能源股份公司對(duì)外擔(dān)保管理制度

1、股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度第一章總則第一條 為了維護(hù)投資者的利益，規(guī)范*股份有限 公司（以下簡稱公司）的對(duì)外擔(dān)保行為，有效控制公司對(duì)外 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，確保公司的資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定地發(fā) 展，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國擔(dān) 保法等國家的有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的關(guān)于規(guī) 范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知（證監(jiān)發(fā)2005120 號(hào)）、深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引等文件以 及河北金牛 能源股份有限公司章程（以下簡稱公司章 程）的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本制度適應(yīng)于公司及公司的全資、控股子公司 （以下簡稱“子公司”）。第三條本制度所稱對(duì)外擔(dān)保（以下簡稱“擔(dān)保”）是 指公司以自有

2、資產(chǎn)或信譽(yù)為其他單位或個(gè)人提供的保證、資 產(chǎn)抵押、質(zhì)押以及其他擔(dān)保事宜，包括公司對(duì)控股子公司的 擔(dān)保。具體種類包括借款擔(dān)保、銀行開立信用證和銀行承兌 匯票擔(dān)保、開具保函的擔(dān)保等。第四條 公司實(shí)施擔(dān)保應(yīng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。第五條公司對(duì)擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，公司的分支機(jī)構(gòu)不 得對(duì)外提供擔(dān)保。未經(jīng)子公司董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)，子公司不得對(duì)外提供 擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保，也不得請(qǐng)外單位為其提供擔(dān)保。第六條 公司董事應(yīng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制擔(dān)保產(chǎn)生的債 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膿?dān)保產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé) 任。第七條公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)要求對(duì)方提供反擔(dān)保，謹(jǐn)慎判 斷反擔(dān)保提供方的實(shí)際擔(dān)保能

3、力和反擔(dān)保的可執(zhí)行性。第二章?lián)＜肮芾淼谝还?jié)擔(dān)保對(duì)象第八條公司可以為具有獨(dú)立法人資格和較強(qiáng)償債能力 且具有下列條件之一的單位擔(dān)保：1、因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位；2、與公司有現(xiàn)實(shí)或潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位。第九條雖不符合第八條所列條件，但公司認(rèn)為需要發(fā) 展與其業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系的被擔(dān)保人，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)較小的， 經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)同意，可以提供擔(dān)保。第二節(jié)擔(dān)保的審查與審批第十條公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)首先掌握被擔(dān)保方的資 信狀況，并對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，并在 董事會(huì)公告中詳盡披露。申請(qǐng)擔(dān)保人的資信狀況至少包括以下內(nèi)容：1、企業(yè)基本資料；2、擔(dān)保方式、期限、金額等；3、近期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告

4、及還款能力分析；4、與借款有關(guān)的主要合同的復(fù)印件；5、被擔(dān)保人提供反擔(dān)保的條件；6、在主要開戶銀行有無不良貸款記錄；7、其他重要資料。第十一條經(jīng)辦責(zé)任人應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)擔(dān)保人提供的基本資 料，對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營狀況和信 用、信譽(yù)情況進(jìn)行調(diào)查，確認(rèn)資料的真實(shí)性，報(bào)公司財(cái)務(wù)部 審核并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審定后提交董事會(huì)。第十二條董事會(huì)根據(jù)有關(guān)資料，認(rèn)真審查申請(qǐng)擔(dān)保人 的情況，對(duì)于有下列情形之一的或提供資料不充分的，不得 為其提供擔(dān)保。1、不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的；2、提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料的；3、公司曾為其擔(dān)保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等 情況的；4、經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化，信譽(yù)

5、不良的企業(yè)；5、上年度虧損或預(yù)計(jì)本年度虧損的；6、未能落實(shí)用于反擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)的；7、不符合本辦法規(guī)定的；8、董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。第十三條申請(qǐng)擔(dān)保人提供的反擔(dān)?；蚱渌行Х婪讹L(fēng) 險(xiǎn)的措施，必須與公司擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè) 定 反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn) 的，應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)保。第十四條公司對(duì)外擔(dān)保必須依據(jù)公司章程及本制 度規(guī)定的審批權(quán)限由董事會(huì)或股東大會(huì)審議。公司可在必要 時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作 為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。第十五條公司獨(dú)立董事應(yīng)在董事會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng) 時(shí)發(fā)表獨(dú)立意見，必要時(shí)可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司累

6、計(jì)和 當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì) 和監(jiān)管部門報(bào)告并公告。第十六條應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事 會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批。第三節(jié)擔(dān)保金額權(quán)限第十七條 公司在審批對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)遵循以下審 批權(quán)限：1、公司的對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)審議并作出決議。2、下述擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后，提交股東 大會(huì)審議：(1) 公司及公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，達(dá)到或 超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；(2) 公司及公司控股子公司對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超 過最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保；(3) 為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的

