冀中能源集團全面風險管理工作實施培訓

1、全面風險管理工作實施培訓全面風險管理工作實施培訓20102010年年7 7月月2010 北京第一會達風險管理科技有限公司 版權所有2010 北京第一會達風險管理科技有限公司 版權所有內(nèi)部資料內(nèi)部資料請勿外傳請勿外傳培訓目標培訓目標11. 理解集團全面風險管理建設規(guī)范工作要求理解集團全面風險管理建設規(guī)范工作要求2. 掌握集團全面風險管理工作考核要求掌握集團全面風險管理工作考核要求3. 了解全面風險管理體系建設程序和方法了解全面風險管理體系建設程序和方法4. 了解全面風險管理相關概念了解全面風險管理相關概念目錄目錄2i. 集團全面風險管理建設規(guī)范簡介集團全面風險管理建設規(guī)范簡介ii. 集團全面風險

2、管理建設規(guī)范解讀集團全面風險管理建設規(guī)范解讀iii. 后續(xù)工作簡介后續(xù)工作簡介n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求iii. 總結總結i.集團全面風險管理建設集團全面風險管理建設規(guī)范簡介規(guī)范簡介全面風險管理建設規(guī)范全面風險管理建設規(guī)范4規(guī)范要點規(guī)范要點n 風險分類標準風險分類標準n 風險管理組織職能風險管理組織職能n 風險管理流程風險管理流程n 風險管理報告體系風險管理報告體系n 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范n 風險管理組織職能建設規(guī)范風險管理組織職能建設規(guī)范n 風險管理流程建設規(guī)范風險管理流程建設規(guī)范n 風險管理報告體系建設規(guī)范風險管理報告體系建

3、設規(guī)范n 2010年年6月至月至2011年年10月月n 2010年年6月至月至12月月n 2011年年1月至月至12月月全面風險管理體系實施工作表全面風險管理體系實施工作表5冀中能源集團所屬企業(yè)冀中能源集團所屬企業(yè)全面風險管理體系建設工作實施時間表全面風險管理體系建設工作實施時間表開始時間開始時間截止時間截止時間工作內(nèi)容工作內(nèi)容工作成果工作成果2010年6月2010年12月收集相關的風險信息 綜合信息框架制定風險分類框架并明確各風險的主輔責任部門風險分類框架風險辨識風險事件庫風險評估風險評估報告制定風險管理策略 風險管理策略相關文件制定重大風險應對方案 重大風險應對方案相關文件建立風險管理組織

4、體系企業(yè)全面風險管理制度企業(yè)全面風險管理手冊建立風險管理流程體系建立風險管理報告體系2011年1月2011年6月重要業(yè)務內(nèi)部控制評價重要業(yè)務內(nèi)部控制評價報告制定重要業(yè)務內(nèi)部控制手冊重要業(yè)務內(nèi)部控制手冊制定全面風險管理信息化建設規(guī)劃全面風險管理信息化建設規(guī)劃書2011年7月2011年10月制定重要業(yè)務風險管理崗位手冊重要業(yè)務風險管理崗位手冊制定風險監(jiān)控預警工作制度文件風險監(jiān)控預警工作指引2011年11月2011年12月集團公司風險管理辦公室考核驗收 考核成績匯總ii.集團全面風險管理建設集團全面風險管理建設規(guī)范解讀規(guī)范解讀2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范7n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹

5、相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求n 各單位劃分風險分類風險分類要力求做到覆蓋單位現(xiàn)階段所面臨的覆蓋單位現(xiàn)階段所面臨的所有風險所有風險，應避免分類交叉避免分類交叉、重復和無重要疏漏重復和無重要疏漏n 風險分類一般分為一級分類和二級分類，集團公司總部在參考了國務院國資委發(fā)布的中央企業(yè)全面風險管理指引，結合了自身管理實際，將風險一級分類分為六大類，二級分類分為三十八小類t2t2：風險辨識：風險辨識t3t3：風險評估：風險評估t4: t4: 制定風險制定風險管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風險重大風險應對方案應對方案n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相

