公司內(nèi)控管理宣貫材料模板(精華版)

1、XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司 宣貫人：宣貫人：XXXXXX內(nèi)控管理改進(jìn)宣貫交流會(huì)XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司XX總部、總部、XX總總部的相關(guān)要求部的相關(guān)要求強(qiáng)化內(nèi)部控制管理，完善重要制度，消除重大風(fēng)險(xiǎn)XX會(huì)計(jì)師事務(wù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所編制完成了所編制完成了內(nèi)控手冊(cè)內(nèi)控手冊(cè)內(nèi)控管理內(nèi)控管理改進(jìn)工作方案改進(jìn)工作方案在在XXXX公司實(shí)施內(nèi)控管理公司實(shí)施內(nèi)控管理XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司內(nèi)控管理改進(jìn)實(shí)施步驟內(nèi)控管理改進(jìn)實(shí)施步驟成果：學(xué)習(xí)宣貫記錄成果：制度實(shí)際執(zhí)行零風(fēng)險(xiǎn) 成果：14年內(nèi)控管理改進(jìn)計(jì)劃成果：XXX公司14年內(nèi)控管理改進(jìn)計(jì)劃2013年11月21-12月20日消除風(fēng)險(xiǎn)2013

2、年11月1511月30日學(xué)習(xí)宣貫2013年12月1日-12月20日制定科室14年內(nèi)控計(jì)劃2013年12月21日-12月31日制定公司14年內(nèi)控計(jì)劃成果：實(shí)現(xiàn)各階段目標(biāo)2014年1月1日-12月31日按內(nèi)控計(jì)劃實(shí)施內(nèi)控管理XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司結(jié)果會(huì)怎結(jié)果會(huì)怎么樣？么樣？?jī)?nèi)控管理內(nèi)控管理怎么做怎么做? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理有什么有什么? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理為什么為什么? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理是什么是什么? ? 宣貫思路宣貫思路XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司結(jié)果會(huì)怎結(jié)果會(huì)怎么樣么樣? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理怎么做怎么做? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理有什么有什么? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理為什么為什么

3、? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理是什么是什么? ?XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司分享一幅對(duì)聯(lián)分享一幅對(duì)聯(lián)拆東墻，補(bǔ)西墻，墻墻不倒借新債，還舊債，債債不還資本運(yùn)作XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司分享一個(gè)案例分享一個(gè)案例 2008年中國(guó)奶制品污染事件年中國(guó)奶制品污染事件事件起因：很多食用三鹿集團(tuán)三鹿集團(tuán)生產(chǎn)的奶粉的嬰兒嬰兒被發(fā)現(xiàn)患有腎結(jié)石腎結(jié)石，隨后在其奶粉中被發(fā)現(xiàn)化工原料化工原料：三聚氰胺三聚氰胺。XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司分享一個(gè)案例分享一個(gè)案例 2008年中國(guó)奶制品污染事件年中國(guó)奶制品污染事件事件影響：截至2008年9月21日，受影響嬰兒已經(jīng)達(dá)到4.5萬(wàn)人；事件引起各國(guó)的高度關(guān)注和

4、對(duì)乳制品安全的擔(dān)憂；事件迅速波及伊利伊利、蒙牛蒙牛、光明光明、圣元圣元及雅士利雅士利在內(nèi)的多個(gè)廠家；該事件亦重創(chuàng)中國(guó)制造中國(guó)制造商品信譽(yù)，多個(gè)國(guó)家禁止了中國(guó)禁止了中國(guó)乳制乳制品進(jìn)口品進(jìn)口；2011年中國(guó)中央電視臺(tái)每周質(zhì)量報(bào)告每周質(zhì)量報(bào)告調(diào)查發(fā)現(xiàn)，仍有7成成中國(guó)民眾不敢買國(guó)產(chǎn)奶；XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司分享一個(gè)案例分享一個(gè)案例 2008年中國(guó)奶制品污染事件年中國(guó)奶制品污染事件事件原因：官方聲音，中國(guó)檢察機(jī)構(gòu)認(rèn)為該污染事件應(yīng)由乳品收購(gòu)站負(fù)主要責(zé)任，并嚴(yán)懲逮捕相關(guān)當(dāng)事人。民間聲音，該毒奶粉事件原因是三鹿集團(tuán)搶奪中國(guó)貧窮農(nóng)村市場(chǎng)，為降低成本偷工減料偷工減料所衍生出來(lái)。XXXXXX有限責(zé)任公