7、擔(dān)保；(4) 單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān) 保；(5) 對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。公 司為持有本公司5 %以下股份的股東提供擔(dān)保的，參照?qǐng)?zhí) 行。第十八條 董事會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)三分之二以上 董事審議同意；涉及為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事 三分之二以上通過。股東大會(huì)在審議為關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，有關(guān)股東 應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)上回避表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其 他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。一年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的 由股東大會(huì)特別決議通過。第四節(jié)擔(dān)保合同的訂立第十九條擔(dān)保合同由董事長與有關(guān)方簽訂。第二十條簽訂人簽訂擔(dān)保合同時(shí)，必須

8、持有董事會(huì)或 股東大會(huì)對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的決議及有關(guān)授權(quán)委托書。第二十一條簽訂人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得簽 訂超過董事會(huì)或股東大會(huì)授權(quán)數(shù)額的擔(dān)保合同。第二十二條擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事 項(xiàng)明確。除銀行出具的格式擔(dān)保合同外，其他形式的擔(dān)保合 同需由公司法務(wù)人員審查，必要時(shí)交由公司聘請(qǐng)的律師事務(wù) 所審閱或出具法律意見書。第二十三條訂立擔(dān)保格式合同，應(yīng)結(jié)合被擔(dān)保人的資 信情況，嚴(yán)格審查各項(xiàng)義務(wù)性條款。對(duì)于強(qiáng)制性條款可能造 成公司無法預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)要求對(duì)有關(guān)條款作出修改或拒 絕提供擔(dān)保，并報(bào)告董事會(huì)。第二十四條擔(dān)保合同中應(yīng)當(dāng)至少明確下列條款：1、被擔(dān)保的債權(quán)種類、金額；2、債務(wù)人履行債務(wù)的

9、期限；3、擔(dān)保方式；4、擔(dān)保范圍；5、擔(dān)保期限；6、各方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；7、各方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。第二十五條公司對(duì)外擔(dān)保必須要求對(duì)方提供反擔(dān)保， 且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力。公司在接受反擔(dān) 保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同公司法務(wù)人員 （或公司聘請(qǐng)的律師），完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是包括及 時(shí)辦 理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。第三章?lián)ｏL(fēng)險(xiǎn)管理第一節(jié)日常管理第二十六條公司財(cái)務(wù)部是公司擔(dān)保合同的職能管理部 門，負(fù)責(zé)擔(dān)保事項(xiàng)的登記與注銷。擔(dān)保合同訂立后，公司財(cái) 務(wù)部應(yīng)指定人員負(fù)責(zé)保存管理擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及 時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證 存檔資料

10、的完整、準(zhǔn)確、有效，并注意相應(yīng)擔(dān)保時(shí)效期 限。公司所擔(dān)保債務(wù)到期前，經(jīng)辦責(zé)任人要積極督促被擔(dān)保 人按約定時(shí)間內(nèi)履行還款義務(wù)。提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對(duì)外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程 序。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理第三十一條當(dāng)被擔(dān)保人在債務(wù)到期后十五個(gè)工作日未 履行還款義務(wù)，或發(fā)生被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān) 保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人債務(wù) 償還情況，并及時(shí)披露相關(guān)信息，準(zhǔn)備啟動(dòng)反擔(dān)保追償程 序。第三十二條被擔(dān)保人不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主 張債權(quán)時(shí)，公司應(yīng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序，同時(shí)向董事會(huì) 秘書報(bào)告，由董事會(huì)秘書立即報(bào)公司董事會(huì)，并予以公告。第三十三條公司作為一般保證人時(shí)，在擔(dān)保合

11、同糾紛 未經(jīng)審判或仲裁，及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)經(jīng)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行 債務(wù)以前，公司不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。第三十四條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人 未申報(bào)債權(quán)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分 配，預(yù)先行使追償權(quán)。第三十五條 保證合同中保證人為二人以上的且與債 權(quán)人約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任第四章?lián)Ｐ畔⑴兜谌鶙l 公司董事會(huì)秘書是公司擔(dān)保信息披露的責(zé) 任人，證券部負(fù)責(zé)承辦有關(guān)信息的披露、保密、保存、管理 工作，具體按公司信息披露管理辦法及中國證監(jiān)會(huì)、深 圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十七條 公司有關(guān)單位應(yīng)采取必要措施，在擔(dān)保信 息未依法公開披露前，將該等信息知情者控制在最小范圍 內(nèi)。任何依法或非法知悉公司擔(dān)保信息的人員，均負(fù)有當(dāng)然 的保密義務(wù)，直至該等信息依法公開披露之日，否則將自行 承擔(dān)由此引致的法律責(zé)任。第五章責(zé)任人責(zé)任第三十八條公司董事會(huì)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的大小、 情節(jié)的輕重決定給予責(zé)任人相應(yīng)的處分。第三十九條公司董事、經(jīng)理及其他管理人員未按本辦 法規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。第四十條 責(zé)任人違反法律規(guī)定或本辦法規(guī)定，無視風(fēng)險(xiǎn)擅自對(duì)外擔(dān)保造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第四十一條責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失 的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分。第四十二條法律規(guī)定保證人無須承擔(dān)