信托公司凈資本管理辦法(征求意見稿).doc

1、精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-信托公司凈資本管理辦法（征求意見稿）第一章總則第一條為加強(qiáng)對(duì)信托公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，促進(jìn)信托公司安全、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法、 中華人民共和國(guó)信托法等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的信托公司。第三條本辦法所稱凈資本，是指根據(jù)信托公司的業(yè)務(wù)范圍和公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上對(duì)各資產(chǎn)項(xiàng)目、 表外項(xiàng)目和其他有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。第四條信托公司應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定計(jì)算凈資本和風(fēng)險(xiǎn)資本。第五條信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身資

2、產(chǎn)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)開展情況，建立動(dòng)態(tài)的凈資本管理機(jī)制，確保凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。第六條中國(guó) 可以根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對(duì)信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)及最低要求、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于本辦法未規(guī)定的新產(chǎn)品、 新業(yè)務(wù)，信托公司在設(shè)計(jì)該產(chǎn)品或開展該業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定事前向中國(guó) 報(bào)告。中國(guó) 根據(jù)信托公司新產(chǎn)品、 新業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，審慎確定相應(yīng)的比例和計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。第七條 按照本辦法對(duì)信托公司凈資本管理及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第二章凈資本計(jì)算第八條凈資本計(jì)算公式為：凈資本 = 凈資產(chǎn) - 應(yīng)提未提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 - 各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)扣- 精品文檔 -精品

3、文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-除項(xiàng) - 或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)扣除項(xiàng) - 監(jiān)管部門認(rèn)定的其他風(fēng)險(xiǎn)扣除項(xiàng)。第九條信托公司應(yīng)在充分計(jì)提各類資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上，按照 規(guī)定的信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算凈資本。第十條信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同資產(chǎn)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，按照 規(guī)定的系數(shù)對(duì)資產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。（一）金融產(chǎn)品投資應(yīng)當(dāng)按照金融產(chǎn)品的類別和流動(dòng)性特點(diǎn)按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行調(diào)整。信托公司以固有資金投資集合資金信托計(jì)劃或其他理財(cái)產(chǎn)品的，應(yīng)根據(jù)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。（二）股權(quán)投資應(yīng)當(dāng)按照類別和流動(dòng)性特點(diǎn)按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。（三）貸款應(yīng)當(dāng)按照到期日的長(zhǎng)

4、短和可回收情況按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。（四）其他資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)的類別和流動(dòng)性特點(diǎn)按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。資產(chǎn)的分類中同時(shí)符合兩個(gè)或兩個(gè)以上分類標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用最高的比例進(jìn)行調(diào)整。第十一條對(duì)于或有事項(xiàng)，信托公司在計(jì)算凈資本時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)出現(xiàn)損失的可能性按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。信托公司應(yīng)對(duì)期末或有事項(xiàng)的性質(zhì)（如未決訴訟、未決仲裁、對(duì)外擔(dān)保等）、涉及金額、形成原因和進(jìn)展情況、 可能發(fā)生的損失和預(yù)計(jì)損失的會(huì)計(jì)處理情況等在凈資本計(jì)算表的附注中予以充分披露。第三章風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算第十二條由于信托公司開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)存在一定風(fēng)險(xiǎn)并可能導(dǎo)致資本損失，所以應(yīng)按各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模的一定比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本并與凈資本建立對(duì)

5、應(yīng)關(guān)系，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本有相應(yīng)的凈資本來支撐。- 精品文檔 -精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-第十三條信托公司開展固有業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算公式為： 風(fēng)險(xiǎn)資本固有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本。第十四條信托公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)規(guī)模計(jì)算各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本；信托公司還應(yīng)當(dāng)按照 規(guī)定的其他項(xiàng)目和比例計(jì)算相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)資本。第四章風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)第十五條信托公司凈資本不得低于人民幣2 億元。第十六條信托公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合下列風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)：（一）凈資本不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的100% ；（二）凈

6、資本不得低于凈資產(chǎn)的 40% 。第十七條信托公司可以根據(jù)自身實(shí)際情況，在不低于 規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。第十八條 可以按照分類監(jiān)管原則和日常監(jiān)管情況，根據(jù)信托公司的內(nèi)控水平、風(fēng)險(xiǎn)控制情況等，對(duì)不同類別公司的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。第五章監(jiān)督檢查第十九條信托公司董事會(huì)承擔(dān)本公司凈資本管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)確定凈資本管理目標(biāo)，審定風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定并監(jiān)督實(shí)施凈資本管理規(guī)劃。第二十條信托公司高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)凈資本管理的實(shí)施工作，包括制定本公司凈資本管理的規(guī)章制度， 完善風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、 計(jì)量和報(bào)告程序，定期評(píng)估凈資本充足水平，并建立相應(yīng)的資本管理機(jī)制。第二十一條信

