論文淺析中國家族企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展

1、南昌大學科學技術學院學士學位論文 密級： 學 位 論 文 THESIS OF BACHELOR（2011 2015年）題 目 淺析中國家族企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展 學 科 部： 財經學科部 專 業(yè)： 工商管理學 起訖日期：2014年12月15日2015年5月5日目 錄內容摘要 1Abstract 1一、引言 3二、相關概念的界定及國內外研究綜述 4三、我國家族企業(yè)的發(fā)展現狀及存在的問題分析 4（一）我國家族企業(yè)的發(fā)展現狀 4（二）我國家族企業(yè)發(fā)展中存在的問題 4四、我國家族企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的對策 4（一）優(yōu)化股權結構 4（二）家族企業(yè)的傳承 4（三）家族企業(yè)文化的培育 4（四）創(chuàng)造良好的外部環(huán)境 4（五

2、）科學化管理 4五、結論 3參考文獻（References）12致謝 13I淺論中國家族企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展專業(yè)：工商管理 學號：7040211050 學生姓名：林曉婕 指導教師：涂永紅內容摘要：家族式企業(yè)作為我國改革的主要創(chuàng)新力量，逐步發(fā)展成為社會主義市場經濟的重要組成部分，以及國民經濟中最為活躍的增長點。文章闡述了家族企業(yè)的概念、發(fā)展現狀以及存在的問題，分析了家族企業(yè)可持續(xù)發(fā)展中存在的問題：股權過度集中、家族企業(yè)文化弊端、管理模式弊端、融資問題、所有權交接問題等因素，并針對存在的問題提出了解決家族企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的對策，對我國家族企業(yè)可持續(xù)發(fā)展有借鑒作用。關鍵詞：家族企業(yè) 可持續(xù)發(fā)展 股權 管理

3、模式Analysis of the sustainable development of family business in ChinaAbstract：Family business as the main force of Chinas reform and innovation, and gradually developed into a socialist market economy, an important part of the national economy as well as the most active growth. This paper describes

4、the concept of family business, development status and the presence of rationality. Also the type of analysis of the obstacles to sustainable development of family businesses, excessive concentration of ownership, family business and cultural factors drawbacks, management malpractice, financing, own

5、ership transfer issues and other factors, proposed for the existing barriers to achieving sustainable development of family business strategies, sustainable development of our family business has a guiding role.Keywords ：Family business Sustainable development Financing Management一、引 言（一）研究背景 我們的國家正

6、面臨著快速變革的全新時代，市場秩序正在更迭，企業(yè)格局正在不斷革新，商業(yè)的發(fā)展充滿著顛覆性與創(chuàng)造力。家族企業(yè)正在成長壯大，走向新時期。21世紀的家族企業(yè)將面對著承上啟下、顛覆和創(chuàng)新的新時期。在新時代背景下，家族企業(yè)如何做到健康、可持續(xù)的傳承和發(fā)展，順利完成權力的交接，保持企業(yè)以良好經營態(tài)勢繼續(xù)發(fā)展。本論文通過分析企業(yè)領袖、專家學者的學術論文和經典案例，力求站在顛覆與創(chuàng)新的時代前沿，分析如何使家族財富、名聲及信念的傳承永續(xù)，使未來經濟繁榮發(fā)展，促進新商業(yè)格局的建立。（二）研究意義對家族企業(yè)可持續(xù)發(fā)展進行研究是有著很重要的意義的。因為家族企業(yè)的傳承不僅影響單個家族企業(yè)的命運，更對中國未來20年民營經

7、濟是否能持續(xù)健康發(fā)展起著關鍵性的作用。因此，家族企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展不僅僅是出于對企業(yè)本身長遠發(fā)展的考慮,更是為了社會主義經濟，為全球經濟的繁榮做貢獻。 目前，家族企業(yè)在戰(zhàn)略、傳承、發(fā)展上都顯現出明顯的時代特性，在分析影響可持續(xù)發(fā)展的因素時,既要從政治、經濟、文化等宏觀層面入手分析,又需要考核企業(yè)內部人力資源、管理機制、資金活動和企業(yè)文化等微觀層面,結合中國家族企業(yè)特殊的發(fā)展現狀，對家族企業(yè)進行全面剖析。本文在吸收已有研究成果的基礎上,通過借鑒國內外經驗,在得出影響可持續(xù)發(fā)展因素的基礎之上,進一步對構建中國家族企業(yè)可持續(xù)發(fā)展之路提出了對策與建議。（三）研究方法和目的本文在分析時運用了管理學、經濟學

