信用社（銀行）對公通存業(yè)務(wù)管理辦法

1、信用社（銀行）對公通存業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總則第一條 為了保證省內(nèi)農(nóng)村信用社對公通存業(yè)務(wù)正常運(yùn)行,為客戶提供方便、快捷、安全的結(jié)算服務(wù),根據(jù)支付結(jié)算辦法、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則和信用社（銀行）異地通存通兌業(yè)務(wù)管理辦法等有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱對公通存業(yè)務(wù)是指為省內(nèi)各農(nóng)村信用社單位銀行結(jié)算賬戶開發(fā)的,由受理方將付款人資金實(shí)時通存到異地開戶方單位（對公）結(jié)算賬戶的結(jié)算業(yè)務(wù),區(qū)別于異地通存通兌,其特點(diǎn)是收款人一方為單位(對公)結(jié)算賬戶。第三條 基本定義一、入網(wǎng)機(jī)構(gòu)代碼：4位數(shù)字，由廣東省信用合作清算中心（以下簡稱“省中心”）統(tǒng)一分配，作為唯一

2、標(biāo)識入網(wǎng)聯(lián)社賬務(wù)機(jī)。二、受理方：發(fā)起交易請求的成員社。受理方發(fā)出交易請求后等待開戶方返回交易應(yīng)答。三、開戶方：接收交易請求的成員社。開戶方接收交易請求后實(shí)時進(jìn)行賬務(wù)處理，向受理方返回交易應(yīng)答。四、對公通存確認(rèn)：受理方在收到對公通存交易成功響應(yīng)并完成賬務(wù)處理后，向開戶方發(fā)送對公通存確認(rèn)，使開戶方解凍已存入的存款金額。第四條 入網(wǎng)機(jī)構(gòu)是指經(jīng)信用社（銀行）聯(lián)合社批準(zhǔn)加入信用社（銀行）對公通存業(yè)務(wù)系統(tǒng)的農(nóng)村信用聯(lián)社、市辦。入網(wǎng)機(jī)構(gòu)代表其轄內(nèi)的信用社入網(wǎng)成員行使入網(wǎng)的權(quán)利與承擔(dān)義務(wù)。第五條 信用社（銀行）聯(lián)合社負(fù)責(zé)系統(tǒng)的籌建、運(yùn)行、維護(hù)、管理和日常的資金清算。第六條 對公通存業(yè)務(wù)的系統(tǒng)狀態(tài)與實(shí)時電子匯兌

3、系統(tǒng)的系統(tǒng)狀態(tài)保持一致，且周六、周日及法定節(jié)假日不辦理業(yè)務(wù)。第七條 本辦法適用于加入信用社（銀行）對公通存業(yè)務(wù)系統(tǒng)的農(nóng)村信用社。第二章 入網(wǎng)管理第八條 入網(wǎng)機(jī)構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)一、遵守支付結(jié)算辦法等有關(guān)規(guī)定。二、遵守本辦法的規(guī)定以及業(yè)務(wù)制度、技術(shù)規(guī)范等。三、對其他入網(wǎng)機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息（技術(shù)文檔、測試數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)文檔）保密。四、協(xié)助共同完成業(yè)務(wù)差錯處理。五、保證有足夠的資金完成資金清算。六、為維護(hù)客戶及自身的利益，有權(quán)對對公通存業(yè)務(wù)處理結(jié)果提出異議及申訴。七、入網(wǎng)機(jī)構(gòu)共同約定的其他權(quán)利與義務(wù)。第九條 省中心的權(quán)利與義務(wù)一、保證系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行。二、監(jiān)測入網(wǎng)機(jī)構(gòu)的運(yùn)轉(zhuǎn)情況。三、按時提供清算對賬信息，及時

4、清算資金。四、提供業(yè)務(wù)差錯處理平臺及協(xié)調(diào)。五、負(fù)責(zé)協(xié)助入網(wǎng)機(jī)構(gòu)的入網(wǎng)測試，提供技術(shù)支持。六、有權(quán)根據(jù)業(yè)務(wù)差錯處理結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。第十條 系統(tǒng)的入網(wǎng)管理參照信用社（銀行）異地通存通兌業(yè)務(wù)管理辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十一條 各入網(wǎng)成員使用的存款憑條、進(jìn)賬單等憑證由各成員自行印制，密押服務(wù)器由省中心統(tǒng)一訂制。第三章 業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 業(yè)務(wù)范圍第十二條 對公通存交易的付款方可允許是存折、卡（公司卡除外）、支票或現(xiàn)金。第十三條 對公通存交易收款方賬戶的賬號與戶名必須完全一致，否則受理方拒絕受理。第十四條 公司卡不能直接辦理對公通存交易業(yè)務(wù)。第十五條 對公存入交易必須經(jīng)另一柜員復(fù)核或授權(quán)。第十六條 對公通存