6、關概念介紹相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范8風險的定義：風險是風險的定義：風險是不確定性不確定性對對目標目標的的影響影響(gb 24353)(gb 24353)。2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范9國資委標準分類：國資委標準分類： 戰(zhàn)略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險按給企業(yè)造成的結果劃分按給企業(yè)造成的結果劃分：純粹風險(只有帶來損失一種可能性，如安全事故、違法事件)機會風險(帶來損失和盈利的可能性并存，如投資風險）另外，風險的分類還有很多種。另外，風險的分類還有很多種。 例如，固有風險（未采取風險管理手段之前的原有風險）和剩余風險（風

7、險的存量、“現(xiàn)實的”風險）；內(nèi)部、外部風險等。 如可控風險與不可控風險2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范10國資委標準分類：國資委標準分類： 戰(zhàn)略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險按給企業(yè)造成的結果劃分按給企業(yè)造成的結果劃分：純粹風險(只有帶來損失一種可能性，如安全事故、違法事件)機會風險(帶來損失和盈利的可能性并存，如投資風險）另外，風險的分類還有很多種。另外，風險的分類還有很多種。 例如，固有風險（未采取風險管理手段之前的原有風險）和剩余風險（風險的存量、“現(xiàn)實的”風險）；內(nèi)部、外部風險等。 如可控風險與不可控風險風險事件是風險在企業(yè)的具體體現(xiàn)形式具體體現(xiàn)形式，它的出現(xiàn)或發(fā)生會影響

8、企業(yè)的企業(yè)的目標實現(xiàn)或經(jīng)營效果與效率目標實現(xiàn)或經(jīng)營效果與效率。2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范11風險事件舉例：風險事件舉例：1、國家實行信貸緊縮政策，集團融資難度加大，無法滿足計劃投資需要國家實行信貸緊縮政策，集團融資難度加大，無法滿足計劃投資需要。 目標：融資 風險來源：外部 動因：信貸政策變化 導致結果：無法滿足計劃投資需要2、勞動合同法實施，造成用工成本上升勞動合同法實施，造成用工成本上升 目標：優(yōu)化人力資源成本 風險來源：外部 動因：新法規(guī)出臺 導致結果：成本上升3、應收賬款回收困難，企業(yè)流動資金不足。應收賬款回收困難，企業(yè)流動資金不足。 目標：提高資金利用效率 風險來源：內(nèi)部/外部

9、 動因：應收賬款回收 導致結果：流動性不足4、不遵守操作規(guī)程，造成人員傷亡和設備損壞。不遵守操作規(guī)程，造成人員傷亡和設備損壞。 目標：安全生產(chǎn) 風險來源：內(nèi)部 動因：不遵守操作規(guī)程 導致結果：人員傷亡和設備損壞5、預決算審核流程不合規(guī)，企業(yè)面臨被處罰。預決算審核流程不合規(guī)，企業(yè)面臨被處罰。 目標：有效進行預決算審核 風險來源：內(nèi)部 動因：流程不合規(guī) 導致結果：企業(yè)受罰n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范12信息來源信息來源1、企業(yè)自身的信息；2、專業(yè)機構的研究數(shù)據(jù)庫；3、調(diào)查問卷；4、實地察看；5、訪談或研討；

10、6、政府或其它公司發(fā)表的權威信息和報告1、外部社會、政策、市場、法律、技術等2、內(nèi)部戰(zhàn)略、財務、運營目標，以及管理和實施現(xiàn)狀3、以上信息包括歷史和現(xiàn)狀信息內(nèi)容信息內(nèi)容信息收集方法信息收集方法最好有一個信息的結構，這樣不容易漏掉。t2t2：風險辨識：風險辨識t3t3：風險評估：風險評估t4: t4: 制定風險制定風險管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風險重大風險應對方案應對方案綜合信息框架通過對企業(yè)內(nèi)外部相關信息的收集、整理、分析，為后續(xù)工作奠定基礎。信息收集模板信息收集模板2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范13t2t2：風險辨識：風險辨識t3t3：風險評估：

11、風險評估t4: t4: 制定風險制定風險管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風險重大風險應對方案應對方案風險辨識就是識別、收集企業(yè)各個層面存在的可能影響目標實風險辨識就是識別、收集企業(yè)各個層面存在的可能影響目標實現(xiàn)的風險事件?，F(xiàn)的風險事件。風險事件辨識原則風險事件辨識原則1.圍繞目標圍繞目標2.基于職責基于職責3.內(nèi)外結合內(nèi)外結合4.關注未來關注未來5.全面辨識全面辨識2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范142.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范15風險管理風險管理2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范16風險管理：風險管理：是在實現(xiàn)既定目標的過程中將不確定性因素所產(chǎn)生的影

