高校內(nèi)部控制配套指引第

1、高校內(nèi)部控制配套指引第*號校辦企業(yè)管控第一章 總則第一條 為了指導(dǎo)高校加強(qiáng)對校辦企業(yè)的管理，保證高校投資的安全、完整，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部控制-基本規(guī)范、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制-基本規(guī)范，制定本指引。 第二條 本指引所稱的校辦企業(yè)是指由高校舉辦的，從事生產(chǎn)、經(jīng)營及科技、勞動服務(wù)活動的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，包括高校全資企業(yè)和控股、參股企業(yè)等。第三條 本辦法適用于高校投資的全資、控股公司（通稱為校辦企業(yè)），參股企業(yè)參照執(zhí)行。第二章 管理體制第四條 高校應(yīng)專門設(shè)置或指定相關(guān)部門或已有的資產(chǎn)經(jīng)營公司負(fù)責(zé)校辦企業(yè)的管理工作（以下簡稱校辦企業(yè)管理部門），校辦企業(yè)管理部門是校辦企業(yè)的綜合管理機(jī)構(gòu)，對校辦企業(yè)實(shí)行

2、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理，以及對校辦企業(yè)的日常管理工作。第五條 高校通過推進(jìn)校辦產(chǎn)業(yè)規(guī)范建設(shè)，規(guī)范高校的投資行為和校辦企業(yè)經(jīng)營活動，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，建立、健全以股東會、董事會、監(jiān)事會“三會”為代表的企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，防范高校投資與經(jīng)營活動中的經(jīng)濟(jì)和法律風(fēng)險。第六條 高校鼓勵發(fā)展高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化企業(yè)，允許并鼓勵科研技術(shù)人員和技術(shù)管理人員依法持股。第三章 機(jī)構(gòu)職責(zé)第七條 校辦企業(yè)管理部門行使下列職權(quán): （一）按照本指引第五章按向高校提出擬任校辦企業(yè)管理部門的董事會、監(jiān)事會成員名單。按照本指引第六章向校長辦公會或校黨委會提出擬任校辦企業(yè)高管名單。（二）審議校辦產(chǎn)業(yè)發(fā)展的有關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃和年度計劃。（三）每

3、年度向校辦企業(yè)管理部門下達(dá)國有資產(chǎn)保值增值的任務(wù)。（四）審核校辦企業(yè)管理部門重大投資決策、國有資產(chǎn)重大變動和利潤分配方案。（五）向校辦企業(yè)管理部門推薦擬任校辦企業(yè)法定代表人、總經(jīng)理人選。（六）對校辦企業(yè)管理部門的經(jīng)營活動與財務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督和管理。（七）核準(zhǔn)并考核校辦企業(yè)管理部門保值、增值和上交利潤指標(biāo)。（八）核準(zhǔn)校辦企業(yè)管理部門負(fù)責(zé)人考核、薪酬和獎勵方案。（九）定期向高校匯報校辦產(chǎn)業(yè)管理情況。（十）校辦企業(yè)經(jīng)營和管理過程中的其他重大事項（十一）對于特別重大的投資決策、國有資產(chǎn)重大變動等事項，校辦企業(yè)管理部門認(rèn)為必要時，可以提交校長辦公會或校黨委會討論決定。第八條 校辦企業(yè)管理部門是高校對校辦企

4、業(yè)實(shí)施管理和服務(wù)的職能部門，其職責(zé)權(quán)限為：（一）貫徹執(zhí)行國家和地方各級政府關(guān)于高等高校校辦產(chǎn)業(yè)的各項方針、政策、決定和指示精神。（二）積極推進(jìn)校辦產(chǎn)業(yè)管理體制改革和校辦企業(yè)運(yùn)行機(jī)制改革，積極推進(jìn)校辦企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度。（三）負(fù)責(zé)制定高校企業(yè)管理的發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃，落實(shí)高校校辦產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；制定與高校校辦產(chǎn)業(yè)發(fā)展相關(guān)的政策、規(guī)章制度和相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則，經(jīng)批準(zhǔn)后，負(fù)責(zé)組織實(shí)施。（四）負(fù)責(zé)校辦企業(yè)申辦、合并、變更和撤銷的初審，為校長辦公會或校黨委會決策提供依據(jù)。（五）積極推進(jìn)校辦企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，在科技成果轉(zhuǎn)化和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化中充分發(fā)揮作用，促進(jìn)校辦企業(yè)產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合。（六）組織校辦企業(yè)各類人員的廉

5、政教育、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、經(jīng)驗(yàn)交流、改革研討，促進(jìn)校辦企業(yè)的發(fā)展和管理水平的提高；（七）配合高校人事部門做好在企業(yè)工作的高校編制人員的專業(yè)技術(shù)職務(wù)評聘工作和年終考核；（八）配合高校審計處做好校辦企業(yè)做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作；（九）歸口管理高校經(jīng)營性國有資產(chǎn)、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)經(jīng)營性國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記和管理；（十）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)企業(yè)與高校有關(guān)職能部門的關(guān)系，布置高校和主管部門下達(dá)的任務(wù)，為校辦企業(yè)提供相關(guān)服務(wù)；（十一）完成高校及經(jīng)資委交辦的其他事項。第九條 校辦企業(yè)管理部門代表高校管理高校經(jīng)營性資產(chǎn)的法人實(shí)體，根據(jù)公司法及校辦企業(yè)章程規(guī)定行使下列職權(quán)（一） 依法對所投資企業(yè)行使出資人權(quán)利、履行出資人義務(wù)。（二） 根據(jù)高校發(fā)展