7、托公司應(yīng)當(dāng)以合并報(bào)表數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)編制凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和- 精品文檔 -精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表第二十二條信托公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)對(duì)公司年度凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表簽署確認(rèn)意見，并保證報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。第二十三條信托公司應(yīng)當(dāng)至少每半年將公司凈資本管理情況向公司董事會(huì)書面報(bào)告一次。第二十四條信托公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起18個(gè)工作日內(nèi)，向 報(bào)送季度凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。如遇影響凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的特

8、別重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告 。第二十五條信托公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露凈資本規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)資本以及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)等情況。第二十六條信托公司的凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與上季度相比變化超過30% 或不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在該情形發(fā)生之日起5 個(gè)工作日內(nèi)，向 及其派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告。第二十七條信托公司凈資本等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的， 可視情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，內(nèi)容包括：（一）要求信托公司制定切實(shí)可行的整改計(jì)劃、方案，明確整改期限；（二）要求信托公司調(diào)整業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)或補(bǔ)充資本；（三）要求信托公司限制信托業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)速度；（四）嚴(yán)格審批或限制信托公司開辦新業(yè)務(wù)。第二十八條對(duì)未按要求完成整改的信托公司， 可以采

9、取下列措施：（一）限制分紅；- 精品文檔 -精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-（二）限制業(yè)務(wù)活動(dòng)；（三）要求暫停部分或全部業(yè)務(wù)。第二十九條對(duì)信托公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)繼續(xù)惡化，嚴(yán)重危及該信托公司穩(wěn)健運(yùn)行的，除采取第二十八條規(guī)定的相關(guān)措施， 還可采取下列措施：（一）要求調(diào)整董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；（二）要求控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利；（三）要求停業(yè)整頓；（四）依法對(duì)信托公司實(shí)行接管或督促機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷。第六章附則第三十條信托公司應(yīng)當(dāng)于 年 月 日前達(dá)到本辦法規(guī)定的最低凈資本要求及各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)。信托公司應(yīng)當(dāng)制

10、定切實(shí)可行的實(shí)施規(guī)劃，并及時(shí)報(bào)告 。第三十一條本辦法相關(guān)用語的含義：風(fēng)險(xiǎn)資本：本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)資本是指信托公司開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)存在可能導(dǎo)致?lián)p失的潛在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)按照一定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算并配置給某項(xiàng)業(yè)務(wù)用于應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的資本。第三十二條本辦法由 負(fù)責(zé)解釋。第三十三條本辦法自 年 月 日起施行。2010 年讀書節(jié)活動(dòng)方案一、活動(dòng)目的：書是人類的朋友，書是人類進(jìn)步的階梯！為了拓寬學(xué)生的知識(shí)面，通過開展“和書交朋友，遨游知識(shí)大海洋”系列讀書活動(dòng)，激發(fā)學(xué)生讀書的興趣，讓每一個(gè)學(xué)生都想讀書、愛讀書、會(huì)讀書，從小養(yǎng)成熱愛書籍，博覽群書的好習(xí)慣，并在讀書實(shí)踐活動(dòng)中陶冶情操，獲取真知，樹立理想！二、活動(dòng)目標(biāo)：1 、通過活動(dòng)，建

11、立起以學(xué)校班級(jí)、個(gè)人為主的班級(jí)圖書角和個(gè)人小書庫。2 、通過活動(dòng)，在校園內(nèi)形成熱愛讀書的良好風(fēng)氣。- 精品文檔 -精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-3、通過活動(dòng)，使學(xué)生養(yǎng)成博覽群書的好習(xí)慣。4 、通過活動(dòng)，促進(jìn)學(xué)生知識(shí)更新、思維活躍、綜合實(shí)踐能力的提高。三、活動(dòng)實(shí)施的計(jì)劃1 、 做好讀書登記簿（ 1） 每個(gè)學(xué)生結(jié)合實(shí)際，準(zhǔn)備一本讀書登記簿，具體格式可讓學(xué)生根據(jù)自己喜好來設(shè)計(jì)、裝飾，使其生動(dòng)活潑、各具特色，其中要有讀書的內(nèi)容、容量、實(shí)現(xiàn)時(shí)間、好詞佳句集錦、心得體會(huì)等欄目，高年級(jí)可適當(dāng)作讀書筆記。（ 2） 每個(gè)班級(jí)結(jié)合學(xué)生的計(jì)劃和班級(jí)實(shí)際情況，也制定出相應(yīng)的班級(jí)讀書目標(biāo)和讀書成長(zhǎng)規(guī)劃書，其中要有措施、有保障、有效果、有考評(píng)，簡(jiǎn)潔明了，易于操作。（ 3）中