8、、社會學等學科的相關內容，尤其是查閱了傳統家族文化、企業(yè)文化、企業(yè)傳承機制和現代企業(yè)制度等理論知識。在研究過程中，分析理論基礎，結合案例剖析。具體說來，本文的研究方法主要是文獻研究法、案例分析法?；仡櫧鼛啄暝谠撗芯款I域相關的文獻成果，形成文獻綜述，結合家族企業(yè)經典案例進行分析，掌握理論研究的前沿動態(tài)。通過整理、比較、分析，提煉出本文的研究基礎和方向。二、相關概念的界定及國內外研究綜述家族企業(yè)，是指企業(yè)創(chuàng)始人及其親密的合伙人擁有企業(yè)全部或部分的所有權，且直接或間接掌握企業(yè)的經營管理權。家族企業(yè)作為世界上普遍存在的企業(yè)組織形式，關乎世界經濟，關乎各個發(fā)達國家和發(fā)展中國家。據2013年國際家族企業(yè)學

9、會統計的報告，家族企業(yè)占全球企業(yè)總數的74%，對全球GDP的貢獻率高達59%，解決全球約50%的就業(yè)，而且對新增崗位的貢獻率達80%。在美國，家族式企業(yè)占所有企業(yè)的50%以上，在全美國民生產總值中，有40%是家族企業(yè)創(chuàng)造的。美國學者克林蓋爾西克認為“即使用最保守的方式進行計算，家庭所有或經營的企業(yè)在全世界企業(yè)也占65%到80%。全球500強中有40%由家庭所有或經營”。美國的沃爾瑪、福特、可口可樂、麥當勞、迪士尼，法國的家樂福、愛馬仕，德國寶馬、保時捷，瑞典宜家、日本豐田，韓國三星，這些廣為人知的企業(yè)均被家族所掌控著，這些企業(yè)涉及食品、藥品、能源、各類百貨等行業(yè)，業(yè)務范圍幾乎遍布全世界，有著舉

10、足輕重的地位。家族企業(yè)雖是歷史悠久的企業(yè)形式之一，但全球家族企業(yè)的企業(yè)生命周期也逃不過一句“富不過三代”。著名咨詢機構麥肯錫的研究報告表明，全球家族企業(yè)的平均壽命僅24年，其中約有30%的家族企業(yè)可以傳到二代，能夠傳到三代的家族企業(yè)還不足總量的13%，只有5%的家族企業(yè)在三代之后還能繼續(xù)為股東創(chuàng)造價值?？梢姡易迤髽I(yè)可持續(xù)的發(fā)展的重要性，這是家族企業(yè)經營者們共同的課題。在中國，民營經濟在我國經濟發(fā)展中占據了相當重要的位置。截止至2012年，中國民營企業(yè)占全國企業(yè)的95%，對中國國民生產總值的貢獻率超過50%，所吸納的就業(yè)人數占社會就業(yè)總人口的75%。研究家族企業(yè)的傳承，有利于社會就業(yè)，可以增加

11、稅收，對我國經濟可持續(xù)發(fā)展有著重要的作用。 中國家族企業(yè)的傳承問題不同于西方，發(fā)展的時間更短，問題更嚴重。如今，中國民營企業(yè)中，成功傳承二代的還不足10%。2013 年中國內地富豪排行中，家族企業(yè)占企業(yè)總數的63%，企業(yè)總數為250個。排名前50就有35個來自家族企業(yè)，占所有來自家族企業(yè)的富豪的14%。據資料顯示，2013年中國內地約1,300 多萬家企業(yè)中，民營企業(yè)便有1,040 萬戶，占百分之八十以上；而且這其中超過百分之八十以上的民營企業(yè)是第一代家族企業(yè)。在這些家族企業(yè)中，又有百分之八十是2015年之后十年至二十年內將要面臨企業(yè)接班和傳承給第二代的問題的企業(yè)。麥肯錫研究報告顯示中說的24

