房地產(chǎn)集團公司建立授權(quán)體系的工具模板

1、房地產(chǎn)集團公司建立授權(quán)體系的工具模板注：這里的公司是一個虛構(gòu)的機構(gòu)，僅用于本案例，請勿對號入座中國正晟城市建設(shè)與城市經(jīng)營股份有限公司業(yè)務(wù)授權(quán)體系說明：組織的有效授權(quán)，可使各級管理人員具有一定的工作自主權(quán)和決策權(quán)，從而把管理者從繁重的事務(wù)性工作中解放出來，集中精力于更重要的管理工作,提高組織中下層人員的工作主動性與積極性。合理的授權(quán)能有效地促進組織中的管理升華，是促進管理進步的必要措施。一、有效授權(quán)的前提1.建立規(guī)范、高效的內(nèi)部控制體系，穩(wěn)定的組織結(jié)構(gòu)、明晰的職責(zé)劃分、規(guī)范的業(yè)務(wù)流程及制度。2.合適的授權(quán)對象3.完善的計劃管理體系4.建立并完善全面預(yù)算管理制度 5.建立業(yè)務(wù)匯報體系二、有效授權(quán)的

2、原則1.權(quán)限明確授權(quán)是用于工作的權(quán)力，是在特定范圍內(nèi)，一定層次上的處理權(quán)與決定權(quán)。授權(quán)要明確規(guī)定權(quán)力使用的范圍與條件，使被授權(quán)者充分明白自己的權(quán)限范圍，鼓勵其充分用好所授權(quán)力，同時有效避免越權(quán)行為。2.逐級授權(quán)授權(quán)應(yīng)該逐級下放，應(yīng)該在有著直接關(guān)系的上下級之間進行，不可越級授權(quán)。既不可代替自己的上級把權(quán)力授予自己的下屬，也不可將自己的權(quán)力授予下屬的下級，也不能代替下屬把權(quán)力授給他的下級。3.信任授權(quán)授權(quán)的基礎(chǔ)使上下級之間充分的相互信任，只有建立良好信任關(guān)系，才能作好授權(quán)。授權(quán)本身就是上級對下級的信任，作為被授權(quán)者應(yīng)該認真對待所得到地權(quán)力，而不要帶著戒備、防衛(wèi)的心理去看待授權(quán)。但是，在相互信任基礎(chǔ)

3、上的授權(quán)并不代表上下級之間互不相干的局面，相反，應(yīng)有更多的相互交流與溝通，以此消除上級的擔憂同時使下級獲取必要的支持與幫助。4、有授有控，適度授權(quán)授權(quán)的另一個原則是授權(quán)要適度。無原則，無分寸的授權(quán)近似于棄權(quán)；而授權(quán)不足，則造成領(lǐng)導(dǎo)仍不能完全擺脫瑣碎事務(wù)的煩擾，下屬也不能充分地發(fā)揮他們的積極性和創(chuàng)造性。合理授權(quán)，應(yīng)做到授權(quán)而不失控。三、逐步建立有效授權(quán)的管理平臺1、逐步建立計劃與全面預(yù)算管理模式通過預(yù)算管理方式提高管理人員工作的預(yù)見性，實現(xiàn)計劃（例行）工作的事先控制，降低風(fēng)險，提高效率。同時可以逐步將個人工作經(jīng)驗轉(zhuǎn)化為組織知識財富。2、建立相應(yīng)審計機制由審計部對被授權(quán)對象的簽字結(jié)果進行專業(yè)對口審

4、計，按審批流程審核票據(jù)的合法、合規(guī)性和流程中其他審核、審批環(huán)節(jié)事件的真實性、金額合理性。3、建立授權(quán)結(jié)果反饋機制總裁未簽字審批的每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)(2000元以上)由財務(wù)部負責(zé)用資金周報表（每筆支出的事由、金額、付款方式）形式反饋，每周上報總裁；涉及材料設(shè)備采購款及工程付款部分，由總裁和審計部通過財務(wù)中心合同管理臺帳（或報表），查看按往來單位分別列示的每月各單位逐筆支付情況，以檢查合同執(zhí)行情況及是否有濫用授權(quán)情況。審計部負責(zé)對總裁授權(quán)后未簽字部分的每筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行定期、不定期的檢查。四、授權(quán)控制1從控制的角度來看，授權(quán)就是一種控制，它通過將權(quán)限分布在企業(yè)不同的管理層面上，實現(xiàn)對企業(yè)業(yè)務(wù)的控制和監(jiān)督。