12、響控制在可接受范圍內(nèi)的過程和系統(tǒng)方法。可接受區(qū)間可接受區(qū)間風險管理目標風險管理目標規(guī)劃值規(guī)劃值時間時間經(jīng)經(jīng)營營目目標標風險管理目標風險管理目標可接受區(qū)間可接受區(qū)間可能的可能的實際值實際值不可接受不可接受不可接受不可接受風險管理為實現(xiàn)目標提供合風險管理為實現(xiàn)目標提供合理保證。理保證。2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范17t2t2：風險辨識：風險辨識t3t3：風險評估：風險評估t4: t4: 制定風險制定風險管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風險重大風險應對方案應對方案根據(jù)根據(jù)風險對企業(yè)實現(xiàn)目標的影響，判斷風險的價值風險對企業(yè)實現(xiàn)目標的影響，判斷風險的價值風險的

13、發(fā)生可能性風險的發(fā)生可能性是指在企業(yè)的現(xiàn)有風是指在企業(yè)的現(xiàn)有風險管理水平下，該風險管理水平下，該風險事件發(fā)生的可能性。險事件發(fā)生的可能性。風險的影響程度風險的影響程度是是指如果該風險事件指如果該風險事件發(fā)生，會對企業(yè)運營發(fā)生，會對企業(yè)運營管理活動或理論目標管理活動或理論目標實現(xiàn)等所產(chǎn)生的影響實現(xiàn)等所產(chǎn)生的影響程度。程度。風險的管理有效性風險的管理有效性是指在企業(yè)現(xiàn)有風險是指在企業(yè)現(xiàn)有風險意識和資源配置情況意識和資源配置情況下，該風險事件得到下，該風險事件得到管理的有效程度和效管理的有效程度和效果。果。風險評價風險評價基本假設：三個變量相互獨立基本假設：三個變量相互獨立2.1 風險分類規(guī)范風險分

14、類規(guī)范18t2t2：風險辨識：風險辨識t3t3：風險評估：風險評估t4: t4: 制定風險制定風險管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風險重大風險應對方案應對方案重大風險與風險圖譜重大風險與風險圖譜重大風險重大風險重大風險是在風險評估基礎數(shù)據(jù)收集匯總的基礎上，經(jīng)過人為的判斷與調(diào)整形成的。風險圖譜風險圖譜2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范19t2t2：風險辨識：風險辨識t3t3：風險評估：風險評估t4: t4: 制定風險制定風險管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風險重大風險應對方案應對方案l風險管理策略是根據(jù)企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略制定

15、的全面風險管理的整體策略。l風險管理策略在整個風險管理體系中起著統(tǒng)領全局的作用。l企業(yè)風險管理策略主要包括： 風險管理目標風險管理目標 風險偏好風險偏好 風險承受度風險承受度 重大風險應對策略重大風險應對策略企企 業(yè)業(yè) 使使 命命風險管理策略風險管理策略重大風險重大風險應對策略應對策略風險偏好風險偏好風險承受度風險承受度企企 業(yè)業(yè) 戰(zhàn)戰(zhàn) 略略 風險管理的目標風險管理的目標2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范20t2t2：風險辨識：風險辨識t3t3：風險評估：風險評估t4: t4: 制定風險制定風險管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風險重大風險應對方案應對方案積

16、極利用積極利用適度承擔適度承擔堅決避免堅決避免風險偏好：風險偏好：n企業(yè)根據(jù)自身的資源優(yōu)勢和管理水平,對其面臨的風險所采取的基本態(tài)度和看法n風險偏好是一個動態(tài)的過程，不是一成不變的，它會隨著集團發(fā)展戰(zhàn)略、風險狀況和管理能力等的變化而變化。風險承受度：風險承受度：是企業(yè)在實現(xiàn)其目標過程中能夠承擔的風險的限度2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范21才才才才才才才才 風險承擔風險承擔 風險規(guī)避風險規(guī)避 風險轉(zhuǎn)移風險轉(zhuǎn)移 風險轉(zhuǎn)換風險轉(zhuǎn)換 風險對沖風險對沖 風險補償風險補償 風險控制風險控制重大風險應對策略重大風險應對策略n解決“公司如何管理風險”的問題n闡述針對各類重大風險的應對策略：風險承擔、風險規(guī)避