6、需要整合資源，促進(jìn)科技成果的轉(zhuǎn)化、高新技術(shù)企業(yè)孵化、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才培養(yǎng)、就業(yè)市場開拓，創(chuàng)辦具有文化教育特色和智力資源優(yōu)勢的高新企業(yè)。（三） 根據(jù)投資的企業(yè)情況，負(fù)責(zé)推薦和委派董事、監(jiān)事人選，負(fù)責(zé)對派出董事、監(jiān)事的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、工作咨詢和業(yè)務(wù)實(shí)績考核評估。（四） 組織公開招聘、推薦、考察、考核企業(yè)經(jīng)營負(fù)責(zé)人和企業(yè)法定代表人。（五） 負(fù)責(zé)制定校辦企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核管理辦法和薪酬管理辦法。（六） 審批校辦企業(yè)的財務(wù)制度，檢查監(jiān)督財務(wù)制度的執(zhí)行情況，審查匯總各企業(yè)的財務(wù)報表，匯總分析企業(yè)經(jīng)營狀況。（七） 審議批準(zhǔn)校辦企業(yè)的章程修訂、改革方案、經(jīng)營方向調(diào)整等事項。（八） 依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和校辦企業(yè)章程規(guī)定

7、需要由校辦企業(yè)管理部門負(fù)責(zé)的其他重大事項。第十條 校辦企業(yè)法定代表人、主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)章程及規(guī)章制度的規(guī)定，履行以下職責(zé) （一）嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，建立完善的企業(yè)內(nèi)部控制管理制度，依法開展經(jīng)營活動。（二）自覺接受反腐倡廉教育，在經(jīng)營活動中堅持廉潔自律。（三）接受上級主管部門的管理與監(jiān)督，及時匯報企業(yè)重大事項，按照制度要求接受經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。（四）正確處理高校、企業(yè)和個人三者關(guān)系，確保完成各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)預(yù)定的利潤上交任務(wù)，確保企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。（五）加強(qiáng)對全體職工的思想教育、法制教育、廉政教育、繼續(xù)教育與技術(shù)培訓(xùn)，提高職工隊伍的整體素質(zhì)。（六）貫徹落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任，建立企業(yè)安全防火制

8、度，做好勞動保護(hù)和環(huán)境保護(hù)工作，杜絕責(zé)任事故。（七）做好本企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，防止國有資產(chǎn)流失。第四章 校辦企業(yè)管理第十一條根據(jù)校辦產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資，經(jīng)營模式不同，企業(yè)類型可分為全資子公司、控股公司、參股企業(yè)，管理辦法如下：（一）全資子公司指由高校投資(包括有形資產(chǎn)與無形資產(chǎn))，全部產(chǎn)權(quán)歸高校所有的企業(yè)。1企業(yè)按現(xiàn)代管理機(jī)制運(yùn)作。所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，高校行使所有權(quán)，企業(yè)負(fù)責(zé)人作為企業(yè)法定代表人行使經(jīng)營權(quán)。2企業(yè)實(shí)行獨(dú)立法人、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、獨(dú)立核算、自我約束、自我發(fā)展的經(jīng)營機(jī)制。3企業(yè)負(fù)責(zé)人按照本指引第六章相關(guān)規(guī)定產(chǎn)生。4企業(yè)制訂的各種規(guī)章制度報校辦企業(yè)管理部門審批同意后方可實(shí)施。5企業(yè)

9、負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格履行目標(biāo)責(zé)任書及有關(guān)協(xié)議。6年終利潤分配按國家的有關(guān)法規(guī)及目標(biāo)責(zé)任書進(jìn)行分配。7企業(yè)中的生產(chǎn)、經(jīng)營、年度銷售計劃、財務(wù)管理、機(jī)構(gòu)設(shè)置及對企業(yè)人員的聘任按現(xiàn)代企業(yè)相關(guān)法律條款辦理。8企業(yè)必須嚴(yán)格執(zhí)行國家的有關(guān)財務(wù)制度和會計制度，財務(wù)業(yè)務(wù)必須接受校辦企業(yè)管理部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。9企業(yè)每月應(yīng)向校辦企業(yè)管理部門報送本企業(yè)上的生產(chǎn)、經(jīng)營和財務(wù)報告。年終提交年度財務(wù)報表及其它所需報告。10企業(yè)發(fā)展初期，為了降低子公司的財務(wù)管理的成本以及加強(qiáng)校辦企業(yè)管理部門對其財務(wù)的監(jiān)控，也可以由校辦企業(yè)管理部門統(tǒng)一管理子公司的財務(wù)帳目。11校辦企業(yè)管理部門根據(jù)企業(yè)年度目標(biāo)責(zé)任書對企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行年度考核