12、年的平均壽命，正好與企業(yè)一代的平均工作年限相同；有33的家族企業(yè)可以傳至二代手中，而這之中只有66%的企業(yè)能夠傳至三代。中國家族企業(yè)因為先天不足壽命就更短了。家族的經歷缺少可持續(xù)發(fā)展的經驗帶領，缺少長期有效和高瞻遠矚的家族管理計劃，家族企業(yè)已經不能再依靠低成本的價格優(yōu)勢，對市場研究和產品、觀念的創(chuàng)新投入不足，很難開拓出有企業(yè)品牌價值的產品，限制了企業(yè)規(guī)模的發(fā)展壯大，成為限制企業(yè)“富三代”的重要原因。因此，對家族企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的研究是很有現實意義的。三、我國家族企業(yè)的發(fā)展現狀及存在的問題分析（一）我國家族企業(yè)的發(fā)展現狀改革開放30多年以來，我國家族企業(yè)經過錘煉不斷靈活壯大，展現出勢不可擋的發(fā)展?jié)?/p>

13、力，在競爭中嶄露頭角，成為中國經濟發(fā)展的新新力量，有舉足輕重的地位。在國民經濟整體格局中，民營經濟占著相當重要的位置。民營經濟對國民經濟總產值的貢獻率超過51%，而我國民營企業(yè)中有86%是家族企業(yè)。2014年，在中國500強企業(yè)高峰論壇上，中國企業(yè)聯合會發(fā)布的數據顯示，有200家民營企業(yè)入圍500強榜單，民營企業(yè)的營業(yè)收入、凈利潤占比分別為20 %、15%，分別比上年增加了2個百分點和1.6個百分點；民營企業(yè)國際化進程也在不斷加速， 2014年世界500強中，有10家民營企業(yè)入圍，占中國內地企業(yè)入圍數量的10.9%?？梢?，民營企業(yè)的發(fā)展還是處在不斷上升的態(tài)勢。其中，家族企業(yè)更是發(fā)展的中堅力量，

14、諸如用友軟件、美的、創(chuàng)維、方太等企業(yè)。家族企業(yè)有其存在的必要性，在很大程度上是創(chuàng)業(yè)階段企業(yè)無法跨越的一個階段。我國家族企業(yè)有以下幾點優(yōu)勢：（二）我國家族企業(yè)發(fā)展中存在的問題我國家族企業(yè)在其發(fā)展的過程中，逐漸形成了自己特有的經營管理模式，這些具有中國特色的家族管理模式有利有弊，在不同的時期作用也不同。隨著企業(yè)的成長,企業(yè)有了自己的規(guī)模、自己的結構、自己的產品等，原有管理模式的優(yōu)勢就不再明顯，一些特征甚至成為阻礙企業(yè)進一步發(fā)展的羈絆。主要表現在以下幾個方面：1. 股權股權問題是家族企業(yè)的核心問題，股權結構設計屬于頂層設計，是家族企業(yè)無法回避的重大問題。頂層設計決定可持續(xù)發(fā)展的成敗。家族企業(yè)股權高度

15、集中，表現為所有權集中在家族手中。企業(yè)的發(fā)展和規(guī)模的不斷擴大使得單一股權結構所產生的弊端阻礙了企業(yè)的擴張和發(fā)展壯大，限制了家族企業(yè)獲取資金的來源和規(guī)模，不利于社會資本的吸收和注入，特別是限制了人力和金融資本，使企業(yè)承擔了很高的經營風險。此外，產權結構單一，一股獨大，導致企業(yè)無法進行有效的監(jiān)督，監(jiān)督機制的不完整不利于創(chuàng)建和實施合理的現代企業(yè)管理制度。近年來，家族企業(yè)關于產權問題的糾紛不斷，例如，土豆網、真功夫、九牧王、謝瑞麟、天健集團等，還有許多中小型的家族企業(yè)也面臨著同樣的問題。股權問題如果沒有妥善的解決，企業(yè)傳承也無法解決，人才資本、管理模式等問題也很難解決。2. 家族企業(yè)傳承問題家族企業(yè)的

