某農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度

1、XX農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度第一章總則第一條為建立健全XX農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以 下簡稱 “本行”風(fēng)險(xiǎn)管理體系，增強(qiáng)自我約束能力，有效防范各 類風(fēng)險(xiǎn)， 確保安全穩(wěn)健運(yùn)行，制定本制度。第二條本文件適用于本行所有部門、 機(jī)構(gòu)和崗位。第三條本文中的風(fēng)險(xiǎn)是指本行在經(jīng)營管理過程中由于不確定 性 因素的影響，使本行蒙受損失的可能性。本文件風(fēng)險(xiǎn)主要包括戰(zhàn) 略 風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、 市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、 科 技風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。第四條風(fēng)險(xiǎn)管理是指本行通過對風(fēng)險(xiǎn)的識別、衡量和控制， 以 合理的成本將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到本行設(shè)定可承受 風(fēng)險(xiǎn) 水平的科學(xué)管理方法。第二章

2、風(fēng)險(xiǎn)管理的原則第五條風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)堅(jiān)持以下原則（一） 全面性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過 程，覆蓋所有業(yè)務(wù)、所有部門及崗位和所有操作環(huán)節(jié)。（二） 適應(yīng)性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理與機(jī)構(gòu)的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng) 險(xiǎn)水平相適應(yīng)，并根據(jù)發(fā)展?fàn)顩r適時(shí)調(diào)整，以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。（三）獨(dú)立性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)構(gòu)、人員和報(bào)告路線應(yīng)單獨(dú) 設(shè) 置，對業(yè)務(wù)職能予以制衡。（四）融合發(fā)展原則。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合，以風(fēng)險(xiǎn)管理推動業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展， 確保本行價(jià)值的長期提高。第三章風(fēng)險(xiǎn)類別和定義第六條戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指由于重大的、全局性的謀劃、方案和對 策 對企業(yè)整體損失的不確定性。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是影響企業(yè)發(fā)展方向、企

3、 業(yè) 文化、生存能力、企業(yè)效益的決定性因素。第七條信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人或交易對手不能履約或履約 意 愿變化所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。第八條流動性風(fēng)險(xiǎn)是指本行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加 提 供融資，即當(dāng)本行流動性不足時(shí)，它無法以合理的成本迅速增加 負(fù) 債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金， 從而帶來損失的可能。第九條市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和 商 品價(jià)格）的不利變動而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。 市 場風(fēng)險(xiǎn)存在于本行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。第十條操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和 信 息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作 風(fēng) 險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)

4、險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。第十一條聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由本行經(jīng)營、管理及其他行為或外部 事 件導(dǎo)致利益相關(guān)方對本行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。第十二條信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指信息科技在本行運(yùn)用過程中，由 于 自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和 聲 譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。第十三條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指本行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可 能 遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。第十四條法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因經(jīng)營活動不符合法律規(guī)定或 者外 部法律事件而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口的可能性。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理的分工和職責(zé)第十五條風(fēng)險(xiǎn)管理分工（一）本行董事會負(fù)責(zé)建立和保持有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易委員會，協(xié)助董事會

5、審 定 本行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策，以及關(guān)聯(lián)交易的管理。董事會 下 設(shè)審計(jì)委員會，協(xié)助董事會并對經(jīng)營管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策情 況 實(shí)施評價(jià)。（二）本行監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層風(fēng)險(xiǎn)管理的履行情況；監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)制度的實(shí)施，督促被認(rèn)定的風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)得到及 時(shí) 整改。（三）本行經(jīng)營管理層是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行主體，對董事會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)實(shí)施董事會通過的經(jīng)營策略和方針。經(jīng)營管理層下設(shè)風(fēng) 險(xiǎn) 管理委員會，在其職責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)協(xié)助經(jīng)營管理層管理、控制和 監(jiān) 督本行風(fēng)險(xiǎn)。（四）本行建立風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線，即各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位為第一道防線；風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和經(jīng)營管理層下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管 理 委員會為第二道防線；內(nèi)部

6、審計(jì)部門和董事會下設(shè)的審計(jì)委員會 為 第三道防線。（五）本行合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門是本行各類風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理部 門，負(fù)責(zé)組織建立和實(shí)施本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系， 并與業(yè)務(wù)部門保持 獨(dú) 立。（六）本行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)條線管理。具體分工如下：業(yè)務(wù)管理部為信用風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；財(cái)務(wù)會計(jì)部為流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng) 險(xiǎn) 的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；資金業(yè)務(wù)部門為市場風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理 部 門；綜合辦公部門為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；信息科技部 門 為信息科技風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門；合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門為戰(zhàn) 略 風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門。各條線風(fēng)險(xiǎn)管 理 部門應(yīng)指定人員具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告工作，確

