郵政局財務報帳的管理制度

1、郵政局財務報帳的管理制度為了加強財務管理，規(guī)范財務報帳內(nèi)容、程序、時限等有關事 項,以達到有效控制成本，用好用活資金，更好地促進業(yè)務發(fā)展的目的 特制定本辦法。一、各辦公室、支局（所）、班組（以下簡稱各報帳單位）在各 項成本支出時，應堅持厲行節(jié)約、少花錢、多辦事、辦好事，反對奢侈 浪費,注重資金的使用效益。二、報帳內(nèi)容及程序（一）水、電費報帳單位水、電費最高限額，由綜合辦后勤管理人員根據(jù)實際 情況核定,每月報帳不得超過最高限額。如超過最高限額，必須有正當 的理由,無正當理由或因管理不善造成的費用超限，由報帳單位自行 承擔。水、電費在后勤管理人員處審核簽字（后勤管理人員不在時， 由勞資管理人員代審

2、代簽）,然后在局長處簽字，到財務室報帳。（二）低值易耗品費報帳單位購買低值易耗品，金額在50元以內(nèi),報綜合辦物資 供應管理人員同意后購買,50元以上200元以內(nèi)請示分管局長同意后 購買,200元以上須請示局長同意后方可購買。報帳時，在物資供應管 理人員處審核簽字（物資供應管理人員不在時，由綜合辦公室主任代 審代簽）后在局長處簽字，到財務室報帳。（三）差旅費1、支局（所）長、班組長到網(wǎng)點、委代辦檢查、代班產(chǎn)生的差旅費, 憑檢查報告書、查帳記錄連同差旅單一并交監(jiān)督檢查部主任審 核簽字 , 然后在局長處簽字 , 到財務報帳。2 、縣局相關管理人員到支局 （所） 、網(wǎng)點、委代辦檢查、走訪 等產(chǎn)生的差旅

3、費 ,由分管局長審核簽字 , 然后由局長簽字 , 到財務室報 帳。3 、支局 （ 所 ） 人員到縣局開會辦事產(chǎn)生的差旅費 , 由綜合辦公 室主任審核簽字后在局長處簽字 , 到財務室報帳。4 、到縣外開會、出差 , 支局（ 所） 、班組人員出差費用由綜合 辦公室主任審核簽字 , 其余部門人員出差費用由所在部、室主任審核 簽字,然后由局長簽字 ; 副局長、部、室主任開會、出差費用 ,由局長 審核簽字 , 到財務室報帳。（ 四）學習、培訓費1 、報帳單位由縣局安排外出學習、培訓所產(chǎn)生的差旅費、資 料費、培訓費等 , 將相關發(fā)票連同學習、培訓文件、通知等 , 交由教育 管理人員審核簽字 ,并做好學習、

4、培訓相關事項的登記 , 然后由局長簽 字, 到財務室報帳。2 、郵政局安排且首次外出參加職業(yè)技能鑒定的 , 培訓費、教 材費報銷 100%。第二次及以后同工種職業(yè)技能簽定的不再報銷費用。 考試費、鑒定費、辦證費等費用由參加鑒定者本人承擔。報帳時 , 將 鑒定合格證連同相關發(fā)票交由教育管理人員審核簽字 , 并做好相關登 記后 , 在局長處簽字 , 到財務室報帳。3 、外出參加各種學歷教育、學習、考試的 , 所有費用均不予 報銷（省、市局有專門文件規(guī)定的 , 按相關規(guī)定執(zhí)行 ）。（ 五）業(yè)務宣傳費報帳單位需搞業(yè)務宣傳 ,200 元以內(nèi)請示分管局長同意 ,200 元以上需請示局長同意 ,所產(chǎn)生的宣傳

