后報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部由風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況、客戶歷史交易情況等提出意見(jiàn)報(bào)主管副總經(jīng)理、 總經(jīng)理審批。第十九條同一客戶只能申請(qǐng)一個(gè)授信額度如公司內(nèi)多個(gè)業(yè)務(wù)部與同一客戶有業(yè)務(wù)關(guān)系則信用額度的使用按優(yōu)先原則。若某一業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)使用時(shí)客戶信用額度使用完閉則參照本制度第十八條執(zhí)行。第二十條對(duì)客戶預(yù)付款采購(gòu)貨物入庫(kù)、賒銷的貨款入帳后客戶使用的信用

6、額度即清除。某一客戶的信用額度的使用在時(shí)點(diǎn)上不能超過(guò)其信用額度余額。如需超額使用則參照本制度第十八條執(zhí)行。第二十一條客戶信用額度原則上每年審批一次中間不作調(diào)整。第六章信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估崗位職責(zé)第二十二條公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門總經(jīng)理、業(yè)務(wù)人員應(yīng)在客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中嚴(yán)格遵守公司相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格按照授權(quán)操作對(duì)各自經(jīng)辦和審核內(nèi)容負(fù)責(zé)。第二十三條業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)員應(yīng)負(fù)責(zé)取得申請(qǐng)授信額度客戶的相關(guān)資料對(duì)取得客戶相應(yīng)資料來(lái)源的真實(shí)性負(fù)責(zé)審核錄入信息是否準(zhǔn)確并保證評(píng)分的客觀性。第二十四條業(yè)務(wù)部總經(jīng)理應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)員輸入信息進(jìn)行初審并審核業(yè)務(wù)人員評(píng)分結(jié)果是否合理。第二十五條風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)部輸入信息進(jìn)行審核保證輸入的基本信息準(zhǔn)確無(wú)誤

7、對(duì)業(yè)務(wù)部評(píng)分結(jié)果進(jìn)行復(fù)核對(duì)不合理內(nèi)容有權(quán)要求業(yè)務(wù)部重新核定根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果確定客戶信用額度應(yīng)保證核定額度客觀、公正負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)部提供客戶文字資料進(jìn)行保管并建立客戶資料數(shù)據(jù)庫(kù)保證客戶資料的完整、 連續(xù)每年年終后對(duì)客戶評(píng)級(jí)進(jìn)行年度審核和更新定期向公司通報(bào)和即時(shí)提供客戶資信評(píng)級(jí)跟蹤客戶及業(yè)務(wù)部授信額度余額審批單筆放賬額度提出同意或否決意見(jiàn)。第二十六條主管副總經(jīng)理應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部評(píng)定等級(jí)、確定額度進(jìn)行審核對(duì)不合理的內(nèi)容有權(quán)要求業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部重新核定。第二十七條公司總經(jīng)理對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)及信用額度享有最終審批權(quán)并對(duì)審批結(jié)果負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部評(píng)定等級(jí)、 額度如有異議有權(quán)要求業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部作出解釋并要求

8、重新核定。第七章附則第二十八條本制度的解釋和修改由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)。第二十九條本制度自年月日起試行。附件：一、客戶基本信息采集表二、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表三、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)客觀評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)四、 國(guó)別分類及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)客戶基本信息采集表客戶基本情況、客戶名稱（國(guó)別） ：注冊(cè)地點(diǎn)執(zhí)照號(hào)：通訊地址郵編：法人代表： 注冊(cè)資本：電話： E mail：傳真：、客戶所有制性質(zhì)：中國(guó)：國(guó)務(wù)院主管企業(yè)（）中外合作企業(yè)（）外商合資企業(yè)（）外商獨(dú)資企業(yè)（）政府、事業(yè)單位（）民營(yíng)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)（）國(guó)外：國(guó)有（）上市公司（）私有（）世界五百?gòu)?qiáng)企業(yè)（）與公司業(yè)務(wù)密切企業(yè)（） 、是否政策性業(yè)務(wù)是（）否（） 、已營(yíng)業(yè)年限：年客戶財(cái)務(wù)情況財(cái)務(wù)報(bào)表年份：報(bào)表是否審計(jì)：是（）否（）總資產(chǎn)所有者權(quán)益銷售收入總額流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額資產(chǎn)總額凈資產(chǎn)收益率凈利潤(rùn)所有者權(quán)益經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量部門：業(yè)務(wù)員：部門總經(jīng)理：客戶信用風(fēng)險(xiǎn)客觀評(píng)估表客戶名稱：評(píng)價(jià)要素指標(biāo)分值權(quán)重分值