5、系統(tǒng)提供的交易一、核對異地賬戶戶名：用于核對存入賬戶在開戶聯(lián)社的真實(shí)戶名?？蛻舻绞芾矸焦衽_辦理對公通存業(yè)務(wù)時，受理柜員必須先核對異地賬號對應(yīng)的戶名，核對相符后才能辦理。二、對公通存交易：受理方支取本社活期存折(卡)或者支票賬戶的金額（或受理現(xiàn)金），轉(zhuǎn)入收款人在異地聯(lián)社開戶的單位（對公）結(jié)算賬戶。三、對公通存差錯當(dāng)天沖銷：只能針對辦理業(yè)務(wù)時金額錯、串戶等事項(xiàng)，由人工在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行沖銷。第十七條 業(yè)務(wù)收費(fèi)對公通存業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與電子匯兌業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相同。第二節(jié) 業(yè)務(wù)處理第十八條 受理方的處理受理方根據(jù)客戶送交的存款憑條、進(jìn)賬單等憑證，按規(guī)定審核無誤后進(jìn)行賬務(wù)處理。存款辦妥后在回單聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)章交客戶。存

6、款憑條、進(jìn)賬單二、三聯(lián)等截留在受理方，作為賬務(wù)處理憑證及業(yè)務(wù)查詢的原始依據(jù)。第十九條 開戶方的處理開戶方接收到存款信息，經(jīng)審核無誤后發(fā)回確認(rèn)信息，并每筆存款打印一份“廣東省農(nóng)村信用合作社業(yè)務(wù)憑證”（格式見附件），第一、二聯(lián)憑以轉(zhuǎn)賬，第三聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章后交收款人作收賬通知。第三節(jié) 會計(jì)核算第二十條 會計(jì)科目的設(shè)置和使用一、增設(shè)4628通存通兌匯差科目本科目為省中心使用，核算入網(wǎng)機(jī)構(gòu)參加對公通存業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收應(yīng)付匯差。二、使用如下科目（一）46411通存通兌往來對公通存聯(lián)網(wǎng)戶聯(lián)社及信用社網(wǎng)點(diǎn)辦理異地對公通存業(yè)務(wù)，均須增設(shè)“通存通兌往來科目對公通存聯(lián)網(wǎng)戶”分戶核算。該分戶為往來科目，核算應(yīng)清算對公通存

7、業(yè)務(wù)的款項(xiàng)，借方余額反映應(yīng)收對公通存清算資金，貸方余額反映應(yīng)付對公通存清算資金。（二）1124存放聯(lián)社款項(xiàng)本科目核算信用社存放聯(lián)社的結(jié)算資金，對公通存匯差在本科目賬戶核算，清收匯差記借方，清付匯差記貸方。（三）11232存放系統(tǒng)內(nèi)資金本科目核算縣聯(lián)社存放在地市級系統(tǒng)內(nèi)清算中心的結(jié)算資金，對公通存匯差在本科目賬戶核算，清收匯差記借方，清付匯差記貸方。（四）11231存放省清算中心款項(xiàng)本科目核算市（區(qū)）縣級聯(lián)社、地市級系統(tǒng)內(nèi)清算中心存放在省清算中心的結(jié)算資金，對公通存匯差在本科目賬戶核算，清收匯差記借方，清付匯差記貸方。（五）2323信用社上存聯(lián)社款項(xiàng)本科目核算信用社上存聯(lián)社的準(zhǔn)備金存款、結(jié)算資金