17、、風險轉(zhuǎn)移、風險轉(zhuǎn)換n風險應對策略的確定基于風險評估和診斷的結果參見：參見：指引指引第二十六條第二十六條2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范22t2t2：風險辨識：風險辨識t3t3：風險評估：風險評估t4: t4: 制定風險制定風險管理策略管理策略t1t1：綜合信息框架：綜合信息框架t5: t5: 重大風險重大風險應對方案應對方案風險解決方案風險解決方案具體風險應對具體風險應對業(yè)務組合優(yōu)化業(yè)務組合優(yōu)化戰(zhàn)略合作戰(zhàn)略合作流程控制流程控制人員保障人員保障技術保障技術保障信息與溝通信息與溝通保險手段保險手段金融工具金融工具風險理財解決方案風險理財解決方案戰(zhàn)略措施戰(zhàn)略措施綜合管理體系建設綜合管理體系建設重大

18、風險應對策略重大風險應對策略abc2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范23風險評估報告風險評估報告第一部分 摘要1. 1. 簡要概述本次風險評估意義2. 2. 評估中用到的資源以及達到的報告成果簡述3. 3. 將報告成果與公司提出的要求進行針對性比較4. 4. 對本風險報告做出定性評價第二部分 評估工作介紹1. 1. 評估目的、工作組織范圍及工作內(nèi)容2. 2. 本次評估中風險的定義與分類3. 3. 本次評估的過程與方法簡介4. 4. 本次評估得到的結論第三部分 風險辨識1. 1. 風險結構2. 2. 風險分布第四部分 風險評估1. 1. 風險圖譜2. 2. 重大風險分析3. 3. 重大風險分布第五

19、部分 附錄1.風險評估方法2.風險庫3.參考資料建設期考核建設期考核2.2 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范24n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求考核項考核項 考核內(nèi)容考核內(nèi)容考核要求考核要求評分標準評分標準標準分標準分全面風險管理體系基礎建設（40分）風險事件庫考核對象提交本單位的風險分類框架和風險事件庫；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有建立適合本單位的風險分類框架，沒有明確各風險的主輔責任部門（扣3分）；沒有建立本單位風險事件庫（扣3分）；6分風險管理組織職能考核對象提交風險管理組織結構圖、風險管理組織職能說明等相關文件；

20、此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有建立風險管理領導小組以及風險管理工作小組（扣5分）；沒有風險管理專職或兼職人員以及人員名單（扣3分）；沒有對風險管理部室的職責和權限進行劃分和界定（扣2分）；10分風險管理制度流程考核對象提交包含但不限于下列風險管理相關制度文檔：1.全面風險管理制度；2.全面風險管理手冊；3.重要業(yè)務內(nèi)部控制手冊；4.重要業(yè)務風險管理崗位手冊；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有制定全面風險管理制度（扣2分）；沒有制定全面風險管理手冊（扣2分）；沒有制定重要業(yè)務內(nèi)部控制手冊（扣8分）；沒有制定重要業(yè)務風險管理崗位手冊（扣8分）；20分風險

21、管理報告體系考核對象提交風險管理報告機制相關材料；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有建立風險管理報告機制，包括報告類型、審批機構以及報告頻率（扣2分）；2分風險管理信息化建設考核對象提交本單位風險管理信息化建設規(guī)劃，按照信息化建設規(guī)劃逐步建立適合本單位實際的風險管理信息系統(tǒng)；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有提交本單位風險管理信息化建設規(guī)劃文件（扣1分）；沒有按照規(guī)劃的要求推進信息化建設工作（扣 1分）2分運行期考核運行期考核2.1 風險分類規(guī)范風險分類規(guī)范25n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求考核項

