我國(guó)商業(yè)銀行改革對(duì)策分析

1、我國(guó)商業(yè)銀行改革對(duì)策分析摘要：經(jīng)過(guò)多年改革，我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展取得了一定成效，但是，銀行體系中存在的問(wèn)題尚未得到根本的解決。本文立足于參加WTO后的外部制度環(huán)境，對(duì)入世后我國(guó)商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)進(jìn)行了全面的分析，并從銀企關(guān)系、產(chǎn)權(quán)與治理結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)準(zhǔn)入等方面提出了政策建議。關(guān)鍵詞：WTO；銀行業(yè)；改革；對(duì)策一、我國(guó)商業(yè)銀行當(dāng)前的開(kāi)展現(xiàn)狀近年來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行大力加強(qiáng)并改良風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制,創(chuàng)新金融產(chǎn)品與效勞,經(jīng)營(yíng)效益實(shí)現(xiàn)了逐步提高。但是,商業(yè)銀行在體制和機(jī)制上矛盾和問(wèn)題依然很多,改革任務(wù)還十分繁重和緊迫?？傮w來(lái)看，當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)中面臨的主要問(wèn)題大致有以下幾方面：1健全的產(chǎn)權(quán)制度和法人治理結(jié)構(gòu)尚未建立

2、。目前,國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度存在缺陷,國(guó)有商業(yè)銀行雖為國(guó)家所有,但沒(méi)有明確的所有者主體,也沒(méi)有明確的所有者權(quán)益要求,導(dǎo)致所有者與經(jīng)營(yíng)者之間道德風(fēng)險(xiǎn)moralhazard與“內(nèi)部人控制的存在。由于所有者主體的不明確,對(duì)經(jīng)營(yíng)者形成了多元化的目標(biāo)，其業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、鼓勵(lì)約束機(jī)制均無(wú)明確界定。極大增加了商業(yè)銀行作為契約組織內(nèi)部的協(xié)調(diào)交易本錢。盡管商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)多年改革探索取得了一定成效,但由于產(chǎn)權(quán)制度與法人治理結(jié)構(gòu)方面的缺陷,仍未能真正形成現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制。2商業(yè)銀行自身開(kāi)展能力的下降。主要表達(dá)為3個(gè)方面。首先，資本充足率嚴(yán)重缺乏。資本充足率表達(dá)了銀行對(duì)負(fù)債的最后清償能力。由于體制原因,國(guó)有商業(yè)銀行正常經(jīng)

3、營(yíng)所需要的資本金沒(méi)有穩(wěn)定的補(bǔ)充渠道，并被大量不良貸款和無(wú)效投資嚴(yán)重侵蝕。2003年底，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行平均資本充足率僅為5.11%；11家股份制銀行為7.31。其次，銀行盈利能力差。銀行資本的主要來(lái)源是利潤(rùn)留存，而20世紀(jì)90年代以來(lái)4大商業(yè)銀行贏利水平急劇下降，銀行風(fēng)險(xiǎn)程度明顯增大。目前4大商業(yè)銀行的人均利潤(rùn)率僅相當(dāng)于境內(nèi)外資銀行的1/25田國(guó)強(qiáng)，2004。第三，國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置面臨的形勢(shì)依然嚴(yán)峻。截至2003年6月，4大國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款余額按5級(jí)分類已超過(guò)兩萬(wàn)億元。3商業(yè)銀行運(yùn)作管理效率的低下。首先，商業(yè)銀行內(nèi)部管理粗放，決策與控制缺乏有效性。由于產(chǎn)權(quán)不明與資本“人格化虛置原

4、因，導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行管理中缺乏統(tǒng)一的內(nèi)部控制制度，管理水平較低。銀行內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門在具體行使監(jiān)控職能時(shí)，職責(zé)不明確，或者“齊抓共管，或者“互相推諉，不能形成一個(gè)有效的運(yùn)作機(jī)制與制約機(jī)制，金融犯罪與管理瀆職行為時(shí)有發(fā)生。其次，從業(yè)人員素質(zhì)有待提升。中國(guó)銀行業(yè)整體上存在的人員素質(zhì)參差不齊，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)、責(zé)任感等較差，缺少團(tuán)隊(duì)精神等問(wèn)題，嚴(yán)重制約了銀行業(yè)務(wù)的開(kāi)展。第三，金融創(chuàng)新能力嚴(yán)重缺乏。我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)階段的突出問(wèn)題是業(yè)務(wù)范圍狹窄，盈利空間有限，缺乏產(chǎn)品創(chuàng)新能力。隨著證券市場(chǎng)的快速開(kāi)展與外資金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入，在現(xiàn)有金融創(chuàng)新能力約束下，商業(yè)銀行的利潤(rùn)來(lái)源將變得日趨不穩(wěn)定。二、參加WTO對(duì)中國(guó)商業(yè)