5、授權(quán)控制以人、財、物三個方面為核心并涉及到企業(yè)的其他業(yè)務(wù)，人主要指人力資源管理授權(quán)，財主要指經(jīng)濟業(yè)務(wù)授權(quán)，物主要指物資采購及資產(chǎn)管理授權(quán)。2將授權(quán)權(quán)限分為四個層次：擬、核、批、執(zhí)?！皵M”指草擬方案、提出申請或準備資料；“核”指審核、討論、指導(dǎo)及提出修改意見；“批”指審核批準生效，“執(zhí)”指執(zhí)行。五、備注1部門經(jīng)理指業(yè)務(wù)所涉及的所有部門經(jīng)理（含部門副經(jīng)理，子公司經(jīng)理及副經(jīng)理）；分管副總裁指業(yè)務(wù)所涉及的所有分管副總裁。2高管層指副總裁；中層管理人員包括部門經(jīng)理（副經(jīng)理），子公司經(jīng)理（副經(jīng)理），總裁助理，總工。3該授權(quán)體系經(jīng)總裁或董事長批準后生效，其解釋權(quán)歸總裁或董事會。對該授權(quán)體系的任何調(diào)整必須經(jīng)總

6、裁或董事長批準。通用類業(yè)務(wù)授權(quán)表業(yè)務(wù)類別業(yè) 務(wù) 內(nèi) 容權(quán) 限備 注經(jīng)辦人部門經(jīng)理行政人事部經(jīng)理總裁辦主任分管副總裁總裁管理委員會集團董事會計劃管理1. 集團經(jīng)營計劃l 年度擬核核核核l 季度擬核核核批l 月度擬核批核分管副總審核后，總裁辦主任審批2. 集團公司部門工作計劃l 季度擬核核核批l 月度擬核批核分管副總審核后，總裁辦主任審批3. 各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營偏差分析擬核核核4. 部門年度計劃預(yù)算編制執(zhí)擬批財務(wù)中心匯5. 部門年度計劃的執(zhí)行與監(jiān)控執(zhí)擬批人事管理1. 人事任免l 高管層擬核核核批l 中層管理人員擬核核批l 一般員工擬核核核批2. 人事調(diào)動l 高管層擬核核核批l 中層管理人員擬核核批l

7、一般員工擬核核批3. 部門內(nèi)人員工作分配執(zhí)擬批4. 部門編制員額增減執(zhí)擬核核批5. 請假與出差見集團公司人事管理制度6. 人事獎懲l 高管層擬核核批l 中層管理人員擬核核批l 一般員工擬核核批7. 員工定薪l 高管層擬核核核批l 中層管理人員擬核批財務(wù)副總裁審核l 一般員工擬核核財務(wù)副總裁審批8. 員工調(diào)薪l 高管層擬核核核批l 中層管理人員擬核批財務(wù)副總裁審核l 一般員工擬核核財務(wù)副總裁審批事務(wù)管理1. 辦公品領(lǐng)用擬核批2. 聯(lián)絡(luò)函發(fā)出擬批規(guī)劃發(fā)展類業(yè)務(wù)授權(quán)表業(yè)務(wù)類別業(yè) 務(wù) 內(nèi) 容權(quán) 限備 注經(jīng)辦人部門經(jīng)理開發(fā)部經(jīng)理總裁辦主任分管副總裁總裁管理委員會集團董事會企業(yè)規(guī)劃1. 集團公司戰(zhàn)略規(guī)劃擬

8、擬擬核核批2. 子公司戰(zhàn)略規(guī)劃擬擬核批3. 集團管理體系的調(diào)整擬核批4. 集團企業(yè)文化建設(shè)總體方案擬核批核5. 集團組織結(jié)構(gòu)調(diào)整擬擬核核批6. 子公司組織結(jié)構(gòu)調(diào)整擬核核批7. 集團業(yè)務(wù)流程調(diào)整擬擬核批8. 子公司業(yè)務(wù)流程調(diào)整擬核核批項目開發(fā)1. 土地信息分析擬核核2. 土地政策、法規(guī)及市場情況研究擬核核3. 土地投資成本效益估算擬核核4. 土地項目價值研判擬核核5. 項目初步可行性研究擬核核批6. 新項目發(fā)展計劃擬核核核批核7. 重點項目的可行性研究擬核核批核8. 集團年度土地儲備計劃擬核核批核9. 土地購買合同擬核核核批公關(guān)宣傳公關(guān)宣傳1. 集團公司cis方案擬核核批2. 集團報刊、雜志的采