7、保 風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)識別和控制。（七）各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)和本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的曰常工作，對本機(jī)構(gòu)和本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)。各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人。（八）本行各部門、 分支機(jī)構(gòu)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)督導(dǎo)員， 負(fù)責(zé)對本部門、 分 支機(jī)構(gòu)和條線日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第十六條風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工（一）董事會職責(zé)1. 決定整體風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)限額和重大風(fēng)險(xiǎn)管理制度；2. 確保本行在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，明確風(fēng)險(xiǎn)偏好并 設(shè)定可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平；3. 批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；4. 確保經(jīng)營管理層釆取必要的措施識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制風(fēng) 險(xiǎn)，并對經(jīng)營管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管

8、理政策情況實(shí)施評價(jià)；5. 組織評估風(fēng)險(xiǎn)管理體系充分性與有效性。（二）監(jiān)事會職責(zé)1. 監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層是否履行了建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系職責(zé)；2. 監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層是否履行了風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)；3. 對經(jīng)營管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策情況實(shí)施檢查；4. 要求董事會成員及高級管理人員糾正其損害機(jī)構(gòu)整體利益 行為并監(jiān)督執(zhí)行。（三）董事會風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易委員會職責(zé)1. 審議批準(zhǔn)本行的合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理框架，制訂本行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略 和風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策、合規(guī)政策；2. 審議批準(zhǔn)本行的年度風(fēng)險(xiǎn)容忍度指標(biāo)；3. 監(jiān)督經(jīng)營管理層風(fēng)險(xiǎn)控制情況；4. 定期審閱全行風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告， 評估本行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，出完善本行風(fēng)險(xiǎn)管理和

9、內(nèi)部控制的意見；5. 負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理， 確立本行的關(guān)聯(lián)方， 接受一般關(guān)聯(lián)交 易 備案，審查審批重大關(guān)聯(lián)交易， 控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)；6. 檢查、監(jiān)督本行關(guān)聯(lián)交易的控制情況以及董事、 高管人員、 關(guān) 聯(lián)人執(zhí)行本行關(guān)聯(lián)交易控制制度的情況， 并向董事會匯報(bào)；7. 審核關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易信息及披露；8. 董事會授權(quán)的其他事宜等。（四）經(jīng)營管理層職責(zé)1. 執(zhí)行董事會制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略， 落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策， 制定覆蓋 全 部業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和程序；2. 推動建立識別、 計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和機(jī)制， 釆取 適 當(dāng)?shù)囊?guī)避風(fēng)險(xiǎn)、緩釋風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)的方法和措施；3. 提出業(yè)務(wù)部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部

10、門的設(shè)置方案，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的 各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行；4. 對風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測、評估和改進(jìn)；5. 按照董事會要求定期或不定期向董事會報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況、釆取 的管理措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理長短期規(guī)劃等情況。（五）經(jīng)營管理層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會職責(zé)1. 在董事會授權(quán)范圍內(nèi)審定本行風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制基本制度項(xiàng)下的各類政策、制度和流程；2. 審定本行各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)識別、 計(jì)算、衡量方法， 以及各類經(jīng) 營 風(fēng)險(xiǎn)限額及向業(yè)務(wù)條線分配風(fēng)險(xiǎn)資本的方法；3. 審議審批全轄新業(yè)務(wù)開發(fā)、新服務(wù)創(chuàng)新；4. 審定風(fēng)險(xiǎn)等級為中等以上的風(fēng)險(xiǎn)事件的控制方案及重大糾正及預(yù)防措施；5. 審定本行各類資產(chǎn)核心風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，審議審批各