10、并報校長辦公會或校黨委會審定。12校辦企業(yè)章程由校辦企業(yè)管理部門負(fù)責(zé)擬定，報校長辦公會或校黨委會批準(zhǔn)，再由校辦企業(yè)董事會、股東大會批準(zhǔn)實(shí)施。（二）控股公司1高?？毓善髽I(yè)中代表高校的股東代表（或董事），由校辦企業(yè)管理部門提名，經(jīng)校長辦公會或校黨委會批準(zhǔn)，代表高校對企業(yè)行使管理權(quán)。2高校控股企業(yè)按股份制企業(yè)管理體制進(jìn)行管理。3高校控股企業(yè)中代表高校的股東代表(或董事)每月應(yīng)向校辦企業(yè)管理部門報送本企業(yè)上個月的生產(chǎn)、經(jīng)營和財務(wù)報告。年終提交年度財務(wù)報表及其它所需報告。4企業(yè)發(fā)展初期，為了降低子公司的財務(wù)管理的成本以及加強(qiáng)校辦企業(yè)管理部門對其財務(wù)的監(jiān)控，也可以由校辦企業(yè)管理部門統(tǒng)一管理子公司的財務(wù)帳目

11、。5校辦企業(yè)章程由校辦企業(yè)管理部門負(fù)責(zé)擬定，報校長辦公會或校黨委會批準(zhǔn)，再由校辦企業(yè)董事會、股東大會批準(zhǔn)實(shí)施。（三）參股企公司1企業(yè)嚴(yán)格按公司法運(yùn)作。2代表校方的股東代表(或董事)由校辦企業(yè)管理部門提名，校長辦公會或校黨委會批準(zhǔn)，代表高校對企業(yè)行使管理權(quán)。3股東代表(或董事)應(yīng)及時向校辦企業(yè)管理部門報告企業(yè)的一切重要人事任免和重大決策。4股東代表(或董事)要維護(hù)校方利益。定期向校辦企業(yè)管理部門準(zhǔn)確報告企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、財務(wù)情況。5股東代表(或董事)應(yīng)向校辦企業(yè)管理部門寫出年度書面總結(jié)，全面真實(shí)反映企業(yè)各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況及發(fā)展規(guī)劃。第五 董事、監(jiān)事管理第十二條 公司不直接干預(yù)控股或參股公司的經(jīng)營

12、管理活動，而是通過派出董事、監(jiān)事出席控股或參股公司的董事會、監(jiān)事會行使表決權(quán)，從而參與控股或參股公司的經(jīng)營管理活動。第十三條 派出董事、監(jiān)事代表公司行使公司法、控股或參股公司章程以及本辦法賦予董事、監(jiān)事的各項職責(zé)和權(quán)利，必須勤勉盡責(zé)，維護(hù)公司利益。第十四條 派出董事、監(jiān)事必須具備下列任職條件： （一）自覺遵守國家法律、法規(guī)和公司章程，誠實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，切實(shí)維護(hù)公司利益，具有高度責(zé)任感和敬業(yè)精神； （二）熟悉公司或派駐公司經(jīng)營業(yè)務(wù)，具有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)管理、法律、技術(shù)、財務(wù)等專業(yè)知識，并在公司或高校中層以上管理崗位任職；經(jīng)董事會、監(jiān)事會特許批準(zhǔn)的派出董事、監(jiān)事除外； （三）身體健康，有足夠的精力和能

13、力來履行董事、監(jiān)事職責(zé)； （四）公司董事會、監(jiān)事會認(rèn)為擔(dān)任派出董事、監(jiān)事必須具備的其它條件。 第十五條 有下列情形之一的，不得擔(dān)任派出董事、監(jiān)事： （一）無民事行為能力或者限制民事行為能力； （二）因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年； （三）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年； （四）擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年； （

14、五）個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；（六）與派駐公司存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，有妨礙其獨(dú)立履行職責(zé)的情形； （七）公司董事會、監(jiān)事會認(rèn)為不宜擔(dān)任派出董事、監(jiān)事的其它情形。 第十六條 公司向控股或參股公司委派董事、監(jiān)事，均由校辦企業(yè)管理部門提名，報公司董事會、監(jiān)事會審議批準(zhǔn)后予以委派。 第十七條 公司除了按上述程序提名派出董事、監(jiān)事候選人外，還可以在學(xué)校采用公開競聘、招聘、選聘方式，擇優(yōu)產(chǎn)生派出董事、監(jiān)事候選人。第十八條 董事會、監(jiān)事會批準(zhǔn)委派董事、監(jiān)事后，由公司與被委派董事、監(jiān)事簽訂派出董事、監(jiān)事承諾書，明確派出董事、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，并由公司法務(wù)部門負(fù)責(zé)草擬委派文件，由董事長簽發(fā)，作為推薦委派憑