16、傳承不僅事影響某一個家族企業(yè)的命運，更會對中國未來20年民營經濟的整體發(fā)展產生影響。計劃生育政策是中國家族企業(yè)的傳承的特殊時代背景。家族企業(yè)一代創(chuàng)始人大都年近六十?，F在正值中國民營企業(yè)從一代創(chuàng)業(yè)者向二代轉變的高峰期。家族企業(yè)的創(chuàng)始人辛苦奠下基業(yè)，財富積累的艱辛使得一代創(chuàng)始人更希望家族來控制和掌管，更希望自己的子女能夠把企業(yè)發(fā)展壯大。如何使 “富二代”成為承前啟后、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的新生代企業(yè)家，把家族企業(yè)發(fā)展壯大，實現可持續(xù)發(fā)展，是現在不得不思考的課題。近代頻繁出現霍英東遺囑引發(fā)的財產風波、歐萊雅母女對峙公堂、三星集團的手足同胞相爭等家族糾紛，應該引起企業(yè)家們的思考。在家族企業(yè)的傳承中，何時傳承，如何

17、傳承都是家族企業(yè)家們的共同挑戰(zhàn)。3. 企業(yè)文化和人才家族企業(yè)文化指的是在家族企業(yè)中以血緣關系為紐帶，以家庭管理模式為特征的企業(yè)文化。主要表現為：權威與親情交織、家族利益高于一切、對血緣關系以外的人信任度低、家長權威、對家族機密高度保密。家族文化有其存在的必要性，但若企業(yè)成功之后自大自滿，排斥新的文化、觀點、理念的融合，勢必會成為阻礙企業(yè)發(fā)展的圍墻，產品、觀念的局限性將會日益突顯。如果創(chuàng)業(yè)者的個人的價值觀選擇成為企業(yè)文化的主體，那么企業(yè)的掌權者家長式的作風嚴重，使權力大于制度，將會對企業(yè)的發(fā)展有害而無利。任人唯親是我國家族企業(yè)的通病，企業(yè)45%以上的管理人員都是家族成員，且基本上都處在重要崗位上

18、，控制決策、生產、營銷、財務等關鍵部分。同時，對家族成員與非家族成員有不同的判斷標準，前者采取“人治”，后者則采取“法治”、先考慮血緣，后考慮能力。這樣的雙重化標準有失公平，不是以能力作為衡量準則，這不僅使得家族成員在企業(yè)中具有優(yōu)越感，容易使其放松提高個人素質的壓力與動力，而且這種對家族成員采取的特殊主義弱化了非家族成員工作的積極主動性的，人力資源得不到優(yōu)化配置，在企業(yè)成長到一定規(guī)模后就會變成一種巨大的阻力甚至會引發(fā)危機。4. 融資中國家族企業(yè)的融資方式比較狹窄。英美國家，融資大部分是源于資本市場，其次是銀行；在中國，金融系統由銀行主導，民營企業(yè)，特別是中小型企業(yè)，在融資上經常得不到平等對待。

19、創(chuàng)業(yè)初期，籌資的渠道多半源于家族成員或親友，如果要銀行融資，以家族企業(yè)為主的中小民營企業(yè)由于規(guī)模小、信譽不高且風險較大，再加上中介擔保體系不健全，無政府擔保，很難通過信貸籌資。目前中國金融市場的發(fā)展不是很完善，國有商業(yè)銀行主要是在服務國有企業(yè)，對中小的民營企業(yè)放貸手續(xù)繁雜且十分小心謹慎。此外，大多數金融機構對家族企業(yè)存有偏見，放貸條件苛刻，在一定程度上加劇了融資難度，限制企業(yè)資本擴張。有研究表明：如果家族企業(yè)的股東擁有一家公司的超額控制權，銀行就會認為這個公司信用風險較高，銀行就會轉嫁銀行的監(jiān)督成本到企業(yè)。因此，這家企業(yè)就會承擔較高的債務成本。如果繼續(xù)融資困難，則會導致企業(yè)資金周轉困難，資本架