11、類資產(chǎn)風(fēng) 險(xiǎn)分類結(jié)果；6. 審議審批本行不良資產(chǎn)訴訟，抵債資產(chǎn)取得、處置方案；7. 審議審批聘請或更換本行常年法律顧問；8. 審議本行全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等；9. 監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理、 內(nèi)部控制政策、 制度、流程及決策的落實(shí)情況；10. 經(jīng)營層授權(quán)的其他事宜。（六）合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)1. 負(fù)責(zé)對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理和指導(dǎo)；2. 擬訂或組織擬訂風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和制度；3. 組織對風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、制度和流程的執(zhí)行效果進(jìn)行檢查評 估；4. 牽頭制定風(fēng)險(xiǎn)識別、 評估、計(jì)量、監(jiān)控和緩釋方法；5. 對風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測和分析，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度進(jìn)行報(bào)告;6. 負(fù)責(zé)對戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理；

12、7. 負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、 匯總、識 別、 評估、監(jiān)測和報(bào)告；8. 負(fù)責(zé)制定中等以下合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí) 施、組織制定中等以上各類風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（七）業(yè)務(wù)管理部職責(zé)1. 負(fù)責(zé)對本行信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理；2. 負(fù)責(zé)組織制定信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度；3. 負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告4. 負(fù)責(zé)制定中等以下信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。（八）財(cái)務(wù)管理部職責(zé)1. 負(fù)責(zé)對本行流動性風(fēng)險(xiǎn)、 操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理；2. 負(fù)責(zé)組織制定流動性風(fēng)險(xiǎn)、 操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度；3. 負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識別、評估、 監(jiān)測和報(bào)告；4. 負(fù)責(zé)制定中等

13、以下流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí) 施。（九）資金運(yùn)管部職責(zé)：2. 負(fù)責(zé)組織制定市場風(fēng)險(xiǎn)管理制度；3. 負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告4. 負(fù)責(zé)制定中等以下流動性風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。（十）綜合辦公室職責(zé)1. 負(fù)責(zé)對本行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理；2. 負(fù)責(zé)組織制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度；3. 負(fù)責(zé)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、匯總、識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告;4. 負(fù)責(zé)制定中等以下聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。（十一）科技信息部職責(zé)1. 負(fù)責(zé)對本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行條線管理；2. 負(fù)責(zé)組織制定信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理制度；3. 負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的收集、匯總、識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告;4. 負(fù)責(zé)制定中等

14、以下信息科技風(fēng)險(xiǎn)控制措施并跟蹤實(shí)施。（ 十二）稽核部職責(zé)1. 對風(fēng)險(xiǎn)管理各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)監(jiān)督；2. 對風(fēng)險(xiǎn)管理體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性實(shí)施評。（十三）風(fēng)險(xiǎn)督導(dǎo)員職責(zé)1. 負(fù)責(zé)推動本部門、分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，以及風(fēng)險(xiǎn)政策、制度在本部門、機(jī)構(gòu)的傳導(dǎo)，協(xié)助編制本部門、條線的風(fēng)險(xiǎn)管 理制度、操作流程；2. 負(fù)責(zé)協(xié)助開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)和宣傳；3. 負(fù)責(zé)對本部門、 分支機(jī)構(gòu)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)審查， 并為本部門、 分支 機(jī) 構(gòu)、業(yè)務(wù)條線在市場拓展、業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理決策提供風(fēng)險(xiǎn)管理、 風(fēng) 險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)與信息方面的專業(yè)咨詢服務(wù)；4. 負(fù)責(zé)對本部門、 條線、分支機(jī)構(gòu)日常各項(xiàng)工作活

15、動中的各類 風(fēng) 險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)收集、識別和上報(bào)各種違規(guī)事件、風(fēng)險(xiǎn)隱 患 等信息；5. 負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施落實(shí)情況，并對控制措施和風(fēng)險(xiǎn)情況 進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測和報(bào)告；6. 組織本部門、 條線、分支機(jī)構(gòu)各崗位員工實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)排查。 定 期 分析評價(jià)本部門、條線、分支機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)管 理 控制的建議和意見，及時(shí)編制上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；7. 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求須承擔(dān)的其他職責(zé)。 第五章風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序 第十七條風(fēng)險(xiǎn)識別和評估1. 本行應(yīng)保證風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行。對已開展和擬開展的 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)予以充分識別和評估， 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行， 完善報(bào) 告 機(jī)制，有效管理風(fēng)險(xiǎn)。2. 本行各部門、 分

