第六次面授會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)

1、第六講目的要求1、了解采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)核算和管理的基本內(nèi)容2、掌握采購(gòu)業(yè)務(wù)處理流程，主要初始設(shè)置內(nèi)容和設(shè)置方法3、掌握采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)和有關(guān)單據(jù)的處理方法。4、了解銷售和應(yīng)收子系統(tǒng)核算和管理的基本內(nèi)容。5、掌握銷售業(yè)務(wù)處理流程特別是銷售、應(yīng)收和核算子系統(tǒng)的相互關(guān)系和 各自的處理內(nèi)容。6、掌握銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理數(shù)據(jù)輸入的內(nèi)容7、掌握銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)和有關(guān)單據(jù)的處理方法。重點(diǎn)及難點(diǎn)重點(diǎn)及難點(diǎn)重點(diǎn)： 1、采購(gòu)業(yè)務(wù)處理流程，主要初始設(shè)置內(nèi)容和 設(shè)置方法 2、掌握采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)和有關(guān)單據(jù)的處理方法。 3、掌握銷售業(yè)務(wù)處理流程特別

2、是銷售、應(yīng)收和核算子系統(tǒng)的相互關(guān)系和 各自的處理內(nèi)容。 4、掌握銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理數(shù)據(jù)輸入的內(nèi)容 5、掌握銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)和有關(guān)單據(jù)的處理方法。難點(diǎn)：采購(gòu)業(yè)務(wù)處理流程，主要初始設(shè)置內(nèi)容和設(shè)置方法、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的 初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理數(shù)據(jù)輸入的內(nèi)容。授課形式：課件、面授輔導(dǎo)、任務(wù)驅(qū)動(dòng)法課時(shí)安排：4課時(shí)（第1、2課時(shí)）第七章 采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)第一節(jié) 采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的概述第二節(jié) 采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程與功能結(jié)構(gòu)第三節(jié) 采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的初始設(shè)置第四節(jié) 采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理 目的要求1、了解采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)核算和管理的基本內(nèi)容2、掌握采購(gòu)業(yè)務(wù)

3、處理流程，主要初始設(shè)置內(nèi)容和 設(shè)置方法3、掌握采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)和 有關(guān)單據(jù)的處理方法。重點(diǎn)難點(diǎn)授課形式：面授輔導(dǎo)課時(shí)安排：2課時(shí)1、采購(gòu)業(yè)務(wù)處理流程，主要初始設(shè)置內(nèi)容和 設(shè)置方法2、掌握采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié) 和有關(guān)單據(jù)的處理方法。 采購(gòu)業(yè)務(wù)處理流程，主要初始設(shè)置內(nèi)容和設(shè)置方法第一節(jié)第一節(jié) 采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)概述采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)概述一、采購(gòu)和應(yīng)付核算概述1、按實(shí)際成本計(jì)價(jià)進(jìn)行核算按實(shí)際成本計(jì)價(jià)進(jìn)行核算進(jìn)，企業(yè)要設(shè)置如下賬戶：原材料賬戶物資采購(gòu)賬戶應(yīng)付賬款賬戶應(yīng)付票據(jù)賬戶預(yù)付賬款賬戶應(yīng)交稅金增值稅進(jìn)項(xiàng)2、按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)進(jìn)行核算二、采購(gòu)與應(yīng)付的管理 1、采購(gòu)數(shù)量的控制2

4、、采購(gòu)成本的控制3、資金流的控制4、物流的控制三、采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)概述1、采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)概述2、采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)系統(tǒng)的主要功能第二節(jié)采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程與功能結(jié)構(gòu)第二節(jié)采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程與功能結(jié)構(gòu)一、采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的特點(diǎn)1、采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程采購(gòu)訂貨業(yè)務(wù)的處理采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)的處理對(duì)采購(gòu)發(fā)票的處理對(duì)付款業(yè)務(wù)的處理 2、采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的特點(diǎn)數(shù)據(jù)量大日常數(shù)據(jù)處理頻繁且實(shí)時(shí)性要求高業(yè)務(wù)處理復(fù)雜且可靠性要求高與其他會(huì)計(jì)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換較多二、采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流程1、采購(gòu)訂貨業(yè)務(wù)的處理2、采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)處理3、采購(gòu)發(fā)票的處理4、付款業(yè)務(wù)的處理三、采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)1、系