9、編及內(nèi)部各類簡報、海報的印刷擬批3. 集團非營銷類軟性宣傳單項計劃審批擬批4. 集團公司公文收發(fā)擬核批5. 集團公關(guān)宣傳活動l 1500元以下（含）擬核批l 1500元及以上擬核核批6. 非營銷類宣傳品、禮品制作審批擬批7. 集團與外界的企、事業(yè)單位及行政機關(guān)的接洽與交流活動審批l 1500元以下（含）擬核批l 1500元以上擬核核批8. 集團重大慶典活動的策劃與組織方案擬核核9. 集團文藝活動及文體比賽費用審批l 2500元以下（含）擬核批l 2500元以上擬核核批人事行政類業(yè)務(wù)授權(quán)表業(yè)務(wù)類別業(yè) 務(wù) 內(nèi) 容權(quán) 限備注經(jīng)辦人部門經(jīng)理行政人事部經(jīng)理分管副總裁總裁管理委員會集團董事會人力規(guī)劃1.

10、集團公司中長期人力資源規(guī)劃擬核核批2. 集團公司年度人力資源計劃擬核核批分管副總審核后，人事部經(jīng)理審核3. 集團公司月度人力資源需求計劃擬核核批4. 子公司月度人力資源需求計劃擬核核批5. 工作說明書制定修改擬核批核分管副總審核后，人事部經(jīng)理審批人事管 理1. 勞動合同簽訂l 高管層擬核核批l 中層管理人員擬核批l 一般員工擬核批2. 集團公司員工考勤擬核核批高管層由總裁審批3. 試用期滿員工轉(zhuǎn)正l 高管層擬核核批l 中層管理人員擬核核批l 一般員工擬核核批4. 離職手續(xù)辦理擬核核核批與離職手續(xù)辦理相關(guān)其他崗位的權(quán)限參見人事管理制度5. 人事檔案資料建立及保管擬核員工招聘及配置1. 招聘計劃制

11、定擬核核批分管副總審核后由人事部經(jīng)理審核2. 員工招聘申請具體參見招聘管理制度l 高管層擬核核核批l 中層管理人員擬核核批l 一般員工擬核核批3. 員工聘任及解聘l 高管層擬核核核批l 中層管理人員擬核核批l 一般員工擬核核批4. 集團法律顧問、管理顧問、投資顧問的聘請或解聘擬批總裁辦主任審核員工培訓(xùn)1. 集團公司年度培訓(xùn)計劃制定擬核批2. 集團公司培訓(xùn)需求調(diào)查擬核3. 新員工入職培訓(xùn)方案擬核核4. 內(nèi)部專業(yè)培訓(xùn)方案擬核核批5. 外派培訓(xùn)l 高管層擬核批l 中層管理人員擬核核批l 一般員工擬核核批6. 培訓(xùn)評估擬核薪酬管理1. 薪酬管理體系構(gòu)建擬核核核批財務(wù)副總裁審核2. 薪酬管理體系調(diào)整擬核

12、批核批3. 薪資總額控制方案擬核批4. 薪酬管理制度擬核批績效考核1. 集團公司績效管理體系構(gòu)建擬核核批2. 集團公司績效管理體系調(diào)整擬核核批3. 集團公司績效管理制度擬核批4. 集團公司績效考核指標設(shè)定擬核核核批5. 績效考核權(quán)限權(quán)限及流程見集團公司績效管理制度行政后勤10. 集團公司行政管理制度擬核批11. 辦公用品采購l 300元以上（含）擬核批由材設(shè)部統(tǒng)一采購l 300元以下擬核核批12. 食堂原材料采購擬批行政后勤主管審核13. 辦公用品的領(lǐng)用擬核批14. 網(wǎng)絡(luò)維護的外部委托擬核批15. 公務(wù)用車擬批行政后勤主管審核16. 員工撫恤、慰問擬核核批17. 員工工傷事故處理擬核批財務(wù)審計