20、構無法得到有效改善。 四、我國家族企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的對策我國社會特有的文化，中國家族企業(yè)形成的特殊歷史時期以及家族企業(yè)特有的產權結構等這些方面決定了中國家族企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的解決將會是一個復雜漫長的過程。中國家族企業(yè)有其不同于西方的優(yōu)勢和成功經驗，同時也存在著先天不足，制約其自身發(fā)展。針對這些不足，除了政府努力創(chuàng)造良好的經濟環(huán)境和法制環(huán)境、為家族企業(yè)的發(fā)展提供更公平和穩(wěn)定的成長空間，消除宏觀環(huán)境下影響家族企業(yè)產權制度變遷發(fā)展的限制外，更為重要的是，家族企業(yè)自身的努力，要有明確的目的與目標。在管理思想、股權結構優(yōu)化及科學規(guī)范化管理等各方面，探索出有自己企業(yè)特色的適合企業(yè)發(fā)展的多樣化產權制度變遷的道路

21、，實現家族企業(yè)的不斷發(fā)展。經過資料收集案例分析，給出家族企業(yè)傳承的幾個計劃方向，分別是企業(yè)管理計劃、企業(yè)傳承計劃、企業(yè)一代退休計劃：(一) 家族企業(yè)的企業(yè)管理計劃家族企業(yè)管理計劃主要針對企業(yè)管理制度、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、股權結構問題等方面，這時企業(yè)架構的核心，對這些問題的討論有利于家族企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的骨架基礎的構建。家族企業(yè)應當優(yōu)化現代企業(yè)管理制度，建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會和經理執(zhí)行機構等，實現權力的制約與平衡、進行有效監(jiān)督和科學決策。合理的股權結構是建立有效的公司治理結構的基礎。家族企業(yè)應該建立一個與企業(yè)股權結構相適應的治理機構和組織制度?？梢圆扇∥写淼姆绞剑M優(yōu)秀的職業(yè)經理人，建立

22、經營管理組織架構，實行層級制分權式管理。要明確企業(yè)的經營理念，并在此基礎上制定相應的戰(zhàn)略規(guī)劃和行為準則，不斷完善企業(yè)管理制度，形成包括財務管理、人力資源管理、營銷管理、科技管理、質量管理、生產管理等一套科學的系統管理體系，使企業(yè)由“人治”逐步走向科學規(guī)范化管理。是家族企業(yè)存在與發(fā)展的核心問題，實現家族企業(yè)的產權開放，實現產權多元化產權的逐漸社會化是必然趨勢。有效的產權有利于組織效率的提高，因為單一的產權結構不僅限制了家族企業(yè)籌集資金的能力，而且不利于挽留企業(yè)發(fā)展所需人才，不利于吸引先進的管理人員和技術人員，使企業(yè)遭遇人才瓶頸，無法滿足企業(yè)技術和管理的創(chuàng)新與進步。雖然至今沒有研究證明存在一種“最

23、優(yōu)”的股權結構可以始終避免企業(yè)陷入困境，持續(xù)保持健康發(fā)展。但一種合理的股權結構總是能幫助企業(yè)減少糾紛。因此，對于處在擴張階段的我國家族企業(yè)而言，必須突破家族企業(yè)發(fā)展的瓶頸問題，優(yōu)化股權結構。首先，優(yōu)化股權結構，要使單一化、家族化不斷向多元化、社會化轉變，不斷搭建合理的企業(yè)治理結構，這是建立現代企業(yè)制度的基礎。企業(yè)可根據自身條件及實際情況，采取吸引戰(zhàn)略聯盟投資者的方式，形成強強聯合的局面，進一步增強企業(yè)實力。 其次，實現產權多元化可以實施管理層和員工持股的計劃，使企業(yè)各要素都能獲得相應的報酬。例如，對職業(yè)經理人和技術骨干人員采取管理層持股的方式，使他們的利益與公司利益緊密地聯系在一起，講追求自身