5、統(tǒng)初始設(shè)置 2、業(yè)務(wù)單據(jù)輸入3、業(yè)務(wù)處理 4、報(bào)表輸出5、記賬憑證生成四、采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件1、主數(shù)據(jù)庫(kù)文件2、輔助數(shù)據(jù)庫(kù)文件3、記賬憑證文件五、采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的編碼最主要的編碼是供應(yīng)商代碼，一般采用群碼方式進(jìn)行編碼第三節(jié)第三節(jié) 采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的初始設(shè)置采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的初始設(shè)置一、檔案設(shè)置1、倉(cāng)庫(kù)檔案設(shè)置2、供應(yīng)商檔案設(shè)置3、存貨檔案的設(shè)置二、結(jié)算方式設(shè)置和付款條件設(shè)置1、結(jié)算方式設(shè)置 企業(yè)支付貨款的結(jié)算方式主要有現(xiàn)金、支票、匯總、銀行匯票、銀行本票、托收承付和委托收款等。2、付款條件設(shè)置 當(dāng)客戶能夠在一定的期限內(nèi)付款時(shí)，供應(yīng)商一般會(huì)給予客戶一定的折扣。三、收發(fā)類別的設(shè)置1、收發(fā)

6、類別設(shè)置 入庫(kù)類型有采購(gòu)入庫(kù)、產(chǎn)成品入庫(kù)、退貨入庫(kù)等；出庫(kù)的類型有銷售出庫(kù)、材料領(lǐng)用出庫(kù)、退貨出庫(kù)等。2、采購(gòu)類型的設(shè)置 采購(gòu)類型設(shè)置主要設(shè)置采購(gòu)的類型四、初始數(shù)據(jù)的錄入 主要包括錄入期初暫估入庫(kù)和期初在途存貨，期初數(shù)據(jù)錄入完畢，需要進(jìn)行期初記賬。第四節(jié)第四節(jié) 采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理采購(gòu)與應(yīng)付子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理一、采購(gòu)訂單的處理 采購(gòu)訂單中需要輸入的基本數(shù)據(jù)有供應(yīng)商代碼、采購(gòu)部門(mén)代碼、稅率、付款條件、存貨代碼、采購(gòu)數(shù)量、采購(gòu)單價(jià)、采購(gòu)人員等信息。 審核訂單有三種含義：第一是輸入系統(tǒng)并已交由供貨單位確認(rèn)后的訂單；第二是輸入系統(tǒng)并由業(yè)務(wù)員檢查確認(rèn)的訂單；第三，是輸入系統(tǒng)已經(jīng)過(guò)采購(gòu)主管批準(zhǔn)

7、了的訂單。 執(zhí)行“采購(gòu)采購(gòu)訂單增加保存”二、采購(gòu)入庫(kù)處理 需要輸入基本數(shù)據(jù)有供應(yīng)商代碼、訂單號(hào)、倉(cāng)庫(kù)編碼、業(yè)務(wù)員代碼、存貨代碼、數(shù)量、單價(jià)等。 執(zhí)行”采購(gòu)采購(gòu)入庫(kù)單增加”,輸入入庫(kù)單表頭各項(xiàng)內(nèi)容，單擊“選單”按鈕中選擇“采購(gòu)訂單”，在訂單列表中單擊選定記錄的“選擇”項(xiàng)，單擊“確認(rèn)”按鈕單擊“保存”按鈕。三、采購(gòu)發(fā)票的處理 采購(gòu)發(fā)票需要輸入的基本數(shù)據(jù)有原始發(fā)票號(hào)、供應(yīng)商代碼、稅率、采購(gòu)部門(mén)、付款條件、存貨、數(shù)量、單價(jià)等。四、采購(gòu)結(jié)算處理1、自動(dòng)結(jié)算 自動(dòng)結(jié)算是由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)將相同供貨單位的存貨相同且數(shù)量相等的采購(gòu)入庫(kù)單位和采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行結(jié)算。2、手工結(jié)算 手工結(jié)算時(shí)可以結(jié)算入庫(kù)單中的部分貨物，未