22、考核項考核內(nèi)容考核內(nèi)容考核要求考核要求評分標準評分標準標準分標準分全面風險管理體系運行情況（40分）風險辨識評估考核對象提交風險事件辨識表和相關過程文檔；提交風險圖譜、集團公司重大風險及相關過程文檔；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有完成初始信息收集并形成風險信息庫（扣3分）；沒有完成風險事件的分類匯總（扣2分）；沒有進行風險事件的評分（扣2分）；沒有評出本單位重大風險（扣2分）；沒有繪制風險圖譜（扣2分）；沒有編制完成風險評估報告（扣4分）；15分風險管理策略制定考核對象提交風險管理策略制定文件及相關材料；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有制定本單位對

23、重大風險的風險偏好（扣4分）；沒有制定本單位重大風險的風險承受度（扣4分）；8分重大風險應對方案考核對象提交重大風險的應對方案及相關材料；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有制定重大風險的解決方案（扣8分）；8分風險管理監(jiān)督與改進考核對象提交風險監(jiān)控自評估報告等相關文檔；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有提交風險監(jiān)控自評估報告（扣2分）；沒有及時更新本單位的風險信息庫（扣2分）；4分2.2 風險管理體系風險管理體系26n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求風險管理組織職能風險管理組織職能n 各單位可參考集團

24、公司風險管理組織體系建設情況，建立適合本單位實際的風險管理組織體系，并配備具有相關經(jīng)驗的專（兼）職人員從事全面風險管理及內(nèi)部控制體系建設工作。n 各單位在全面風險管理工作中要接受集團公司風險管理辦公室的組織、協(xié)調(diào)、指導和監(jiān)督。n 集團公司成立了風險管理委員會和風險管理辦公室風險管理流程風險管理流程風險管理流程一般包括風險辨識評估流程、重大風險策略制定流程、風險應對流程、風險管理監(jiān)督與改進流程四部分n風險辨識評估流程：風險辨識評估流程：各單位通過開展此流程，可全面了解本單位有無風險、有哪些風險，這些風險的風險水平高低等n重大風險策略制定流程：重大風險策略制定流程：各單位通過開展此流程，對風險評估

25、出來的風險水平比較高的風險，明確管理態(tài)度，確定風險偏好和風險承受度n風險應對流程：風險應對流程：各單位根據(jù)已制定的風險管理策略，制定具體的風險應對方案，保證風險處于可承受范圍內(nèi)。若采取加強內(nèi)部控制的方式來進行風險應對，應建立和完善相應的內(nèi)部控制體系n風險管理監(jiān)督與改進流程：風險管理監(jiān)督與改進流程：各單位對每階段的風險管理工作以及對重大風險應對效果進行監(jiān)督評價，對風險管理體系和流程進行完善和提升風險管理報告風險管理報告風險管理報告體系包含了風險管理流程運轉(zhuǎn)中形成的所有報告和文檔資料n風險事件庫風險事件庫n風險圖譜風險圖譜n風險評估報告風險評估報告n重大風險管理策略重大風險管理策略和應對方案和應對

26、方案n重大風險監(jiān)控自評估報告：重大風險監(jiān)控自評估報告：重大風險評估情況、重大風險相關業(yè)務流程以及流程節(jié)點、重大風險和風險事件與關鍵業(yè)務流程節(jié)點映射關系、關鍵業(yè)務流程節(jié)點的控制措施評估結果、重大風險監(jiān)控有效性結論、重大風險管理的改進措施以及改進措施的實施效果、重大風險監(jiān)控指標的預警和運行等內(nèi)容n全面風險管理年度報告全面風險管理年度報告：綜合性報告，包括整體風險管理工作的開展情況全面風險管理體系全面風險管理體系：是集團公司在全面風險管理中建立并維護的必要系統(tǒng)，包括風險管理組織體系、風險管理流程體系和風險管理信息報告體系。2.2 風險管理體系風險管理體系27n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹相

27、關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求誰來做誰來做n 做什么做什么n 如何做如何做信息溝通信息溝通2.2 風險管理體系風險管理體系28n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求風險管理組織職能風險管理組織職能n風險管理組織機構n風險管理各機構構成n風險管理各機構職能風險管理委員會構成：風險管理委員會構成：主任由董事長擔任副主任由副董事長、總經(jīng)理擔任。成員由董事、副總經(jīng)理、總經(jīng)濟師、總會計師、總工程師組成。副總經(jīng)理、總經(jīng)濟師、總會計師、總工程師按照各自職責負責本職范圍內(nèi)的風險管理工作。風險管理辦公室構成：風險管理辦公室構成：主任由董事會辦公室