15、證發(fā)往派駐公司，派駐公司依據(jù)公司法、派駐公司章程的有關(guān)規(guī)定，將公司推薦委派的董事、監(jiān)事候選人提交股東會選舉。 第十九條 依據(jù)公司法、公司章程的規(guī)定，公司派出董事、監(jiān)事任期未滿，派駐公司股東會不得無故罷免其職務(wù)。但有下列情形之一的，公司在合理期限內(nèi)向所投資公司董事會或監(jiān)事會出具要求變更董事、監(jiān)事的公函：（一）派出董事、監(jiān)事本人提出辭呈；（二）派出董事、監(jiān)事工作調(diào)動；（三）派出董事、監(jiān)事已到退休年齡；（四）公司對派出董事、監(jiān)事進(jìn)行考核后認(rèn)為其不能勝任的；（五）派出董事、監(jiān)事違反派出董事、監(jiān)事承諾書，并對本公司利益造成損失；（六）公司董事會、監(jiān)事會認(rèn)為需要變更派出董事、監(jiān)事的其他情形。 第二十條 變

16、更派出董事、監(jiān)事的程序如下：（一）派出董事、監(jiān)事提出辭呈的，其書面辭呈應(yīng)遞交公司總經(jīng)理，總經(jīng)理報公司董事會審議，董事會根據(jù)其辭職理由的充分與否，決定是否準(zhǔn)許其辭職；（二）派出董事、監(jiān)事因工作調(diào)動，或到退休年齡的，由總經(jīng)理報董事會審議，根據(jù)其身體及任職狀況決定是否準(zhǔn)許其卸任派出董事、監(jiān)事職務(wù)；（三）派出董事、監(jiān)事經(jīng)公司考核后認(rèn)為其不能勝任的，由董事會作出撤銷委派其職務(wù)的決議；（四）派出董事、監(jiān)事違反派出董事、監(jiān)事承諾書并對本公司利益造成損失的，由總經(jīng)理報董事會審議，由董事會作出撤銷委派其職務(wù)的決議；（五）變更派出董事、監(jiān)事時，須按本指引有關(guān)規(guī)定，重新推薦董事、監(jiān)事候選人。（六）其他派出董事、監(jiān)事

17、任期屆滿后，經(jīng)考核合格可以連選連任；但對控股子公司董事長、監(jiān)事會主席，任期屆滿后，由公司董事會、監(jiān)事會選舉決定是否可以連任。 第二十一條 派出董事、監(jiān)事的職責(zé)如下： （一）忠實(shí)地執(zhí)行公司股東、董事會和監(jiān)事會涉及派駐公司的各項決議；（二）謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使派駐公司章程賦予董事、監(jiān)事的各項職權(quán)；（三）在行使職權(quán)過程中，以公司利益最大化為行為準(zhǔn)則，堅決維護(hù)公司的利益； （四）按派駐公司章程相關(guān)規(guī)定，出席該派駐公司董事會及監(jiān)事會，行使相應(yīng)表決權(quán)； （五）督促派駐公司制定董事、監(jiān)事議事規(guī)則；（六）認(rèn)真查閱派駐公司的財務(wù)報告和其它工作報告，及時了解派駐公司業(yè)務(wù)經(jīng)營管理狀況；（七）及時向公司董事會、監(jiān)事

18、會報告派駐公司的經(jīng)營狀況，以及本人履行職務(wù)情況；（八）協(xié)助公司相關(guān)職能部門，督促派駐公司定期向公司提供財務(wù)報告，制訂派駐公司年度經(jīng)營考核目標(biāo)以及對派駐公司進(jìn)行內(nèi)部審計；（九）在年底向公司董事會、監(jiān)事會提交書面述職報告。第二十二條 派出董事、監(jiān)事的權(quán)利如下：（一）有權(quán)獲取為履行職務(wù)所需的派駐公司經(jīng)營分析報告、財務(wù)報告及其它相關(guān)資料；（二）有資格出任公司控股公司的董事長、監(jiān)事會主席、總經(jīng)理及其它高級管理人員，根據(jù)公司董事會、監(jiān)事會的授權(quán)，行使派駐公司的經(jīng)營管理、財務(wù)監(jiān)督等職權(quán)；（三）有權(quán)對派駐公司的經(jīng)營發(fā)展及投資計劃提出建議；（四）有權(quán)就增加或減少公司對派駐公司的投資、聘任、罷免派駐單位高級管理人

19、員等重大事項提出決策建議；（五）享受派駐公司股東會或其它有權(quán)機(jī)構(gòu)確定的薪酬、待遇； （六）行使公司董事會、監(jiān)事會賦予的其它職權(quán)。第二十三條 派出董事、監(jiān)事必須履行如下義務(wù)：（一）在職責(zé)及授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，不得越權(quán)；（二）除經(jīng)公司董事會或派駐公司股東會的批準(zhǔn)，不得與派駐公司訂立合同或者進(jìn)行交易；（三）不得利用內(nèi)幕信息或職權(quán)便利為自己或他人謀取利益；（四）不得自營或者為他人經(jīng)營與派駐公司相同的業(yè)務(wù)，不得從事?lián)p害公司利益的活動；（五）不得違規(guī)接受派駐公司的饋贈、報酬、福利待遇；（六）不得參加由派駐公司安排、組織或支付費(fèi)用的與經(jīng)營行為無關(guān)的活動；（七）不得串通派駐公司弄虛作假、隱瞞企業(yè)的重大經(jīng)營、財

