【推薦】標(biāo)后預(yù)算管理辦法

1、標(biāo)后預(yù)算管理辦法（試行）總 則第一條：為了量化成本控制目標(biāo)，把工程實(shí)施成本控制在合同價(jià)之內(nèi)，有效監(jiān)督工程收支，實(shí)現(xiàn)預(yù)期利潤(rùn)，進(jìn)一步規(guī)范工程部標(biāo)后預(yù)算管理工作，提高工程部成本管理水平，特制定本辦法。第二條：本辦法適用于工程部項(xiàng)目作業(yè)層及工程部項(xiàng)目相分離管理模式下的成本目標(biāo)控制。第三：有關(guān)術(shù)語(yǔ)的定義及其計(jì)算方法：為了達(dá)到對(duì)現(xiàn)行標(biāo)后預(yù)算中的有關(guān)名詞術(shù)語(yǔ)理解的唯一性，現(xiàn)對(duì)有關(guān)名詞術(shù)語(yǔ)界定如下。1、預(yù)計(jì)總收入=中標(biāo)后重計(jì)核算以工程數(shù)量清單單價(jià)（+稅金）+100章費(fèi)用；2、項(xiàng)目預(yù)算總成本=勞務(wù)作業(yè)層+管理層成本；3、項(xiàng)目預(yù)算總上繳費(fèi)用=預(yù)計(jì)總收入-項(xiàng)目預(yù)算總成本；4、平均上繳費(fèi)用率=項(xiàng)目預(yù)測(cè)總上繳費(fèi)用/預(yù)

2、計(jì)總收入。該指標(biāo)不低于 5 %。第二章 標(biāo)后預(yù)算管理組織機(jī)構(gòu)職責(zé)與權(quán)限第四條 標(biāo)后預(yù)算評(píng)審小組職責(zé)：標(biāo)后預(yù)算小組預(yù)算最終審定的權(quán)利機(jī)構(gòu)，成員由工程部經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營(yíng)科及各相關(guān)部門、相關(guān)人員組成。其職責(zé)如下：1、根據(jù)工程部項(xiàng)目的管理要求，最終審定標(biāo)后預(yù)算成本核算目標(biāo)；2、督促、檢查標(biāo)后預(yù)算的執(zhí)行情況；3、以成本目標(biāo)控制為中心，加強(qiáng)各項(xiàng)基礎(chǔ)工作管理，收集各種費(fèi)用定額信息，進(jìn)行分析測(cè)算，逐步完善內(nèi)部目標(biāo)定額和價(jià)格體系，使管理工作逐步完善深入。第五條 經(jīng)營(yíng)科職責(zé)：是工程部標(biāo)后預(yù)算的業(yè)務(wù)主管部門。其職責(zé)如下：1、負(fù)責(zé)制定標(biāo)后預(yù)算相關(guān)制度和辦法；2、負(fù)責(zé)編制工程部所屬項(xiàng)目的標(biāo)后預(yù)算，確定項(xiàng)目成本目標(biāo)；

3、3、督促、檢查、指導(dǎo)項(xiàng)目對(duì)標(biāo)后預(yù)算的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行分解和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析；4、建立地區(qū)、項(xiàng)目的標(biāo)后預(yù)算數(shù)據(jù)庫(kù)；收集、積累定額基礎(chǔ)資料，補(bǔ)充、完善相關(guān)費(fèi)用定額；第六條 開(kāi)發(fā)科職責(zé)：在收到中標(biāo)通知書(shū)后5日內(nèi)組織合同交底，以便組織標(biāo)后預(yù)算的編制和工程前期的準(zhǔn)備工作。第七條 物資裝備部職責(zé)：1、負(fù)責(zé)在項(xiàng)目簽訂合同后十日內(nèi)提供擬配備的機(jī)械設(shè)備規(guī)格型號(hào)、租賃單價(jià)；鋼材專用材料及周轉(zhuǎn)材料的參考價(jià)及有關(guān)標(biāo)后預(yù)算編制所需的有關(guān)機(jī)械物資資源配置的相關(guān)資料；2、根據(jù)下達(dá)的標(biāo)后預(yù)算，對(duì)項(xiàng)目材料用量及材料價(jià)格進(jìn)行跟蹤監(jiān)控；3、負(fù)責(zé)收集、分析工程部機(jī)械臺(tái)班費(fèi)用定額和物資消耗定額資料，補(bǔ)充完善其費(fèi)用定額；4、負(fù)責(zé)定期提供各地區(qū)材