13、類業(yè)務(wù)授權(quán)表業(yè)務(wù)類別業(yè) 務(wù) 內(nèi) 容權(quán) 限備 注經(jīng)辦人部門經(jīng)理會計主管審計部經(jīng)理分管副總裁財務(wù)副總裁總裁集團董事會財務(wù)規(guī)劃1. 集團公司中長期籌資策略執(zhí)擬核核批2. 集團公司投資戰(zhàn)略擬核核批3. 集團公司稅務(wù)規(guī)劃擬批4. 集團公司資本運作方案擬核批5. 集團公司財務(wù)分析報告擬批計劃與預(yù)算1. 財務(wù)管理制度的制定與修訂執(zhí)擬批2. 集團公司資金調(diào)度執(zhí)擬核批3. 各部門零用金限額核定擬批預(yù)算內(nèi)4. 各部門使用經(jīng)費的核撥擬核批預(yù)算內(nèi)5. 銀行開戶與信用額度合同的簽訂執(zhí)擬批6. 銀行信用額度的運用擬批7. 票據(jù)承兌與貼現(xiàn)的辦理擬批8. 有價證券與契據(jù)的轉(zhuǎn)移擬批9. 集團公司預(yù)算制度擬核核批10. 預(yù)算工作

14、的籌劃與匯編l 年度執(zhí)擬核批l 月度執(zhí)擬批11. 集團公司年度總預(yù)算控制執(zhí)執(zhí)核批12. 結(jié)算與決算報表的編送擬批帳款處理與會計1. 薪資核發(fā)（預(yù)算內(nèi)）執(zhí)擬批審計部經(jīng)理按照審計制度進行選擇性審核。審計部經(jīng)理按照審計制度進行選擇性審核。2. 各項稅款的報繳執(zhí)擬批3. 帳目結(jié)算與申報執(zhí)擬批4. 各部門原始憑證的審核擬批5. 集團及子公司往來帳項的核辦執(zhí)擬批6. 各部門現(xiàn)金、票據(jù)、銀行存款及存貨的稽核擬批7. 存貨定期盤點執(zhí)擬批8. 暫收、暫付、預(yù)收、員工借支及逾期帳款等懸記帳項執(zhí)擬批9. 集團公司內(nèi)部會計報表編制擬批10. 集團公司對外會計信息披露擬核核批11. 會計憑證編制擬批12. 會計帳目核對

15、擬13. 稅金申報擬批14. 重要核算基準和會計科目變更擬批審計1. 集團公司內(nèi)部審計制度的建立擬核批2. 集團公司財務(wù)審計擬核核批3. 子公司財務(wù)審計擬核批4. 項目預(yù)決算審計擬核批5. 重要經(jīng)濟合同審計擬核批6. 重要崗位經(jīng)濟責(zé)任審計擬核批7. 外部審計機構(gòu)委托擬核批8. 工程竣工結(jié)算審計擬核批9. 重要崗位離任審計l 高管層擬核核批l 中層管理人員擬核核批資產(chǎn)管理1. 集團公司融資計劃擬核批2. 集團公司短期投資計劃擬批3. 銀行融資方案擬核批4. 集團公司內(nèi)部借款合同的簽訂擬核批5. 集團公司年度資金計劃擬核批6. 抵押、擔保合同的簽訂擬核核批7. 資產(chǎn)保險擬批8. 不良債權(quán)處理擬核核

16、核批資金費用資金費用1. 固定資產(chǎn)購置l 2000元以上（含）擬核核批每筆l 2000元以下擬核批每筆2. 應(yīng)付款支付21預(yù)算內(nèi)l 3萬元以上（含）擬核核核核批每筆l 3萬元以下擬核核核批每筆22預(yù)算外擬核核核核批每筆3. 定金支付l 5000元以上（含）擬核核核核批每筆l 5000元以下擬核核核批每筆4. 抵押貸款（項目貸款）擬核批每筆5. 下屬企業(yè)借款（內(nèi)部轉(zhuǎn)帳）擬核核批每筆6. 行政費l 1000元以上（含）擬核核核核批每筆l 1000元以下擬核核核批每筆7. 差旅費擬核核核批每筆8. 廣告費、宣傳費、活動費、會務(wù)費91預(yù)算內(nèi)l 25000元以上（含）擬核核核核批每筆l 25000元以下

17、擬核核核批每筆92預(yù)算外擬核核核核批每筆9. 浮動工資獎金l 預(yù)算內(nèi)擬核核核批每月l 預(yù)算外擬核核核核批每月10. 福利費用開支l 預(yù)算內(nèi)擬核核核批每月l 預(yù)算外擬核核核核批每月11. 捐贈費、研究費、評估費、咨詢費111預(yù)算內(nèi)l 5000元以上（含）擬核核核核批每筆l 5000元以下擬核核核批每筆112預(yù)算外擬核核核核批每筆12. 外單位私人借款擬核核批每筆13. 辦公費用l 預(yù)算內(nèi)擬核批l 預(yù)算外擬核核批每月14. 業(yè)務(wù)招待費擬核核核批每筆15. 水電氣費、通訊費擬核核核批每月16. 攤銷、折舊、印花稅擬核核批每月17. 公證費擬核核核批每月18. 養(yǎng)老保險費用擬核批每月19. 圖書、汽車