20、務(wù)問題；（八）派出董事、監(jiān)事提出辭職或者任期屆滿，其對公司和股東負(fù)有的義務(wù)在其辭職報告尚未生效或者生效后的合理期間內(nèi)，以及任期結(jié)束后的合理期間內(nèi)并不當(dāng)然解除，其對公司商業(yè)秘密保密的義務(wù)在其任職結(jié)束后仍然有效，直至該秘密成為公開信息。其他義務(wù)的持續(xù)期間應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司利益最大化原則決定，視事件發(fā)生與離任之間時間的長短，以及與公司的關(guān)系在何種情況和條件下結(jié)束而定；（九）派出董事、監(jiān)事在任職期間必須盡力保護(hù)派駐公司的知識產(chǎn)權(quán)，卸任后，不得以任何方式私自帶走涉及派駐公司知識產(chǎn)權(quán)范疇內(nèi)的任何資料；（十）任職尚未結(jié)束的派出董事、監(jiān)事不得擅自離職；（十一）由法律、法規(guī)規(guī)定的應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。第二十四條 派出董

21、、監(jiān)事違反第十四條規(guī)定的義務(wù)，公司董事會、監(jiān)事會可視其情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處分；派出董事、監(jiān)事違反義務(wù)的行為給派駐公司或公司利益造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。第二十五條 派出董事、監(jiān)事可以采取以下方式開展工作：（一）出席或列席派駐公司有關(guān)重大戰(zhàn)略決策、經(jīng)營管理和財務(wù)活動管理的董事會會議、監(jiān)事會會議以及經(jīng)營層辦公會議；（二）查閱派駐公司的財務(wù)會計報告、會計憑證、會計賬簿等財務(wù)會計資料以及與經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料；（三）核查派駐公司及其所投資公司的財務(wù)、資產(chǎn)狀況，對存在問題要求派駐公司作出必要說明并提供有關(guān)資料；（四）督促派駐公司建立健全相關(guān)的內(nèi)控制度，并監(jiān)督執(zhí)行；（五）定期或按要求向公司

22、董事會、監(jiān)事會述職和報告工作。第二十六條 派出董事、監(jiān)事在接到派駐公司召開董事會、監(jiān)事會通知后，凡會議議題涉及審議下列重大事項時，須在董事會、監(jiān)事會就該事項進(jìn)行審議前十個工作日（若獲知會議議題涉及該等重大事項時距會議審議已不足十個工作日的，須在獲知該會議議題之日起合理期間內(nèi)）書面報告公司總經(jīng)理，并附相關(guān)背景資料，由總經(jīng)理報公司董事會審議決定：（一）派駐公司增加或減少注冊資本；（二）派駐公司發(fā)行股票、債券；（三）派駐公司年度財務(wù)預(yù)算、決算方案；（三）派駐公司利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（四）派駐公司對外投資、對外擔(dān)保、貸款、委托理財?shù)仁马棧唬ㄎ澹┡神v公司聘任、罷免總經(jīng)理等高級管理人員并決定其報酬

23、事項； （六）派駐公司收購或出售資產(chǎn)、資產(chǎn)或債務(wù)重組、股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓；（七）派駐公司合并或分立；（八）派駐公司變更形式或派駐公司清算解散等事項； （九）超出派駐公司最近一期財務(wù)報告所顯示的凈資產(chǎn)10%以上（含10%）的交易； （十）修改派駐公司章程； （十一）派駐公司基本管理制度的制定；（十二）公司董事會認(rèn)定的其他重要事項。 第二十七條 派駐公司董事會、監(jiān)事會審議涉及上述第十六條規(guī)定的重大事項時，派出董事、監(jiān)事必須依據(jù)公司董事會的決議行使表決權(quán)，不得擅自越權(quán)表決。 派出董事、監(jiān)事違反前款及第十七條規(guī)定擅自越權(quán)表決的，由公司董事會、監(jiān)事會視其情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處分；對于擅自越權(quán)表決給公司利益造成損

24、失的，得追究其經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。第二十八條 除上述第十七條規(guī)定的重大事項須報公司董事會審定外，派出董事、監(jiān)事必須根據(jù)公司利益最大化的原則，行使表決權(quán)。第二十九條 派出董事、監(jiān)事因故不能出席派駐公司董事會、監(jiān)事會，應(yīng)當(dāng)于董事會、監(jiān)事會召開前五個工作日向公司總經(jīng)理報告，并根據(jù)要求以書面委托代理人或書面致函董事會、監(jiān)事會的方式行使表決權(quán)。第三十條 派駐公司董事會會議決議因違反法律、法規(guī)、派駐公司章程或超越法律、法規(guī)、派駐公司章程規(guī)定的權(quán)限導(dǎo)致公司遭受損失時，在董事會決議時持異議并記錄在案的董事可免除責(zé)任。第三十一條 派出董事、監(jiān)事有責(zé)任和義務(wù)在參加完派駐公司董事會、監(jiān)事會會議后，在五個工作日之內(nèi)，將會議