8、結(jié)算的貨物可以在今后取得發(fā)票后再進(jìn)行結(jié)算。手工結(jié)算可以同時(shí)對(duì)多張入庫(kù)單和多張發(fā)票進(jìn)行報(bào)賬結(jié)算。五、采購(gòu)?fù)素浱幚?、若貨到后尚未錄入入庫(kù)單，則直接退貨即可，在系統(tǒng)中不必進(jìn)行任何處理。2、若入庫(kù)單已錄入但未記入存貨明細(xì)賬，則區(qū)分不同情況進(jìn)行處理。3、若入庫(kù)單已記賬，則無(wú)論是否錄入采購(gòu)發(fā)票、是否結(jié)算、是否付款，均需要輸入退貨單。4、若采購(gòu)發(fā)票已付款，則無(wú)論入庫(kù)單是否記賬，都需要輸入退貨單。六、采購(gòu)付款處理 如果支付的貨款等于應(yīng)付款，則進(jìn)行完全核銷；如果支付的貨款小于應(yīng)付款，則進(jìn)行部分核銷；如果支付的貨款大于應(yīng)付款，則余款作為預(yù)付款處理。付款核銷處理的結(jié)果將在核算子系統(tǒng)生成記賬憑證并傳遞到總賬子系統(tǒng)。

9、七、月末結(jié)賬月末結(jié)賬后，該月的單據(jù)將不能被修改、刪除，不允許跨月結(jié)賬。（第3、4課時(shí)）第八章 銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)第一節(jié) 銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)概述第二節(jié) 銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程與功能結(jié)構(gòu)第三節(jié) 銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)初始設(shè)置第四節(jié) 銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理 目的要求1、了解銷售和應(yīng)收子系統(tǒng)核算和管理的基本內(nèi)容。2、掌握銷售業(yè)務(wù)處理流程特別是銷售、應(yīng)收和核 算子系統(tǒng)的相互關(guān)系和各自的處理內(nèi)容。3、掌握銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù) 處理數(shù)據(jù)輸入的內(nèi)容4、掌握銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)和有 關(guān)單據(jù)的處理方法。重點(diǎn)難點(diǎn)1、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程、數(shù)據(jù)流程的基本要點(diǎn)2、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)

10、的初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù) 處理數(shù)據(jù)輸入的內(nèi)容3、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理基本方法授課形式：面授輔導(dǎo)課時(shí)安排：2課時(shí) 銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理數(shù)據(jù)輸入的內(nèi)容第一節(jié)銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)概述第一節(jié)銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)概述一、銷售和就上核算概述1、銷售收入和費(fèi)用的核算2、銷售成本的核算3、銷售過(guò)程中稅金的核算4、應(yīng)收賬款的核算二、銷售和應(yīng)收的管理 1、充分掌握庫(kù)存產(chǎn)呂情況以便及時(shí)滿足客戶購(gòu)買需求2、提供詳實(shí)的各類產(chǎn)品的銷售信息以便生產(chǎn)管理 部門(mén)合理組織生產(chǎn)3、按時(shí)完成與客戶的結(jié)算和及時(shí)催收欠款，并根據(jù) 歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行賬齡分析以提供客戶的信息資料4、及時(shí)提供按銷售部門(mén)和銷售人員的銷售收入和同期應(yīng)收賬款

11、的增減統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，以便量化銷售人員業(yè)績(jī)、合理確定銷售人員報(bào)酬和獎(jiǎng)勵(lì)政策。三、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)概述1、通過(guò)銷售訂單的輸入、確認(rèn)等環(huán)節(jié)，完成銷售的訂貨業(yè)務(wù)。2、通過(guò)輸入發(fā)貨單，或根據(jù)銷售訂單由系統(tǒng)自動(dòng)生成發(fā)貨單，通知倉(cāng)庫(kù)給客戶發(fā)貨。3、通過(guò)輸入銷售出庫(kù)單，或根據(jù)發(fā)貨單由系統(tǒng)自動(dòng)生成銷售出庫(kù)單，完成銷售的出庫(kù)業(yè)務(wù)，更新現(xiàn)有庫(kù)存量，并確認(rèn)出庫(kù)的成本。4、通過(guò)輸入銷售發(fā)票，或根據(jù)銷售訂單、銷售發(fā)貨單由系統(tǒng)自動(dòng)生成銷售發(fā)票，完成銷售的開(kāi)票業(yè)務(wù)，同時(shí)根據(jù)銷售確認(rèn)銷售價(jià)格，以便于財(cái)務(wù)部門(mén)及進(jìn)行銷售收入的核算。5、以各種條件對(duì)銷售出庫(kù)情況、銷售開(kāi)票情況和銷售訂貨情況進(jìn)行查詢。6、通過(guò)輸入、審核各種收款單，處理各種