5、司有限責(zé)任公司分享一個(gè)案例分享一個(gè)案例 2008年中國(guó)奶制品污染事件年中國(guó)奶制品污染事件事件總結(jié)：內(nèi)控管理是企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展至關(guān)重要的一環(huán)。內(nèi)部控制是一項(xiàng)長(zhǎng)期、艱巨、復(fù)雜又必不可少的任務(wù)。內(nèi)部控制多一點(diǎn)，企業(yè)健康成長(zhǎng)久一點(diǎn)，XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司內(nèi)控管理是什么？?jī)?nèi)控管理是什么？ COSO (The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission，即美國(guó)反對(duì)虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)的發(fā)起組織即美國(guó)反對(duì)虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)的發(fā)起組織委員會(huì)委員會(huì)) 把內(nèi)部控制定義為一種過(guò)程，受到企業(yè)董事會(huì)、管理當(dāng)局和把內(nèi)部控制定義為

6、一種過(guò)程，受到企業(yè)董事會(huì)、管理當(dāng)局和其它職員的影響，旨在為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效果和效率、財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠其它職員的影響，旨在為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效果和效率、財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、遵循適當(dāng)?shù)姆ㄒ?guī)等而提供合理保證。性、遵循適當(dāng)?shù)姆ㄒ?guī)等而提供合理保證。COSOCOSO的網(wǎng)址的網(wǎng)址: : （全英文）（全英文）XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司內(nèi)控管理是什么？?jī)?nèi)控管理是什么？COSO對(duì)內(nèi)部控制的定義要點(diǎn)：內(nèi)部控制是內(nèi)部控制是一種過(guò)程；一種過(guò)程；1234內(nèi)部控制的內(nèi)部控制的有效運(yùn)作受有效運(yùn)作受人影響；人影響；內(nèi)部控制只內(nèi)部控制只能為企業(yè)提能為企業(yè)提供合理保證；供合理保證；內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)旨在

7、達(dá)成企業(yè)之目標(biāo)XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司內(nèi)控管理是什么？?jī)?nèi)控管理是什么？所謂內(nèi)部控制，是指一個(gè)單位為了實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保護(hù)資產(chǎn)的安所謂內(nèi)部控制，是指一個(gè)單位為了實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保護(hù)資產(chǎn)的安全完整，保證會(huì)計(jì)信息資料的正確可靠，確保經(jīng)營(yíng)方針的貫徹執(zhí)行，全完整，保證會(huì)計(jì)信息資料的正確可靠，確保經(jīng)營(yíng)方針的貫徹執(zhí)行，保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性而在單位內(nèi)部采取的自我調(diào)保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性而在單位內(nèi)部采取的自我調(diào)整、約束、規(guī)劃、評(píng)價(jià)和控制的一系列方法、手續(xù)與措施的總稱。整、約束、規(guī)劃、評(píng)價(jià)和控制的一系列方法、手續(xù)與措施的總稱。 XXX股份有限公司內(nèi)部控制管理辦法股份有限公

8、司內(nèi)部控制管理辦法XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司 內(nèi)控內(nèi)控管理是管理是是由企業(yè)執(zhí)行董事、是由企業(yè)執(zhí)行董事、監(jiān)事、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在監(jiān)事、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過(guò)程。實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過(guò)程。XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司結(jié)果會(huì)怎結(jié)果會(huì)怎么樣么樣?內(nèi)控管理內(nèi)控管理怎么做怎么做?內(nèi)控管理內(nèi)控管理為什么為什么?內(nèi)控管理內(nèi)控管理為什么為什么?內(nèi)控管理內(nèi)控管理是什么是什么?XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司近年來(lái)重要的內(nèi)控管理失敗的教訓(xùn)近年來(lái)重要的內(nèi)控管理失敗的教訓(xùn)事件發(fā)生時(shí)間 事件內(nèi)容銀廣夏事件銀廣夏事件2001年年缺乏風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督。企業(yè)通過(guò)各種手段虛構(gòu)巨額利缺乏風(fēng)險(xiǎn)

9、監(jiān)督。企業(yè)通過(guò)各種手段虛構(gòu)巨額利潤(rùn)潤(rùn)7.71億元，導(dǎo)致大量投資者損失嚴(yán)重（億元，導(dǎo)致大量投資者損失嚴(yán)重（60億億元假合同，財(cái)務(wù)資料神秘消失，庫(kù)房及工藝不元假合同，財(cái)務(wù)資料神秘消失，庫(kù)房及工藝不許外人查看）許外人查看）中航油事件中航油事件2004年年違規(guī)越權(quán)炒作期貨業(yè)務(wù)行為，造成高達(dá)違規(guī)越權(quán)炒作期貨業(yè)務(wù)行為，造成高達(dá)5.5億元億元美金的巨額損失，新加波上市公司神話破滅。美金的巨額損失，新加波上市公司神話破滅。德隆事件德隆事件2004年年公司治理結(jié)構(gòu)及籌資渠道不合理，企業(yè)缺乏風(fēng)公司治理結(jié)構(gòu)及籌資渠道不合理，企業(yè)缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理，最終導(dǎo)致德隆系股票的崩盤。險(xiǎn)管理，最終導(dǎo)致德隆系股票的崩盤。齊哈二藥事齊哈