25、審議議案及其會議決議交公司行政部門備案，由行政部門負(fù)責(zé)匯總統(tǒng)一歸檔。第三十二條 除派駐公司董事會、監(jiān)事會審議事項外，派出董事、監(jiān)事還應(yīng)就派駐公司重大事項，在重大事項發(fā)生之日起十個工作日內(nèi)向公司總經(jīng)理提交書面報告，公司派駐在同一公司有兩名及以上董事或兩名及以上監(jiān)事的，報告可由董事或監(jiān)事共同完成。第三十三條 派出董事應(yīng)及時向公司總經(jīng)理報告的重大事項包括但不限于：（一）經(jīng)營層違反董事會決議造成派駐公司重大損失的；（二）派駐公司損害公司合法權(quán)益的行為；（三）派駐公司重大投資、擔(dān)保、償債等潛在的財務(wù)風(fēng)險；（四）派駐公司虧損達(dá)到股本總額三分之一及以上；（五）派駐公司被查處的違紀(jì)金額達(dá)到100萬元以上，或罰

26、款金額達(dá)到50萬元以上的重大違反法律、法規(guī)及規(guī)章的行為；（六）派駐公司發(fā)生重大訴訟案件；（七）派出董事認(rèn)為應(yīng)該報告的其他事項。第三十四條 派出監(jiān)事應(yīng)及時向校辦企業(yè)管理部門報告的重大事項包括但不限于：（一）派駐公司違反法律、法規(guī)及規(guī)章或公司章程的行為；（二）派駐公司損害公司合法權(quán)益的行為；（三）派駐公司董事、總經(jīng)理等高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或公司章程；（四）派駐公司董事、總經(jīng)理等高級管理人員有損害派駐公司、公司利益以及監(jiān)事（會）要求糾正而不予糾正的行為；（五）按派駐公司章程規(guī)定行使涉及財務(wù)職權(quán)的事項，包括派駐公司經(jīng)社會中介機(jī)構(gòu)審計的年度財務(wù)會計報告（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流

27、量表、財務(wù)情況說明書及附屬明細(xì)表）、派駐公司財務(wù)制度等；（六）監(jiān)事認(rèn)為應(yīng)該報告的事項。第三十五條 派出董事、監(jiān)事未報告或未及時報告應(yīng)當(dāng)報告的重大事項的，由公司董事會、監(jiān)事會視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處分；對于因未報告或未及時報告重大事項導(dǎo)致公司利益受有損失的，得追究其經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。第三十六條 公司派出董事、監(jiān)事，須在每個會計年度結(jié)束后的30天內(nèi)，通過公司總經(jīng)理向公司董事會會提交本人在上一年度履行職務(wù)情況報告，報告中應(yīng)如實(shí)反映派駐公司上一年度的經(jīng)營狀況、本人出席派駐公司董事會、監(jiān)事會情況、對派駐公司下一步發(fā)展的建議等。 第三十七條 公司派出董事、監(jiān)事由公司董事會、監(jiān)事會負(fù)責(zé)考核，具體考核程序如下：（一

28、）派出董事、監(jiān)事向公司董事會、監(jiān)事會作述職報告；（二）公司董事會、監(jiān)事會根據(jù)派出董事、監(jiān)事的述職報告，結(jié)合派駐公司經(jīng)營業(yè)績，出具派出董事、監(jiān)事的考核評定結(jié)論；（三）董事會、監(jiān)事會授權(quán)公司總經(jīng)理根據(jù)派出董事、監(jiān)事的考核評定結(jié)論給予相應(yīng)的獎勵和懲處。第三十八條 派出董事、監(jiān)事對其提交的述職報告的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，未按規(guī)定報告或提交虛假報告的，公司董事會、監(jiān)事會應(yīng)視情節(jié)輕重提出批評教育、責(zé)令改正、警告及其他處分。第三十九條 對派出董事、監(jiān)事的考核評定由公司行政事務(wù)部負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，并于每年度的第一季度完成。第四十條 派出董事、監(jiān)事經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會考核認(rèn)定上一年度工作合格的，可依據(jù)派駐公司章程的規(guī)

29、定享有相應(yīng)報酬。派出董事、監(jiān)事經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會考核認(rèn)定上一年度工作不合格的，除不得享有基于派出董事、監(jiān)事身份所獲的報酬外，還得撤銷其委派資格。第四十一條 派出董事、監(jiān)事在任職期間，為派駐公司的發(fā)展以及公司利益的維護(hù)做出較大貢獻(xiàn)的，由公司總經(jīng)理提出獎勵方案，經(jīng)董事會審議決定后，給予相應(yīng)的獎勵。第四十二條 派出董事、監(jiān)事因?yàn)^職、失職造成派駐公司經(jīng)濟(jì)損失、公司資產(chǎn)流失或者公司合法權(quán)益遭受侵害的，由公司董事會視其情節(jié)輕重，追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任并給予必要的處分，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)提交有關(guān)司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。第六章 校辦企業(yè)高管管理第四十三條 校辦企業(yè)要建立健全符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的企業(yè)負(fù)責(zé)人的選用和激