5、銀行開(kāi)展帶來(lái)的挑戰(zhàn)本人認(rèn)為，參加世貿(mào)組織的重要意義在于確立了中國(guó)銀行業(yè)改革的長(zhǎng)期制度環(huán)境。根據(jù)中國(guó)在參加WTO時(shí)有關(guān)承諾，我國(guó)目前已正在人民幣業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)地域與客戶等7個(gè)方面逐步放寬對(duì)外資銀行的準(zhǔn)入。全面地看，參加WTO對(duì)中國(guó)銀行業(yè)改革帶來(lái)了促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)的積極效應(yīng)，但更帶來(lái)了極大的挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在以下幾方面:1產(chǎn)權(quán)制度競(jìng)爭(zhēng)的挑戰(zhàn)。就我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)構(gòu)成來(lái)看,占國(guó)內(nèi)銀行業(yè)7080%市場(chǎng)份額的是國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行,其他新興商業(yè)銀行盡管是股份制形式,但其大股東仍然多數(shù)與國(guó)有成分有關(guān)。以國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行為代表的產(chǎn)權(quán)模式,決定了它經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的兩重性，既要以追求利潤(rùn)為目標(biāo),同時(shí)又必須承當(dāng)一定的政策性業(yè)務(wù)，不可能完全

6、按照經(jīng)濟(jì)理性來(lái)運(yùn)作,從而制約了自身競(jìng)爭(zhēng)力的提升。而興旺國(guó)家的商業(yè)銀行絕大多數(shù)都是產(chǎn)權(quán)明晰、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè),股權(quán)具有多元化和分散化的特點(diǎn),這種產(chǎn)權(quán)模式?jīng)Q定了其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)只是追求利潤(rùn)最大化。因此，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行目前在產(chǎn)權(quán)制度競(jìng)爭(zhēng)上面臨著不利格局。2銀行業(yè)務(wù)上的沖擊。外資銀行在資金實(shí)力、管理經(jīng)驗(yàn)與金融創(chuàng)新等方面處于明顯優(yōu)勢(shì),必將逐漸使國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行某些業(yè)務(wù)受到強(qiáng)烈沖擊。1儲(chǔ)蓄存款出現(xiàn)轉(zhuǎn)移。過(guò)去我國(guó)法規(guī)限制外資金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)吸收存款的規(guī)模和范圍。參加后,中、外資銀行爭(zhēng)奪儲(chǔ)蓄的競(jìng)爭(zhēng)加劇,居民局部?jī)?chǔ)蓄出現(xiàn)向外資銀行的轉(zhuǎn)移。2中國(guó)企業(yè)的國(guó)際化趨勢(shì)不斷開(kāi)展，因此銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)大量增加，外資銀行憑借其操作標(biāo)準(zhǔn)、

7、管理先進(jìn)以及與跨國(guó)公司的長(zhǎng)期合作關(guān)系，與中資銀行爭(zhēng)奪業(yè)務(wù)。3貸款業(yè)務(wù)有所流失。外資銀行重視以信貸為手段去爭(zhēng)奪市場(chǎng)，而優(yōu)質(zhì)企業(yè)往往也會(huì)選擇那些效勞靈活、效率高的外資銀行。4個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)面臨劇烈競(jìng)爭(zhēng)。3在客戶競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。外資銀行大多實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，往往集商業(yè)銀行、投資銀行以及證券、保險(xiǎn)于一身，與嚴(yán)格分業(yè)管理的中資銀行相比，可以為客戶提供更為全面的商業(yè)銀行效勞，中資銀行在優(yōu)質(zhì)客戶開(kāi)展和穩(wěn)固方面的競(jìng)爭(zhēng)力受到很大程度的制約。根據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)說(shuō)明,銀行80%的利潤(rùn)并且這些銀行相比而言資本充足率也明顯偏低，資產(chǎn)質(zhì)量低下。中資商業(yè)銀行的歷史包袱沉重，盈利能力低，在貸款規(guī)模、流向、結(jié)構(gòu)等方面受到非市場(chǎng)

8、因素的限制，而外資銀行以市場(chǎng)規(guī)律運(yùn)作，其靈活性會(huì)對(duì)中資銀行形成較大壓力。三、我國(guó)商業(yè)銀行改革與開(kāi)展的路徑選擇1加快國(guó)有企業(yè)的改革進(jìn)程，逐步減輕國(guó)企與銀行間的制度性依賴。商業(yè)銀行改革與國(guó)企改革是一個(gè)不可別離的過(guò)程，銀行不良債權(quán)大量累積、銀行體制改革步伐緩慢等問(wèn)題都與國(guó)家對(duì)國(guó)有企業(yè)的政策性支持有關(guān)。因此，商業(yè)銀行改革與國(guó)企改革應(yīng)當(dāng)同時(shí)推進(jìn)。在當(dāng)前，加快國(guó)有企業(yè)改革進(jìn)程，一個(gè)重要方面是加快社會(huì)保障體系的建設(shè)。同時(shí)，要加大行業(yè)兼并與地區(qū)兼并的力度。政府應(yīng)積極發(fā)揮結(jié)構(gòu)調(diào)整過(guò)程中的協(xié)調(diào)作用，推動(dòng)行業(yè)兼并與地區(qū)兼并，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局。另一方面，就當(dāng)前最重要的任務(wù)而言，是按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，積極推進(jìn)國(guó)有企業(yè)的