4、料價(jià)格信息。第八條 工程技術(shù)科職責(zé)：1、負(fù)責(zé)在合同交底后20日內(nèi)提供編制標(biāo)后預(yù)算的施工組織設(shè)計(jì)的有關(guān)數(shù)據(jù)；2、負(fù)責(zé)項(xiàng)目施工過(guò)程 ，從技術(shù)質(zhì)量角度入手，優(yōu)化施工方案，減少投入，降低成本，在保證工程量達(dá)到合同規(guī)定的前提下，策劃質(zhì)量成本，增收節(jié)支。第九條 人事部職責(zé)：負(fù)責(zé)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子、管理層人員以及薪金標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)資料的搜集與整理。第十一條 財(cái)務(wù)科職責(zé)：1、提供標(biāo)后預(yù)算編制所需的現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)用依據(jù)及相關(guān)資料；2、開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，進(jìn)行成本核算，催收項(xiàng)目經(jīng)理的切塊費(fèi)用等。第十一條 項(xiàng)目經(jīng)理部職責(zé)：1、項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目成本目標(biāo)的第一責(zé)任人；2、負(fù)責(zé)對(duì)標(biāo)后預(yù)算按費(fèi)用項(xiàng)目和年度進(jìn)行指標(biāo)分解，按照生產(chǎn)計(jì)劃在財(cái)務(wù)部門

5、的配合下編制項(xiàng)目成本計(jì)劃；3、開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，進(jìn)行工程盈虧分析；嚴(yán)格控制材料消耗，規(guī)范采購(gòu)工作；4、細(xì)化施工組織設(shè)計(jì)，進(jìn)行方案優(yōu)化，編制質(zhì)量成本計(jì)劃，降低工程成本；5、每年度和工程竣工后進(jìn)行工程年度決算和竣工決算；收集、積累工程項(xiàng)目的實(shí)際造價(jià)數(shù)據(jù)并與標(biāo)后預(yù)算對(duì)照分析。第三章 標(biāo)后預(yù)算工作程序第十二條 合同交底：合同交底由市場(chǎng)開(kāi)發(fā)科組織，工程部領(lǐng)導(dǎo)及各有關(guān)部門及項(xiàng)目部參加，合同交底要形成文字資料。1、合同交底內(nèi)容包括：工程概況、投標(biāo)施工方案；投標(biāo)報(bào)價(jià)；當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情況；要強(qiáng)調(diào)的合同主要條款；特殊情況說(shuō)明；2、在合同交底后，移交整套合同文件原件。第十三條 標(biāo)后預(yù)算編制：由工程部經(jīng)營(yíng)科編制，在合同交底

6、后一個(gè)月內(nèi)完成。編制依據(jù)及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按以下規(guī)定執(zhí)行。1、合同文件、招標(biāo)文件、招標(biāo)圖紙、施工技術(shù)規(guī)范等。2、定額費(fèi)用依據(jù)（1）市場(chǎng)行情形成的價(jià)格水平；（2）工程部?jī)?nèi)部標(biāo)后預(yù)算編制有關(guān)規(guī)定和費(fèi)用依據(jù)；（3）交公路發(fā)（1996）612號(hào)公路基本建設(shè)工程概預(yù)算編制辦法；交工發(fā)（1992）65號(hào)公路工程預(yù)算定額；交公路發(fā)（1996）610號(hào)公路工程機(jī)械臺(tái)班費(fèi)用定額；部頒97公路工程施工定額；以上部頒定額為參考依據(jù)。3、工程數(shù)量：以中標(biāo)后施工圖紙重計(jì)核實(shí)的工程量數(shù)量為依據(jù)；4、人工單價(jià)：執(zhí)行項(xiàng)目所在地市場(chǎng)勞務(wù)價(jià)；5、材料單價(jià)：主材及大型專用材料按投標(biāo)文件結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，由物資裝備部提供參考單價(jià)；其他材料參