30、勵、約束機(jī)制。第四十四條 校辦企業(yè)管理部門依照有關(guān)規(guī)定，建議任免下列所投資企業(yè)的企業(yè)負(fù)責(zé)人，建議薪酬和獎懲或提出其薪酬和獎懲建議，報校長辦公會或校黨委會批準(zhǔn)實(shí)施：向校辦企業(yè)董事會提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人等的任免建議；依照學(xué)?？毓傻纳鲜泄?、資產(chǎn)規(guī)模和社會影響較大企業(yè)的章程，提出派出的董事、監(jiān)事人選，以及推薦的總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人等的人選；依照所投資的其他企業(yè)章程，委派董事和監(jiān)事，任免或建議任免總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人等。第四十五條 校辦企業(yè)管理部門依照校辦企業(yè)章程，報校長辦公會或校黨委會批準(zhǔn)，任免、推薦、委派和建議任免下列企業(yè)負(fù)責(zé)人：任免公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人，并決定其薪酬

31、和獎懲；向所投資的其他企業(yè)委派董事、監(jiān)事，提出總經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人等的任免建議。第四十六條 校辦企業(yè)管理部門對校辦企業(yè)履行出資人職責(zé)時應(yīng)當(dāng)按照校長辦公會或校黨委會的指示提出提案、發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將其履行職責(zé)的情況和結(jié)果及時報告校長辦公會或校黨委會。校辦企業(yè)管理部門對校辦企業(yè)負(fù)責(zé)人的任免，對下屬全資、控股、參股企業(yè)派出董事和監(jiān)事的名單及高級管理人員的任免建議均需報校長辦公會或校黨委會審批。第四十七條 學(xué)校根據(jù)國資委企業(yè)國有資本保值增值結(jié)果確認(rèn)暫行辦法的規(guī)定，并參照教育部委屬高校校辦產(chǎn)業(yè)國有資產(chǎn)保值增值考核試行辦法，建立企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核制度，與其推薦或任命、委派的企業(yè)負(fù)責(zé)人簽訂任期業(yè)績

32、合同，并由委派單位的同級黨組織對企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行年度考核和任期考核。企業(yè)董事長、總經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人每屆任期屆滿，或?qū)弥须x任，均須接受任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，作為任期考核的依據(jù)，其任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告報上級單位備案。第四十八條 校辦企業(yè)高管人員薪酬由校辦企業(yè)管理部門指定，報校長辦公會或校黨委會批準(zhǔn)后，按校辦企業(yè)章程規(guī)定的程序與權(quán)限由校辦企業(yè)董事會審批。第四十九條 校辦企業(yè)中的法人獨(dú)資、控股企業(yè)不按照規(guī)定向校辦企業(yè)管理部門報告財務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況的，予以警告；情節(jié)嚴(yán)重的，對直接的主管人員和其他直接責(zé)任人予以相應(yīng)處分。第五十條 校辦企業(yè)管理部門與校辦企業(yè)負(fù)責(zé)人濫用職權(quán)、玩忽職守，造成

33、企業(yè)國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，并對其給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。 第七 校辦企業(yè)的設(shè)立、合并、注銷與變更管理第五十一條 申請設(shè)立校辦企業(yè)，應(yīng)當(dāng)由發(fā)起人向校辦企業(yè)管理部門提出申請，并提交公司組建方案及可行性研究報告，由校辦企業(yè)管理部門向校長辦公會或校黨委會批準(zhǔn)后實(shí)施。第五十二條條 校辦企業(yè)的設(shè)立除應(yīng)滿足中華人民共和國公司法規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)具備下列條件 （一） 有明確的創(chuàng)辦宗旨、經(jīng)營范圍和發(fā)展目標(biāo)；（二） 有符合行業(yè)規(guī)定的專職管理人員、技術(shù)人員；（三） 企業(yè)主要業(yè)務(wù)與高校學(xué)科及專業(yè)優(yōu)勢緊密結(jié)合（四） 有成熟的科技成果和優(yōu)勢技術(shù)及市場需求。第五十三條 設(shè)立企業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)后，企業(yè)

34、法定代表人須與校辦企業(yè)管理部門簽訂經(jīng)營管理目標(biāo)責(zé)任書，并獨(dú)立承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險和法律責(zé)任。第五十四條 具備下列情況之一的校辦企業(yè)，高?；蛐＾k企業(yè)管理部門有權(quán)責(zé)令其注銷或合并 （一）管理不善，連續(xù)三年以上經(jīng)營嚴(yán)重虧損，資不抵債，或因其他原因確實(shí)難以續(xù)辦的；（二）有嚴(yán)重違法亂紀(jì)行為或給國家、高校造成不良影響和重大經(jīng)濟(jì)損失等其他問題的；（三）不按規(guī)定向上級單位提供財務(wù)報表，不接受上級單位的合理監(jiān)督檢查，情節(jié)嚴(yán)重的；（四）經(jīng)營活動對高校整體利益有嚴(yán)重沖擊，對教學(xué)、科研有嚴(yán)重干擾，經(jīng)警告不改正的；（五）高校從校企整體發(fā)展角度決定停辦或進(jìn)行調(diào)整的；（六）因破產(chǎn)或其他原因申請停辦的；（七）出現(xiàn)法律法規(guī)及企業(yè)章程規(guī)