18、費、低耗維修費l 預(yù)算內(nèi)擬核核核批每月l 預(yù)算外擬核核核核批每月20. 財產(chǎn)投保保險費、醫(yī)療保險費擬核批每筆21. 印刷費、裝修費、租賃費擬核核批每筆22. 個人因公借支l 1000元以上（含）擬核核核核批每筆l 1000元以下擬核核核批每筆其他1. 每月統(tǒng)計報表資料的報送執(zhí)擬批2. 發(fā)票購買執(zhí)擬批3. 有關(guān)政府部們調(diào)查報告執(zhí)擬批4. 集團公司行政章的使用擬核核核批5. 集團公司財務(wù)章的使用擬核核核批項目管理類業(yè)務(wù)授權(quán)表業(yè)務(wù)類別業(yè) 務(wù) 內(nèi) 容權(quán) 限備 注經(jīng)辦人部門經(jīng)理工程副總裁總裁招標小組設(shè)計管理1.初步設(shè)計、方案設(shè)計報批申請擬核批總工辦擬2.設(shè)計單位資質(zhì)確認擬核核批需要營銷系統(tǒng)核3. 委托設(shè)

19、計合同簽訂擬核核批對設(shè)計要求、費用、進度的審批4. 施工圖設(shè)計任務(wù)書擬核核批5. 施工圖階段文件審查擬核核批公攤、面積、布局、規(guī)范等的審批6. 施工階段設(shè)計變更l 2萬元以下（含）擬核批l 2萬元以上擬核核批7. 設(shè)計優(yōu)化審核擬核批項目計劃1. 項目進度計劃制定擬核批2. 項目進度計劃變更l 不影響關(guān)鍵節(jié)點的進度擬核批應(yīng)報財務(wù)中心l 影響關(guān)鍵節(jié)點的進度擬核核批應(yīng)報財務(wù)中心l 提前或超限 %之內(nèi)擬核批應(yīng)報財務(wù)中心l 提前或超限 %之外擬核核批應(yīng)報財務(wù)中心3. 項目進度偏差分析擬核質(zhì)量技術(shù)管理1. 集團公司內(nèi)部技術(shù)標準制定及調(diào)整擬核批2. 乙方施工方案審查擬核批3. 新技術(shù)、新工藝、新材料的應(yīng)用l

20、 預(yù)算內(nèi)擬核批l 預(yù)算外擬核核批4. 質(zhì)量事故調(diào)查處理l 重大擬核核批l 一般擬核批招投標1. 施工單位資格確認擬核核核批2. 委托招標代理機構(gòu)資格確認擬核核核批3. 投標單位預(yù)選擬核核核批4. 招標文件審批擬核批核批5. 施工圖預(yù)算擬核批6. 評標擬核核核批7. 決標擬核核核批合同管理1. 標準合同范本制定擬核批2. 工程合同談判紀要擬核3. 工程合同簽約申請審批擬核批4. 工程合同簽訂（監(jiān)理、勘測、設(shè)計、施工）擬核核批5. 零星工程合同簽訂擬核核批材料設(shè)備采購1. 甲供材料設(shè)備需求計劃擬核批2. 甲供材料設(shè)備采購計劃擬核批3. 甲供材料設(shè)備供應(yīng)商資格審查擬核4. 甲供材料設(shè)備供應(yīng)商預(yù)選擬核批5. 甲供材料設(shè)備供應(yīng)商確認擬核核批6. 甲供材料設(shè)備采購l 2萬元以下（含）擬核批單筆業(yè)務(wù)l 2萬元以上擬核核批單筆業(yè)務(wù)7. 零星輔助材料采購l 萬元以下（含）擬核批每月累計l 萬元以上擬核核批每月累計工程建設(shè)管理1. 施工圖設(shè)計交底及圖紙會審擬核批2. 施工組織方案審查擬核批3. 工程形象進度審查擬核批4. 工程完成月報審查擬核批5. 工程量收方簽證擬核批6. 工程竣工結(jié)算書審批擬核核批7. 工程款支付見資金費用權(quán)限說明：招標小組