7、考投標(biāo)價(jià)格或進(jìn)一步實(shí)地調(diào)查；甲供材料則以投標(biāo)書(shū)中寫(xiě)明預(yù)算單價(jià)計(jì)算（招標(biāo)文件中指明）。6、機(jī)械臺(tái)班單價(jià)：a、內(nèi)部機(jī)械臺(tái)班租賃價(jià)格；b、外部臺(tái)班機(jī)械租賃價(jià)格。7、施工方案：以工程技術(shù)科提供的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。第十四條 標(biāo)后預(yù)算的評(píng)審：1、標(biāo)后預(yù)算編制完成后，由預(yù)算人員寫(xiě)出預(yù)算分析報(bào)告，內(nèi)容如下：項(xiàng)目所在省區(qū)、工程概況、合同價(jià)位水平、施工方案、設(shè)備配置簡(jiǎn)況；標(biāo)后預(yù)算編制依據(jù)；主要數(shù)據(jù)及其他說(shuō)明切塊百分率、切塊費(fèi)用；2、部門負(fù)責(zé)人初審后，交由評(píng)審小組進(jìn)行評(píng)審。會(huì)議由評(píng)審小組組長(zhǎng)主持。評(píng)審應(yīng)考慮的因素：項(xiàng)目合同價(jià)位水平、合同條件、合同環(huán)境；企業(yè)在當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)經(jīng)營(yíng)策略；當(dāng)?shù)毓ち蠙C(jī)價(jià)格及分包隊(duì)伍狀況，當(dāng)?shù)胤职?duì)伍市場(chǎng)

8、價(jià)格；當(dāng)?shù)毓こ谭职氖袌?chǎng)行情；工程部對(duì)項(xiàng)目的投標(biāo)情況；工程施工技術(shù)復(fù)雜程度，有無(wú)新工藝、新技術(shù)、新材料等研究試驗(yàn)項(xiàng)目。第十五條 標(biāo)后預(yù)算的下達(dá)、執(zhí)行1、標(biāo)后預(yù)算按評(píng)審意見(jiàn)進(jìn)行調(diào)整，工程部經(jīng)理批準(zhǔn)后下達(dá)項(xiàng)目部執(zhí)行，必須時(shí)上報(bào)上級(jí)主管部門備案。2、標(biāo)后預(yù)算下達(dá)的同時(shí)工程部與項(xiàng)目部簽訂經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)責(zé)任書(shū)。第十六條 標(biāo)后預(yù)算跟蹤檢查：標(biāo)后預(yù)算下達(dá)后，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，執(zhí)行過(guò)程中工程部對(duì)標(biāo)后預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行抽查，抽查的主要內(nèi)容是：對(duì)標(biāo)后預(yù)算是否按規(guī)定進(jìn)行細(xì)化和分解，是否依據(jù)標(biāo)后預(yù)算確定的成本控制指標(biāo)進(jìn)行控制。分項(xiàng)工程的單價(jià)是否有偏差，有無(wú)重新申報(bào)的單價(jià)，工程結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)是否發(fā)生重大變更等；項(xiàng)目經(jīng)理部要主動(dòng)將標(biāo)后預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題及時(shí)反饋信息至工程部經(jīng)營(yíng)科，并實(shí)施過(guò)程控制。第十七條 標(biāo)后預(yù)算調(diào)整1、變更設(shè)計(jì)：按12%收取應(yīng)上繳費(fèi)用；工程數(shù)量增加，原合同單價(jià)不變的情況下，按對(duì)應(yīng)細(xì)目上繳費(fèi)用率收取上繳費(fèi)用。2、索賠：按10%收取上繳費(fèi)用。第十八條 績(jī)效考評(píng)：按照工程部與項(xiàng)目簽訂的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)責(zé)任書(shū)的內(nèi)容進(jìn)行考核。第十九條 獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)工程竣工通過(guò)內(nèi)部審計(jì)及綜合考評(píng)后，按照工程部與項(xiàng)目部簽訂的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)責(zé)任書(shū)的有關(guān)條款對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。當(dāng)項(xiàng)目竣工后的實(shí)際合同額有變化時(shí)，套相應(yīng)