9、股份制改造步伐，運(yùn)用股份制推動(dòng)企業(yè)改制工作。2改善商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)與內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，使其成為真正的獨(dú)立主體。要使國(guó)有商業(yè)銀行真正擺脫政府的束縛,就必須進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革,使之成為真正獨(dú)立的產(chǎn)權(quán)主體,以此根底,實(shí)現(xiàn)真正的獨(dú)立自主經(jīng)營(yíng),形成硬化的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制。沒(méi)有多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu),沒(méi)有以明晰產(chǎn)權(quán)為根底的公司治理結(jié)構(gòu)和鼓勵(lì)制度,國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效提升只是一句空話。我國(guó)國(guó)有銀行產(chǎn)權(quán)制度改革，應(yīng)當(dāng)通過(guò)股份制改造和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整，建立起國(guó)有銀行的法人產(chǎn)權(quán)制度，從而實(shí)現(xiàn)銀行資本的終極所有權(quán)與法人所有權(quán)的別離。股份制改造有利于銀行成為真正的市場(chǎng)主體；有效加強(qiáng)所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督和鼓勵(lì)，改善銀行治理結(jié)構(gòu)，提高競(jìng)爭(zhēng)力。當(dāng)前

10、，這項(xiàng)工作已經(jīng)進(jìn)入實(shí)質(zhì)性謀劃和操作的層面。3建立嚴(yán)密的內(nèi)部控制機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部管理運(yùn)作能力。在推進(jìn)商業(yè)銀行股份制改造的同時(shí)，圍繞治理結(jié)構(gòu)建立嚴(yán)密的內(nèi)部控制機(jī)制是保證銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的重要條件。首先，銀行內(nèi)部應(yīng)建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)測(cè)與控制的組織架構(gòu),確保各機(jī)構(gòu)間相互協(xié)調(diào)又相互制約。其次，商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的資本金持續(xù)補(bǔ)充機(jī)制,包括提高普通呆賬準(zhǔn)備金的提取比例、建立專項(xiàng)和特別呆賬準(zhǔn)備金等。第三，要健全內(nèi)部管理人員行為標(biāo)準(zhǔn),防止權(quán)力過(guò)于集中,防止人為造成的風(fēng)險(xiǎn)隱患。第四，要撤并業(yè)務(wù)量較小、管理不標(biāo)準(zhǔn)、長(zhǎng)期虧損的分支機(jī)構(gòu),實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)。4在制度先行的根底上開(kāi)放中小民營(yíng)銀行的行業(yè)準(zhǔn)入，打破銀行業(yè)壟斷。要

11、有效促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的改革與開(kāi)展，必須引入新的有活力的競(jìng)爭(zhēng)力量。民營(yíng)中小銀行的出現(xiàn)必將有助于打破行業(yè)壟斷，加快銀行業(yè)改革的步伐。與已有的國(guó)有銀行與股份制銀行相比，民營(yíng)銀行產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)任明確，使其能建立起有實(shí)際意義的鼓勵(lì)機(jī)制。開(kāi)展民營(yíng)中小銀行會(huì)促進(jìn)金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)國(guó)有銀行的改革，也有利于金融市場(chǎng)的開(kāi)展。政府應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步解放思想，對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的成立和運(yùn)營(yíng)給予一定程度的支持。同時(shí)，在開(kāi)放準(zhǔn)入之前，要下大力氣制定準(zhǔn)那么、監(jiān)管和退出法規(guī)，建立完善的制度環(huán)境。5加大銀行業(yè)監(jiān)管與調(diào)控力度，防范金融改革與開(kāi)放中的風(fēng)險(xiǎn)。中央銀行應(yīng)改變單純作為主管部門的觀念,監(jiān)管重心也應(yīng)及時(shí)從單純的常規(guī)性稽核監(jiān)督向以防范風(fēng)險(xiǎn)為核心的審慎監(jiān)管轉(zhuǎn)變,把防范金融風(fēng)險(xiǎn)作為金融監(jiān)管的重心。一是構(gòu)筑金融法規(guī)體系,用法律來(lái)標(biāo)準(zhǔn)金融秩序、金融監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范。金融立法應(yīng)以防范金融風(fēng)險(xiǎn)為中心,吸納國(guó)際慣例和WTO的通行法那么。二是建立金融審慎監(jiān)管體系,包括審慎監(jiān)管機(jī)關(guān),審慎監(jiān)管政策和審慎監(jiān)督檢查。三是構(gòu)筑金融平安網(wǎng),逐步建立適合我國(guó)銀行業(yè)狀況的市場(chǎng)準(zhǔn)入制、存款保險(xiǎn)制、最后貸款人制度和市場(chǎng)退出托管制