企業(yè)的財務(wù)自查報告

1、企業(yè)的財務(wù)自查報告（精選多篇）一、整改活動開展情況公司根據(jù)貴局下發(fā)的109號關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知（以下簡稱通知）要求，以及調(diào)查問卷、 常見問題中對相關(guān)具體問題的描述，我司 2014年11月20日前開展了第一 階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整 改責(zé)任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題， 我們已嚴(yán)格按照要求整改。在 對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、 建議。本次整改以 會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實整改情況。二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況根據(jù)通知的目標(biāo)和要求，各公司的財務(wù)會

2、計基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約 ；財務(wù)會計 人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后 續(xù)教育有制度性安排。（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。 制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需 要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程 序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)

3、人管理制度，對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。（三）各公司應(yīng)加強(qiáng)財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際 控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng) 應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會 計檔案歸檔及時、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨 立編制合并財務(wù)報表和報

4、表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合 公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點， 制定明確、恰當(dāng)?shù)臅嬚撸⒃谪攧?wù) 報表附注中詳細(xì)披露，不得以企業(yè)會計準(zhǔn)則中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各 崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進(jìn)行了修訂更新；對集團(tuán)內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在2014年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門2014年度教育訓(xùn)練計劃”。根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)深圳證券交易所股票上市規(guī)則、 中華人民共和國會計法、企業(yè)會計準(zhǔn)則、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計電算 化

5、管理辦法、會計檔案管理辦法、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī) 及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細(xì)則，女口：財 務(wù)負(fù)責(zé)人制度等。此次整改中又補(bǔ)充完善了會計人員繼續(xù)教育管理制度、會計檔案管理辦法等制度。第三篇：2014商貿(mào)企業(yè)財務(wù)大檢查的自查報告XX縣商業(yè)局：按縣局的部署，我們于9月末組成專門班子，依照檢查提綱列出的重點， 對我公司1至9月份的財務(wù)收支進(jìn)行了認(rèn)真的自查，到 10月末全部結(jié)束。茲將 自查階段檢查出來的違紀(jì)問題，報告如下：（一）誤將公司所屬衛(wèi)生所和新開辦的幼兒園 13名工作人員的工作、獎金開 支，全部列入管理費用。1至8月份共支付11960元。（三）年初在發(fā)

6、放勞動保護(hù)用品時，違紀(jì)為每名職工發(fā)衣料一塊 （折合106 元），在勞保費用中，共核銷8162元。（四）今年雨季，公司為職工修繕?biāo)奚嶂С?34711元，沒有在職工福利費項 下列支，也擠入經(jīng)營費用中核銷。對以上違紀(jì)問題，公司已交由檢查小組提出處理意見，向經(jīng)理辦公會匯報， 并按縣稅收、財務(wù)、物價大檢查辦公室的要求，于 11月末提出糾正違紀(jì)問題的 報告。以上報告，請予審查。XX縣百貨公司XXXX年X月X日第四篇：商貿(mào)企業(yè)財務(wù)大檢查的自查報告范例XX百貨公司財務(wù)大檢查的自查報告XX縣商業(yè)局：按縣局的部署，我們于9月末組成專門班子，依照檢查提綱列出的重點， 對我公司1至9月份的財務(wù)收支進(jìn)行了認(rèn)真的自查，到

7、 10月末全部結(jié)束。茲將 自查階段檢查出來的違紀(jì)問題，報告如下：誤將公司所屬衛(wèi)生所和新開辦的幼兒園13名工作人員的工作、獎金開支，全部列入管理費用。1至8月份共支付11960元。今年春節(jié)時，公司為職工購買過節(jié)用白條雞、鯉魚、牛肉、豬蹄、海鮮、 豆油等副食品，只收一部分錢，將 8162元差額全部列入經(jīng)營費用核銷。年初在發(fā)放勞動保護(hù)用品時，違紀(jì)為每名職工發(fā)衣料一塊，在勞保費用中， 共核銷8162元。今年雨季，公司為職工修繕?biāo)奚嶂С?34711元，沒有在職工福利費項下列 支，也擠入經(jīng)營費用中核銷。對以上違紀(jì)問題，公司已交由檢查小組提出處理意見，向經(jīng)理辦公會匯報， 并按縣稅收、財務(wù)、物價大檢查辦公室的

8、要求，于 11月末提出糾正違紀(jì)問題的 報告。以上報告，請予審查。xx縣百貨公司199X年x月x日第五篇：商貿(mào)企業(yè)財務(wù)大檢查的自查報告范例XX百貨公司財務(wù)大檢查的自查報告XX縣商業(yè)局：按縣局的部署，我們于9月末組成專門班子，依照檢查提綱列出的重點， 對我公司1至9月份的財務(wù)收支進(jìn)行了認(rèn)真的自查，到 10月末全部結(jié)束。茲將 自查階段檢查出來的違紀(jì)問題，報告如下：誤將公司所屬衛(wèi)生所和新開辦的幼兒園13名工作人員的工作、獎金開支， 全部列入管理費用。1至8月份共支付11960元。年初在發(fā)放勞動保護(hù)用品時，違紀(jì)為每名職工發(fā)衣料一塊，在勞保費用中， 共核銷8162元。今年雨季，公司為職工修繕?biāo)奚嶂С?34711元，沒有在職工福利費項下列 支，也擠入經(jīng)營費用中核銷。對以上違紀(jì)問題，公司已交由檢查小組提出處理意見，向經(jīng)理辦公會