16、支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識別程序和方法， 對經(jīng)營 管 理中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、 聲 譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行主動的識別，分析風(fēng) 險(xiǎn)來源，確定風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍。3. 本行合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)組織各部門、分支機(jī)構(gòu)全面系統(tǒng)持續(xù)地收集與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的各類風(fēng)險(xiǎn)信息， 及時(shí)進(jìn)行識 別 與評估。4. 本行應(yīng)當(dāng)釆用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可 能性及其影響程度等， 對識別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序， 確定關(guān)注重 點(diǎn) 和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。5. 本行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果， 結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度， 權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與 收 益，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)策略分析時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分吸收

17、專 業(yè)人員，組成風(fēng)險(xiǎn)分析團(tuán)隊(duì)，避免因個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給本行經(jīng)營帶 來 重大損失。6. 本行在開辦新業(yè)務(wù)、 開發(fā)新產(chǎn)品或設(shè)立新機(jī)構(gòu)時(shí)， 應(yīng)事先充 分 識別評估潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素與影響，由業(yè)務(wù)、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)部 門 進(jìn)行會商或會簽。對決定開展的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)事先制定明確的風(fēng)險(xiǎn) 管 理政策和制度。7. 本行應(yīng)逐步建立整體風(fēng)險(xiǎn)評估的工作模式和各類風(fēng)險(xiǎn)評估模塊的聯(lián)系機(jī)制，優(yōu)化改進(jìn)對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等主 要 風(fēng)險(xiǎn)的評估體系。第十八條風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量1. 本行應(yīng)當(dāng)通過對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化估計(jì)， 掌握自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況， 確 定各種風(fēng)險(xiǎn)對本行的影響大小，并由此判斷本行對這些風(fēng)險(xiǎn)的承 受 能力，從而在此基礎(chǔ)上選取恰當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)控制措

18、施，以達(dá)到有效控制 風(fēng) 險(xiǎn)的目的2. 本行應(yīng)建立適合本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評級方法，逐步開 發(fā)和完善針對中小企業(yè)、農(nóng)戶的評級打分卡，完善資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制 度。逐步釆用違約概率、違約損失率等計(jì)量方法管理信用風(fēng)險(xiǎn)。第十九條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測1. 本行應(yīng)當(dāng)對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的 監(jiān)測，跟蹤已識別風(fēng)險(xiǎn)的變化發(fā)展情況， 并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況及時(shí) 調(diào) 整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，包括對已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的殘留風(fēng)險(xiǎn)和新 增 風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)識別、分析，釆取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施。2. 本行應(yīng)當(dāng)通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常 變動，判斷是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過臨界值。 對達(dá)到 關(guān) 注水平或超過臨界值

19、的，釆用調(diào)整授信政策、優(yōu)化組合結(jié)構(gòu)，資 產(chǎn) 證券化等方法，達(dá)到控制、分散、轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的效果，或在風(fēng) 險(xiǎn) 演變成危機(jī)時(shí)釆取有效措施，將損失降到最低。第二十條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告1. 本行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告實(shí)行雙線報(bào)告制度。 各部門、分支機(jī)構(gòu)員工發(fā) 現(xiàn) 各類風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)向其所在單位負(fù)責(zé)人和合規(guī)督導(dǎo)員報(bào) 告； 合規(guī)督導(dǎo)員應(yīng)及時(shí)向本部門、本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管 理部 門報(bào)告；各部門、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)向業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理 部門 和合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告；業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)向 分管 領(lǐng)導(dǎo)和合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)向本 行經(jīng) 營管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會報(bào)告。經(jīng)營管理層應(yīng)向本行董事會 和上

20、 級合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門及監(jiān)管部門報(bào)告。必要時(shí)各報(bào)告單位可 以越級上報(bào)2. 本行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告二種。1）綜合報(bào)告：是指各報(bào)告單位針對管理范圍內(nèi)、報(bào)告期內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性報(bào)告。 綜合報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi) 容： 轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢； 分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因 分析； 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略及具體措施；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。2）專題報(bào)告：是指各報(bào)告單位針對管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在 ） 的 重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。專題報(bào)告應(yīng) 反 映以下主要內(nèi)容：重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述（事由、時(shí)間、狀況等） ； 發(fā)展 趨勢及風(fēng)險(xiǎn)因素分析； 已釆取和擬釆取的應(yīng)對措施。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)