8、存款和一般轉(zhuǎn)存款，各信用社對公通存匯差在本科目賬戶核算，清付匯差記借方，清收匯差記貸方。（六）23211系統(tǒng)內(nèi)上存資金本科目核算市（區(qū)）縣級聯(lián)社上存地市級系統(tǒng)內(nèi)清算中心的結(jié)算準(zhǔn)備金存款，以及市（區(qū)）縣級聯(lián)社上存省清算中心的結(jié)算資金存款，各市（區(qū)）縣級聯(lián)社以及地市級系統(tǒng)內(nèi)清算中心對公通存匯差在本科目賬戶核算，清付匯差記借方，清收匯差記貸方。第二十一條 辦理對公通存業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理：一、受理方借：2011活期存款或借：2111活期儲蓄存款或借：21111個人結(jié)算賬戶存款或借：20173個人活期銀行卡或借：1011現(xiàn)金貸：46411通存通兌往來對公通存聯(lián)網(wǎng)戶二、開戶方借：46411通存通兌往來對公通存

9、聯(lián)網(wǎng)戶貸：2011活期存款第二十二條 匯差資金清算的賬務(wù)處理信用社為應(yīng)收匯差時:一、信用社的核算借：1124存放聯(lián)社款項(xiàng)貸：46411通存通兌往來對公通存聯(lián)網(wǎng)戶二、縣聯(lián)社的核算（一）與信用社的核算借：46411通存通兌往來對公通存聯(lián)網(wǎng)戶貸：2323信用社上存聯(lián)社款項(xiàng)（二）與地市級清算中心的核算借：11232存放系統(tǒng)內(nèi)資金貸：46411通存通兌往來對公通存聯(lián)網(wǎng)戶三、地市級清算中心的核算（一）與市（區(qū)）縣級聯(lián)社的清算借：46411通存通兌往來對公通存聯(lián)網(wǎng)戶貸：23211系統(tǒng)內(nèi)上存資金（二）與省中心的核算借：11231存放省清算中心款項(xiàng)貸：46411通存通兌往來對公通存聯(lián)網(wǎng)戶四、省中心的核算借：46

10、28通存通兌匯差貸：23211系統(tǒng)內(nèi)上存資金信用社為應(yīng)付匯差時，以上會計(jì)分錄相反。第四節(jié) 資金清算與對賬第二十三條 資金清算一、資金清算分級進(jìn)行：省中心負(fù)責(zé)與各入網(wǎng)機(jī)構(gòu)清算，各入網(wǎng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)與入網(wǎng)信用社清算。二、資金清算按規(guī)定的時間進(jìn)行，省中心與各入網(wǎng)機(jī)構(gòu)的資金清算以省中心的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，通過各入網(wǎng)機(jī)構(gòu)在省中心的清算賬戶進(jìn)行。第二十四條 對賬處理一、省中心每一工作日按固定時間切換清算日期，向各入網(wǎng)機(jī)構(gòu)下發(fā)對賬文件。二、對賬以中心對賬文件為準(zhǔn)，受理方和開戶方根據(jù)對賬文件進(jìn)行對賬。如果對賬不成功，以對賬文件信息為準(zhǔn)，經(jīng)入網(wǎng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)理授權(quán)后，對入網(wǎng)機(jī)構(gòu)端數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)校正處理。第五節(jié) 差錯處理第二十五條

11、差錯處理：入網(wǎng)機(jī)構(gòu)在對賬過程中發(fā)現(xiàn)差錯時，應(yīng)向省中心提請差錯處理。第二十六條 對賬的差錯由受理方或者開戶方通過差錯處理平臺進(jìn)行處理。差錯處理和調(diào)賬處理與異地通存通兌的操作相同。第四章 罰則第二十七條 違反規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，或違規(guī)操作造成經(jīng)濟(jì)損失的，按信用社（銀行）異地通存通兌業(yè)務(wù)管理辦法的處罰規(guī)定，追究經(jīng)辦社、經(jīng)辦人的責(zé)任。第二十八條 違反人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法辦理單位銀行賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算的，按賬戶管理辦法的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。第五章 附則第二十九條 各入網(wǎng)機(jī)構(gòu)依據(jù)本辦法制定具體實(shí)施細(xì)則。第三十條 本辦法未盡事宜，按支付結(jié)算辦法、信用社（銀行）異地通存通兌業(yè)務(wù)管理辦法等相關(guān)規(guī)定處理。第三十一條 本辦法由信用社（銀行）聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋及修改。第三十二條 本辦法自系統(tǒng)開通之日起實(shí)施。附件：廣東省農(nóng)村信用合作社對公通存業(yè)務(wù)憑證(格式)附件廣東省農(nóng)村信用合作