24、價值最大化與追求企業(yè)利益結合。這樣有利于增強歸屬感，調動工作積極性；把股票作為獎勵，既激勵員工工作的積極性，又可以防止資金的外流。再次，中國家族企業(yè)的產權開放應選擇漸進的模式，吸引新投資者，使資本結構多元化。對于有一定經營規(guī)模的家族企業(yè)來說，可以通過上市來完善公司的股權結構，形成資本社會化。企業(yè)可以廣泛地吸收社會投資者包括銀行、其他企業(yè)、各類基金和社會大眾的資金來發(fā)展壯大自己的規(guī)模，這樣既有利于稀釋產權，使原本模糊的股權結構逐漸清晰化，過度集中的股權適當分散化，從而有助于形成合理的法人治理結構和實施現代企業(yè)制度，為長遠發(fā)展奠定良好基礎。又有利于解決企業(yè)融資問題，更有利于企業(yè)間的優(yōu)勢互補，優(yōu)化治

25、理結構，提升企業(yè)整體水平。(二) 家族企業(yè)的傳承計劃家族企業(yè)傳承是家族企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關鍵。應當傳承什么、傳承給何人、核實傳承、如何傳承是我們需要思考的四個問題。家族企業(yè)的傳承不僅傳承財富、權力和事業(yè)，更是要傳承一種責任，對家庭的責任、對員工的責任還有對社會的責任。企業(yè)的傳承也不是簡單的傳承有型資產，為了能使企業(yè)可持續(xù)的健康發(fā)展，傳承企業(yè)文化、品牌、技術更能使企業(yè)萬古長青。這就要求企業(yè)主認真制定企業(yè)的傳承計劃，培養(yǎng)和教育是培養(yǎng)新生代企業(yè)家。新生代企業(yè)家群體多半有著高學歷，他們的創(chuàng)新意識強、市場意識強、開放意識強，但實踐經驗少、抗壓能力弱、社會責任感不強。針對這些方面可以開展體驗型、互動式的活動

26、。例如，可以在家族企業(yè)間開展聯合會，進行跨地域、跨行業(yè)的交流分享，聽取前輩們的經驗，說出新生代企業(yè)家內心的想法，通過傾聽與溝通，減少分歧，增加兩代人之前的互相理解。政府有關部門應當幫助家族企業(yè)的成長。例如可，以協助設立有資質的、規(guī)范的家族企業(yè)社團組織，以家族企業(yè)人士為主體，整合專業(yè)機構、學術機構、媒體等資源，開展多角度、多層次的活動，關注家族企業(yè)面臨的普遍問題和新生代企業(yè)家的需求，研究中外成功家族企業(yè)的經驗，提供思路借鑒與操作方法，促進新生代企業(yè)家健康成長。家族企業(yè)的傳承期也是企業(yè)發(fā)展的機遇期，政府部門在秩序維護及路徑引導中應發(fā)揮積極作用，指引家族企業(yè)新生代的培養(yǎng)工作進入自發(fā)自覺、有正規(guī)社團組

27、織推動的規(guī)范化、系統化發(fā)展階段，促進非公有制經濟組織人士的健康成長和家族企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。(三) 家族企業(yè)主的退休計劃 五、結論介于上述對家族企業(yè)的討論，可以得出結論：家族企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展不僅是機遇更是企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)。在我國當前的形勢下，由于中國法制的不健全、企業(yè)的商業(yè)機密和產權保護不夠完備、誠信評價體制缺失以及家族企業(yè)家素質及精神的缺乏等諸多原因，導致了我國家族企業(yè)在可持續(xù)發(fā)展的探索道路上舉步維艱。國家行政機關應該積極維護秩序，引導家族企業(yè)的傳承和發(fā)展。家族企業(yè)如果能夠突破制度和宏觀環(huán)境的制約，擺脫狹隘家族主義思想的束縛，就很有可能成長為管理科學的現代企業(yè)，走向可持續(xù)發(fā)展的康莊大道。參考文獻： 1 (美)克林蓋爾西克等著；賀敏譯家族企業(yè)的繁衍：家庭企業(yè)的生命周期M北京：經濟日報出版社.2(美)加里斯坦利貝克爾(Gary Stanley Becker)著,王獻生,王宇譯.家庭論M. 商務印書館,1998.