12、銷售活動(dòng)產(chǎn)生的收款業(yè)務(wù)，以隨時(shí)掌握銷售業(yè)務(wù)收款情況。7、通過(guò)銷售發(fā)票與銷售收款的對(duì)比，形成與客戶的往來(lái)賬。第二節(jié)第二節(jié) 銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析一、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的特點(diǎn)1、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程2、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的特點(diǎn)數(shù)據(jù)量大日常數(shù)據(jù)處理頻繁且實(shí)時(shí)性要求高業(yè)務(wù)處理復(fù)雜且可靠性要求高與其他會(huì)計(jì)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)交換多二、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流程三、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件1、主數(shù)據(jù)文件2、輔助數(shù)據(jù)文件3、記賬憑證文件4、其他數(shù)據(jù)文件四、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的編碼最主要的編碼客戶代碼，是對(duì)每一個(gè)客戶單位進(jìn)行編碼。一般采用群碼方式 進(jìn)行編碼五、銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)

13、1、系統(tǒng)初始設(shè)置主要作用是建立客戶資料檔案和設(shè)置與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的資料。2、業(yè)務(wù)單據(jù)輸入 銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)需要輸入的業(yè)務(wù)單據(jù)有銷售訂單、銷售發(fā)貨單、銷售發(fā)票、收款單等。3、業(yè)務(wù)處理 此功能包括銷售結(jié)算和客戶賬核銷兩個(gè)功能。銷售結(jié)算包括錢(qián)貨兩清的現(xiàn)結(jié)和延期收款結(jié)算兩種基本類型。4、賬表管理 包括銷售明細(xì)賬、客戶往來(lái)總賬和明細(xì)賬、銷售統(tǒng)計(jì)表、發(fā)貨統(tǒng)計(jì)表、銷售訂貨執(zhí)行匯總表等和銷售發(fā)票、應(yīng)收款統(tǒng)計(jì)表等。第三節(jié)第三節(jié) 銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的初始設(shè)置銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的初始設(shè)置一、客戶檔案設(shè)置 客戶檔案設(shè)置功能完成對(duì)銷售客戶檔案的設(shè)置和管理。為了更好地對(duì)客戶進(jìn)行分類管理和統(tǒng)計(jì)有關(guān)銷售信息，在客戶檔案設(shè)置前先設(shè)置

14、客戶分類。操作步驟：在銷售子系統(tǒng)主界面單擊“客戶檔案”圖標(biāo)，打開(kāi)“客戶檔案”窗口單擊“增加”按鈕單擊“聯(lián)系”頁(yè)簽單擊“信用”頁(yè)簽單擊“保存”按鈕，然后單擊“退出”按鈕。二、本企業(yè)開(kāi)戶銀行設(shè)置 由于在銷售業(yè)務(wù)處理過(guò)程中需要客戶向企業(yè)付款，同時(shí)企業(yè)需要向?qū)Ψ介_(kāi)具增值稅專用發(fā)票，這些都需要本企業(yè)的賬號(hào)和開(kāi)戶銀行信息。三、費(fèi)用大項(xiàng)目設(shè)置 用戶在處理銷售業(yè)務(wù)員中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，應(yīng)先行在系統(tǒng)的中設(shè)定這些費(fèi)用項(xiàng)目。用戶可以根據(jù)業(yè)務(wù)的需要方便地增加、修改、刪除、查詢這些費(fèi)用項(xiàng)目。四、收發(fā)類別和銷售類型設(shè)置1、收發(fā)類別設(shè)置入庫(kù)的類型有采購(gòu)入庫(kù)、產(chǎn)成品入庫(kù)、退貨入庫(kù)等；出庫(kù)的類型有銷售出庫(kù)、材料領(lǐng)用出庫(kù)、退貨出