21、控制1.本行根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng) 對策略，對風(fēng)險(xiǎn)加以有效控制， 實(shí)現(xiàn)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)， 從而實(shí)現(xiàn)經(jīng) 風(fēng) 險(xiǎn)調(diào)整后的收益最大化經(jīng)營目標(biāo)。2.本行針對自身特點(diǎn)選擇靈活的風(fēng)險(xiǎn)緩釋策略，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)緩釋 方式，擴(kuò)大抵押擔(dān)保范圍，逐步建立完善貸款風(fēng)險(xiǎn)評估與定價(jià)機(jī)制。3. 本行應(yīng)綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)降低、 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略， 實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的有 效 控制。4. 本行應(yīng)加強(qiáng)綜合風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)性管理，逐步探索釆取資產(chǎn)管理組 合、銀（社）團(tuán)貸款等有效方式分散風(fēng)險(xiǎn)， 嚴(yán)格控制授信集中度， 明確行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額，嚴(yán)格防范過度授信和集中授信風(fēng)險(xiǎn)。5. 本行應(yīng)建立

22、與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)相適應(yīng)的市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系?；?于市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力， 決定債券投資業(yè)務(wù)的品種、 交易范圍、交易 限 額、交易方向和方式等。確定總體限額與本行的存款規(guī)模、涉農(nóng) 貸 款規(guī)模和資本水平相掛鉤的政策，并每年根據(jù)新增存款、涉農(nóng)貸 款 增量予以調(diào)整。6. 本行應(yīng)完善資產(chǎn)保護(hù)機(jī)制， 充分關(guān)注法律風(fēng)險(xiǎn)， 研究完善土 地 承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)抵押等新型抵押擔(dān)保方式的法律保障，對抵押 擔(dān) 保物的有效性進(jìn)行審查，對不良貸款積極釆取資產(chǎn)保全措施。7. 本行應(yīng)系統(tǒng)梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動， 合理設(shè)置前、 中、后臺， 完 善 業(yè)務(wù)流程，制定操作手冊，清晰劃分各流程環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)、風(fēng) 險(xiǎn) 要點(diǎn)、操作規(guī)范、合規(guī)要求，強(qiáng)化崗位

23、相互約束與制衡，堅(jiān)持關(guān) 鍵 崗位人員的輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度。8. 本行應(yīng)建立科學(xué)嚴(yán)密的分級授權(quán)管理體系。以書面方式確定 對董事長、高級管理人員、 業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)、崗位和工作人員 的 授權(quán)，避免存在管理盲點(diǎn)與空白。對于轉(zhuǎn)授權(quán)，應(yīng)結(jié)合本單位人 員 配置和工作特點(diǎn)，以書面方式做出有效的制度性安排。嚴(yán)禁越權(quán) 從 事經(jīng)營管理活動，應(yīng)通過管理信息系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置、授權(quán)檢查和規(guī) 范 化管理來防止超授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，凡發(fā)現(xiàn)被授權(quán)人有越權(quán)行為的，將按 有 關(guān)處理規(guī)定予以處理。9. 本行各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)確保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和其他管理信息完 整、真實(shí)、準(zhǔn)確和及時(shí)。 完善交叉核對與對賬制度， 加強(qiáng)與客戶、 同 業(yè)之間及本行內(nèi)

24、部業(yè)務(wù)臺賬與會計(jì)賬之間的對賬，規(guī)定對賬頻 率、 對賬對象和可參與人員等要求。對現(xiàn)金、有價(jià)證券等有形資產(chǎn) 定期 或不定期進(jìn)行盤點(diǎn)。加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記 賬崗 位和對賬崗位必須嚴(yán)格分開。建立事后監(jiān)督機(jī)制，實(shí)施事后集 中監(jiān) 督制度。10. 本行應(yīng)建立合規(guī)檢查制度。應(yīng)對各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的主要領(lǐng)域、層面、環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)的合規(guī)性進(jìn)行檢查，確保 經(jīng) 營活動符合外部法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部程序。第二十二條考核問責(zé)1.本行建立包含收益和風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)績效評價(jià)體系，合理設(shè) 置評價(jià)指標(biāo)， 逐步開展經(jīng)濟(jì)資本管理， 提高風(fēng)險(xiǎn)管理績效， 提升經(jīng) 營 管理水平。2.本行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制工作的考核機(jī)制，設(shè)定合理 的考核范圍、 內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和方法，將風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制考核納入 經(jīng) 營管理綜合考核之中， 考核結(jié)果與員工獎懲激勵掛鉤。3. 本行應(yīng)建立貫穿各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域以及對高級管理人員與員工日常行為的問責(zé)制度。 各業(yè)務(wù)條線要根據(jù)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的要