5、費用 , 由分管局長審核簽字后 , 在局長處簽字 , 到財務室報帳。（ 六）業(yè)務接待費報帳單位需業(yè)務接待時 ,100 元以內(nèi)報綜合辦公室主任同意、 100元以上 200元以內(nèi)請示分管局長同意、 200 元以上請示局長同意 后方可接待 , 同時嚴格控制在各級同意的費用內(nèi) , 超支自己負責。報帳 單位將相關發(fā)票交由綜合辦公室主任審核簽字后 ,在局長處簽字 ,到 財務室報帳。（ 七）維修費1 、房屋維修費支局（所）需維修房屋時 ,應向綜合辦公室或局長提出書面報 告,由后勤管理人員現(xiàn)場查看 ,并向局長報告 ,同意后方可予以維修 , 同時應嚴格控制在核定的維修費范圍內(nèi)。 維修完畢后將發(fā)票及維修清 單交由

6、后勤管理人員審核簽字后 ,在局長處簽字 , 到財務室報帳?？h城房屋需維修時 , 由使用部門、班組向后勤管理人員提出書 面或電話報告 ,經(jīng)后勤管理查看后 , 報分管局長同意 ,在核定的費用范 圍內(nèi)由后勤管理人員直接負責維修。維修完畢后 , 將發(fā)票及維修清單 報分管局長簽字后報局長簽字 , 到財務室報帳。2 、設備維修局內(nèi)設備需維修時 , 由設備使用部門向設備維護人員報告 ,設 備維護人員向局長請示同意后予以維護。 低值易耗品可由設備維護人 員直接購買。維護完畢后將發(fā)票、 清單交使用部門負責人簽字認可后 , 在局長處簽字 , 到財務室報帳。3 、車輛維修 車輛日常維修、保養(yǎng)、更換小型零配件報車輛管

7、理人員同意 后予以維修 , 車輛大修、更換輪胎、油泵、電瓶、底盤重要部件、維 修發(fā)動機、車身大面積挖補、噴漆等 , 應請示局長同意后方可予以維 修。維修后將發(fā)票及清單交由車輛管理人員審核簽字后 , 在局長處簽 字, 到財務室報帳。以上房屋、設備、車輛在對人身財產(chǎn)造成威脅或導致業(yè)務中 斷、不能正常辦理等特殊或緊急情況下 , 相關責任人員可以邊請示邊 維修或維修后再請示。（ 八）委代辦酬金和業(yè)務發(fā)展手續(xù)費由各支局（所） 、班組向市場部、 通信會計報送原始數(shù)據(jù)資料 , 由市場部酬金管理人員審核后統(tǒng)一造冊并簽字 , 報分管局長審核簽字 后, 在局長處簽字 , 交財務室核報。并由財務室直接發(fā)放到支局 （

8、所） 、 班組、辦公室或個人。（ 九）伙食補貼各支局（所）的每月 150元伙食補貼 ,自行提供相關發(fā)票 ,列入 雜費欄,由綜合辦公室主任審核簽字后 , 在局長處簽字 ,到財務室報 帳。（ 十）其他費用 各報帳單位遇當?shù)馗鞣N開業(yè)、竣工、紀念日、捐助、贊助 , 相關職能部門要求交納的各項費用時 ,不論金額多少 ,一律請示局長 同意后方可支付 ,并嚴格控制在同意的金額內(nèi) , 超支由各報帳單位自 行負責。支付后將發(fā)票交由綜合辦公室主任審核簽字后 , 在局長處簽 字, 到財務室報帳。三、報帳時限三、報帳時限四、各報帳單位所產(chǎn)生的費用 ,應在備用金內(nèi)支付。 超出備用 金的較大支出 ,應先按程序到財務室借款 , 報帳后及時歸還。一律不得 在儲匯資金和營收款內(nèi)墊支。否則按白條抵庫嚴肅處理。五、財務室在接到支局 （所） 、班組的報帳單據(jù)后 , 應當即予以 核報,不得拖欠。并盡量支付現(xiàn)金 , 少開支票。六、財務人員應嚴格按照財經(jīng)紀律和財務制度對報帳單位所 報項目、金額進行認真