10、二藥事件件2006年年因風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)缺失，以毒藥當(dāng)良藥使用，造成因風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)缺失，以毒藥當(dāng)良藥使用，造成13人死亡，三位老總被判刑。人死亡，三位老總被判刑。三鹿奶粉事三鹿奶粉事件件2008年年奶粉中三聚氰胺含量過(guò)高，導(dǎo)致使用的嬰兒出奶粉中三聚氰胺含量過(guò)高，導(dǎo)致使用的嬰兒出現(xiàn)腎結(jié)石問(wèn)題，黨委書記被拘留，石家莊市長(zhǎng)現(xiàn)腎結(jié)石問(wèn)題，黨委書記被拘留，石家莊市長(zhǎng)被免職。被免職。XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司經(jīng)營(yíng)的效率和效果經(jīng)營(yíng)的效率和效果財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及管理信息的真實(shí)可靠確保資產(chǎn)完整性建立企業(yè)內(nèi)部控制體系實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略內(nèi)控管理目標(biāo)實(shí)現(xiàn)XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司結(jié)果會(huì)怎結(jié)果會(huì)怎么樣么樣? ?內(nèi)控管理內(nèi)

11、控管理怎么做怎么做? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理有什么有什么? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理為什么為什么? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理是什么是什么? ?XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司內(nèi)控管理的內(nèi)涵內(nèi)控管理的內(nèi)涵公司的內(nèi)部控制以全面風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)內(nèi)控要素共同對(duì)公司的戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)和合規(guī)性進(jìn)行全面的監(jiān)控降低和防范風(fēng)險(xiǎn)，確保公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司內(nèi)內(nèi)部部環(huán)環(huán)境境 控控制制活活動(dòng)動(dòng)信信息息與與溝溝通通 內(nèi)內(nèi)部部監(jiān)監(jiān)督督五大要素五大要素風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估估 內(nèi)控管理有什么？?jī)?nèi)控管理有什么？XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司五大要素五

12、大要素內(nèi)部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)治理結(jié)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)股東；股東；執(zhí)行董事；執(zhí)行董事；監(jiān)事；監(jiān)事；經(jīng)理層經(jīng)理層“三重一三重一大大”決策決策（重大決（重大決策、重要策、重要人事任免、人事任免、重大項(xiàng)目、重大項(xiàng)目、大額資金）大額資金）機(jī)構(gòu)設(shè)置及機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配權(quán)責(zé)分配XXXX科、科、XXXX科、綜合科、綜合科、財(cái)務(wù)科、財(cái)務(wù)科、人資科、人資科、安環(huán)科、安環(huán)科、科、XXXX科、科、企管科。企管科。內(nèi)審崗位內(nèi)審崗位由執(zhí)行董由執(zhí)行董事直接領(lǐng)事直接領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展戰(zhàn)略“用用3535年時(shí)間打年時(shí)間打造造XXXXXX服服務(wù)品牌務(wù)品牌”XXXX科是公科是公司發(fā)展

13、戰(zhàn)司發(fā)展戰(zhàn)略的管理略的管理科室?？剖摇Ｈ肆Y源政人力資源政策策人力資源人力資源規(guī)劃；規(guī)劃；人力資源人力資源引進(jìn)與開引進(jìn)與開發(fā)（內(nèi)聘、發(fā)（內(nèi)聘、外聘、培外聘、培訓(xùn)教育）；訓(xùn)教育）；人力資源人力資源使用與退使用與退出（嚴(yán)格出（嚴(yán)格按按勞動(dòng)勞動(dòng)合同法合同法執(zhí)行）執(zhí)行）社會(huì)責(zé)任社會(huì)責(zé)任安全生產(chǎn)；安全生產(chǎn)；員工權(quán)益員工權(quán)益保護(hù)；保護(hù)；企業(yè)文化企業(yè)文化企業(yè)文化企業(yè)文化理念；理念；企業(yè)文化企業(yè)文化建設(shè)；建設(shè)；企業(yè)文化企業(yè)文化評(píng)估評(píng)估XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司五大要素五大要素風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的總體目標(biāo)是采用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度等，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排