15、庫(kù)。2、銷售類型的設(shè)置 本功能完成對(duì)銷售類型的設(shè)置和管理，用戶可以根據(jù)業(yè)務(wù)的需要方便地增加、修改、刪除、查詢、打印銷售類型。五、價(jià)格管理1、存貨價(jià)格管理2、客戶價(jià)格管理第四節(jié)第四節(jié) 銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理 銷售與應(yīng)收子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理主要包括銷售訂單處理、銷售發(fā)貨單處理、銷售開(kāi)票處理、銷售退貨處理、現(xiàn)收業(yè)務(wù)處理、收款與核銷業(yè)務(wù)處理和月末結(jié)賬。一、銷售訂單處理 銷售訂單是反映由購(gòu)銷雙方確認(rèn)的客戶要貨需求的單據(jù)。在先發(fā)貨后開(kāi)票業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單可以根據(jù)銷售訂單開(kāi)據(jù)，在開(kāi)票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式下，銷售發(fā)票可以根據(jù)銷售訂單開(kāi)據(jù)。二、銷售發(fā)貨單位處理 在先發(fā)貨后開(kāi)票業(yè)務(wù)

16、模式下，發(fā)貨單由銷售部門(mén)根據(jù)銷售訂單產(chǎn)生，作為貨物發(fā)出的依據(jù)。根據(jù)不同的參數(shù)設(shè)置，銷售出庫(kù)單可以在銷售系統(tǒng)發(fā)貨單審核時(shí)自動(dòng)生成，或由庫(kù)存系統(tǒng)調(diào)閱已審核的發(fā)貨單生成。三、銷售開(kāi)票處理銷售發(fā)票是指給客戶開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票，普通發(fā)票及其所附清單等原始銷售票據(jù)。銷售發(fā)票可以由銷售部門(mén)參照發(fā)貨單生成，即先發(fā)貨后開(kāi)票業(yè)務(wù)模式，也可以參照銷售訂單生成或直接填制，即開(kāi)票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式。用友暢捷通T3軟件系統(tǒng)中先發(fā)貨后開(kāi)票和開(kāi)票直接發(fā)貨這兩模式可以同時(shí)存在。四、銷售退貨處理 銷售業(yè)務(wù)完成后，如果發(fā)生貨物質(zhì)量問(wèn)題等原因而導(dǎo)致客戶要求退貨，那么對(duì)普通銷售業(yè)務(wù)可進(jìn)行退貨處理。五、現(xiàn)收業(yè)務(wù)處理現(xiàn)收款指在款貨兩訖的情況下，在銷售結(jié)算的同時(shí)向客戶收取的貨幣資金。在銷售發(fā)票等銷售結(jié)算單據(jù)中可以隨單據(jù)錄入發(fā)生的現(xiàn)收款并結(jié)算。在紅字單據(jù)中錄入現(xiàn)收款，實(shí)際是錄入現(xiàn)退款，即負(fù)收款。這種情況多發(fā)生在退貨時(shí)。六、收款與核銷業(yè)務(wù)處理企業(yè)售出商品并開(kāi)出銷售發(fā)票之后即形成企業(yè)的應(yīng)收賬款。企業(yè)收到客戶的款項(xiàng)如果不足以償付應(yīng)收賬款，可沖減部分應(yīng)收賬款項(xiàng)；如果收款大于應(yīng)收賬款，則余款作為預(yù)收款處理。收款核銷處理的結(jié)果將在核算子系統(tǒng)生成記賬憑證并傳遞到總賬系統(tǒng)。七、月末結(jié)賬1、上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬。2、本月還有未審或未復(fù)核的單據(jù)時(shí)，結(jié)賬時(shí)系統(tǒng)會(huì)提示尚有哪些單據(jù)未審或未復(fù)核，用戶可以選擇繼續(xù)結(jié)賬或取消結(jié)賬，存在未