35、定的其他應(yīng)當(dāng)注銷或合并的情形的。第五十五條 校辦企業(yè)申請注銷登記或合并時應(yīng)首先停止開展新的經(jīng)營活動，申請報告應(yīng)逐級上報，由校辦企業(yè)管理部門報校長辦公會或校黨委會批準(zhǔn)，并如實(shí)說明以下情況 （一） 企業(yè)解散撤銷或申請合并的原因；（二） 企業(yè)現(xiàn)有人員狀況（編制、數(shù)量）及安置方案；（三） 企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)狀況（包括債權(quán)債務(wù)情況）；（四） 企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)營狀況（合同執(zhí)行情況、有無經(jīng)濟(jì)糾紛）；（五） 其他應(yīng)說明的有關(guān)情況。第五十六條 校辦企業(yè)辦理注銷登記或合并程序如下 （一） 由校辦企業(yè)提出書面申請報告；（二） 經(jīng)由校辦企業(yè)管理部門審核同意，提出處理方案，報校長辦公會或校黨委會批準(zhǔn)，由所在校辦企業(yè)管理部門董事會討

36、論形成決議；（三） 由校辦企業(yè)管理部門報校長辦公會或校黨委會批準(zhǔn)，由高校向校辦企業(yè)管理部門下發(fā)文件，同意該校辦企業(yè)注銷或合并；第五十七條 校辦企業(yè)辦理名稱、經(jīng)營場所、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式的變更，應(yīng)當(dāng)按照公司章程規(guī)定的職責(zé)權(quán)限提交股東會、董事會討論決定，辦理相關(guān)變更手續(xù)。第八章 人事管理第五十八條 校辦企業(yè)中高校在編人員的人事管理由資產(chǎn)處統(tǒng)一歸口管理，配合高校人事處，對校辦企業(yè)高校編制人員工資、考核和技術(shù)職務(wù)評聘等工作進(jìn)行管理。第五十九條 校辦企業(yè)的總經(jīng)理須為專職人員，原則上必須是高校在編職工，因市場化需要也可以社會公開聘任，高校鼓勵校辦企業(yè)引進(jìn)高水平經(jīng)營管理和技術(shù)人才。總經(jīng)理有權(quán)推薦副職，經(jīng)過有

37、關(guān)考核程序后由校辦企業(yè)董事會聘任。總經(jīng)理有權(quán)依照公司章程規(guī)定的權(quán)限和程序任免內(nèi)部機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（財務(wù)負(fù)責(zé)人除外）。第六十條 企業(yè)自主招聘的合同制人員的定編、聘用和辭退，內(nèi)部工作崗位的調(diào)配，由校辦企業(yè)自行按照國家有關(guān)法律、法規(guī)執(zhí)行、管理。第六十一條 在校辦企業(yè)工作的高校在編職工，在校辦企業(yè)上崗工作期間，享受企業(yè)工資待遇，其高校事業(yè)編制的身份并不改變，退休后按照身份性質(zhì)享受相應(yīng)的待遇。第六十二條 校辦企業(yè)可以依據(jù)國家有關(guān)政策、法規(guī)規(guī)定，制定獨(dú)立的薪酬體系，積極探索和大膽嘗試符合高校企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)的薪酬制度和激勵機(jī)制。第六十三條 校辦企業(yè)工資總額的發(fā)放須與企業(yè)實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益、上交利潤和資產(chǎn)保值、增值掛鉤。

38、第九章 財務(wù)管理第六十四條 校辦企業(yè)依照會計法、企業(yè)會計準(zhǔn)則等法律、法規(guī)，建立健全企業(yè)的財務(wù)管理制度和財務(wù)帳目，做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算和分析，如實(shí)反映企業(yè)的財務(wù)狀況，提高經(jīng)濟(jì)效益。第六十五條 校辦企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項，按照國家會計制度的規(guī)定確認(rèn)、計量和記錄資產(chǎn)負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用和成本利潤等。第六十六條 校辦企業(yè)管理部門有權(quán)向校辦企業(yè)委派財務(wù)負(fù)責(zé)人。第六十七條 校辦企業(yè)管理部門需加強(qiáng)對企業(yè)財會人員的管理、培訓(xùn)及考核工作，建立一支符合要求的財務(wù)人員隊伍。第六十八條 校辦企業(yè)須按照高校及校辦企業(yè)管理部門要求及時報送財務(wù)月報表，每年年初報送上一年的財務(wù)報告。第六十九條 校辦企業(yè)的審計工作由高校審計處、或校辦企業(yè)管理部門聘請專門的會計師事務(wù)所審計，其他部門給予協(xié)助。第七十條 高校實(shí)行法定代表人離任審計和企業(yè)經(jīng)營狀況年度審查制度，校辦企業(yè)管理部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)審計結(jié)果對企業(yè)提出整改意見，企業(yè)應(yīng)按整改意見認(rèn)真整改，不斷提高經(jīng)營管理水平。第七十一條 校辦企業(yè)要認(rèn)真執(zhí)行高校關(guān)于企業(yè)財務(wù)管理辦法和分配政策，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)的具體情況制定財務(wù)制度。第七十二條 校辦企業(yè)不得為非校辦企業(yè)提供借款或擔(dān)保。校辦企業(yè)向銀行貸款