14、序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序信息收集風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)目標(biāo)設(shè)定XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司五大要素五大要素控制活動(dòng)控制活動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程（SOP） 公司針對(duì)業(yè)務(wù)和管理實(shí)際情況，借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立了涵蓋貨幣資金、籌資管理、往來(lái)款項(xiàng)、物業(yè)管理、固定資產(chǎn)、成本費(fèi)用、稅務(wù)管理、會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告、合同管理、全面預(yù)算、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)、反舞弊、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)、內(nèi)部審計(jì)等業(yè)務(wù)流程體系。上述業(yè)務(wù)流程體系為公司內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系搭建了一個(gè)堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)框架，因此公司各標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程是本手冊(cè)不可或缺的組成部分。不相容職務(wù)分離控制財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制授權(quán)審批控制預(yù)算控

15、制會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制運(yùn)營(yíng)分析控制績(jī)效考評(píng)控制XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司五大要素五大要素信息與溝通信息與溝通 收集企業(yè)內(nèi)部控制收集企業(yè)內(nèi)部控制相關(guān)信息相關(guān)信息 確保企業(yè)內(nèi)部、企確保企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部信息有效業(yè)與外部信息有效溝通溝通信息系統(tǒng)控制目標(biāo)促進(jìn)公司有效實(shí)施內(nèi)部控制，提高現(xiàn)代化管理水平，減少人為操縱因素；增強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全性、可靠性和合理性以及相關(guān)信息的保密性、完整性和可用性；為建立有效的信息與溝通機(jī)制提供支持保障。內(nèi)部信息傳遞反舞弊XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司五大要素五大要素內(nèi)部監(jiān)督內(nèi)部監(jiān)督 內(nèi)部監(jiān)督內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)內(nèi)部審計(jì)內(nèi)部控制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)自我評(píng)價(jià)XXXXXX

16、有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司內(nèi)控內(nèi)控管理有管理有公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)涉及公司所有科室，涵蓋所有業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)涉及公司所有科室，涵蓋所有業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)要素，對(duì)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。具督五個(gè)要素，對(duì)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。具體評(píng)價(jià)內(nèi)容以公司下發(fā)的工作計(jì)劃、方案為準(zhǔn)。體評(píng)價(jià)內(nèi)容以公司下發(fā)的工作計(jì)劃、方案為準(zhǔn)。XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司結(jié)果會(huì)怎結(jié)果會(huì)怎么樣么樣? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理怎么做怎么做? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理有什么有什么? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理為什么

17、為什么? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理是什么是什么? ?XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司內(nèi)控管理改進(jìn)實(shí)施步驟內(nèi)控管理改進(jìn)實(shí)施步驟成果：學(xué)習(xí)宣貫記錄成果：制度實(shí)際執(zhí)行零風(fēng)險(xiǎn) 成果：14年內(nèi)控管理改進(jìn)計(jì)劃成果：XXX公司14年內(nèi)控管理改進(jìn)計(jì)劃2013年11月21-12月20日消除風(fēng)險(xiǎn)2013年11月1511月30日學(xué)習(xí)宣貫2013年12月1日-12月20日制定科室14年內(nèi)控計(jì)劃2013年12月21日-12月31日制定公司14年內(nèi)控計(jì)劃成果：實(shí)現(xiàn)各階段目標(biāo)2014年1月1日-12月31日按內(nèi)控計(jì)劃實(shí)施內(nèi)控管理XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司組織特點(diǎn)與戰(zhàn)略導(dǎo)向分析管控特點(diǎn)管控模式管控點(diǎn)（管控什么）管控方

18、法（如何管控）職能與業(yè)務(wù)管控方法職能與業(yè)務(wù)管控方法企業(yè)經(jīng)營(yíng)管控方法企業(yè)經(jīng)營(yíng)管控方法年度年度計(jì)劃計(jì)劃及預(yù)及預(yù)算管算管理理運(yùn)營(yíng)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控監(jiān)控績(jī)效績(jī)效管理管理戰(zhàn)略戰(zhàn)略管理管理人事管理人事管理財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)管理企業(yè)文企業(yè)文化?；?。立項(xiàng)管理立項(xiàng)管理集團(tuán)集團(tuán)全資全資二級(jí)單二級(jí)單位位控股控股二級(jí)單二級(jí)單位位參股參股二級(jí)單二級(jí)單位位企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略（組織特點(diǎn)）（組織特點(diǎn)）管控模式選擇管控模式選擇集團(tuán)總部集團(tuán)總部職能定位職能定位組織結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)制度制度設(shè)計(jì)管理。設(shè)計(jì)管理。流程流程法人治理結(jié)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)職能線職能線業(yè)務(wù)線業(yè)務(wù)線權(quán)責(zé)界面權(quán)責(zé)界面經(jīng)營(yíng)線經(jīng)營(yíng)線內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)分XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司結(jié)果會(huì)怎結(jié)果會(huì)怎么樣么樣? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理怎么做怎么做? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理有什么有什么? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理為什么為什么? ?內(nèi)控管理內(nèi)控管理是什么是什么? ?XXXXXX有限責(zé)任公司有限責(zé)