28、負責人擔任。副主任由產(chǎn)權與資本運營部負責人擔任。成員由發(fā)展規(guī)劃、財務管理、法律事務、內(nèi)部審計、煤炭運銷、物資供應、企業(yè)管理、科技、人力資源、資金結算、安全監(jiān)察等部門主要負責人組成2.2 風險管理體系風險管理體系29董事會職責董事會職責董事會是公司全面風險管理的最高決策機構，在全面風險管理方面主要履行以下職責1. 確定風險管理總體目標、風險偏好、風險承受度。2. 審批風險管理策略報告和重大風險管理解決方案。3. 了解和掌握企業(yè)面臨的各項重大風險及其風險管理現(xiàn)狀，做出有效控制風險的決策。4. 審批重大決策的風險評估報告。5. 審批全面風險管理年度工作報告。6. 審批風險管理組織機構設置及其職責方案

29、。7. 審批內(nèi)部審計部門提交的風險管理監(jiān)督評價報告。8. 審批風險管理政策和制度。9. 指導企業(yè)風險管理文化的培育。10. 決定風險管理其他重大事項。風險管理委員會職責風險管理委員會職責風險管理委員會對董事會負責，主要履行以下職責：1. 提交全面風險管理年度報告。2. 審議風險管理策略和重大風險管理解決方案。3. 審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告。4. 審議內(nèi)部審計部門或聘請的外部中介機構提交的風險管理監(jiān)督評價審計報告。5. 審議風險管理組織機構設置及其職責方案。6. 研究提出全面風險管理監(jiān)督評價體系、相關制度。7. 辦理董事會授權

30、的有關全面風險管理的其他事項。 2.2 風險管理體系風險管理體系30風險管理辦公室主要履行以下職責：風險管理辦公室主要履行以下職責：1. 研究提出全面風險管理工作報告。2. 研究提出跨職能部門的重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務流程的判斷標準或判斷機制。3. 研究提出跨職能部門的重大決策風險評估報告。4. 研究提出風險管理策略和跨職能部門的重大風險管理解決方案，并負責該方案的組織實施和對該風險的日常監(jiān)控。5. 負責對全面風險管理有效性評估，研究提出全面風險管理的改進方案。6. 負責組織建立風險管理信息系統(tǒng)。7. 負責組織協(xié)調(diào)全面風險管理日常工作。8. 負責指導、監(jiān)督有關職能部門、各業(yè)務單位

31、以及全資、控股子企業(yè)開展全面風險管理工作。9辦理風險管理其他有關工作。2.2 風險管理體系風險管理體系31其它職能部門和業(yè)務單位職能其它職能部門和業(yè)務單位職能各職能部門及各業(yè)務單位在全面風險管理工作中接受風險管理辦公室的組織、協(xié)調(diào)、指導和監(jiān)督，并履行以下職責：1. 執(zhí)行風險管理基本工作流程。2. 研究提出本職能部門或業(yè)務單位重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務流程的判斷標準或判斷機制。3. 研究提出本職能部門或業(yè)務單位的重大決策風險評估報告。4. 做好本職能部門或業(yè)務單位建立風險管理信息系統(tǒng)的工作。5. 做好培育風險管理文化的有關工作。6. 建立健全本職能部門或業(yè)務單位的風險管理內(nèi)部控制子系

32、統(tǒng)。7. 建立本職能部門或業(yè)務單位內(nèi)部控制管理制度。8. 辦理風險管理其他有關工作。2.2 風險管理體系風險管理體系322.2 風險管理體系風險管理體系33n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求風險管理流程風險管理流程n流程目標n流程圖n流程描述2.2 風險管理體系風險管理體系342.2 風險管理體系風險管理體系352.2 風險管理體系風險管理體系362.2 風險管理體系風險管理體系372.2 風險管理體系風險管理體系382.2 風險管理體系風險管理體系39n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求

33、風險管理報告風險管理報告n報告類型n報告內(nèi)容n報告頻率n提交人和審批人2.2 風險管理體系風險管理體系40n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求建設期考核建設期考核2.2 風險管理體系風險管理體系41n建設規(guī)范內(nèi)容建設規(guī)范內(nèi)容n相關概念介紹相關概念介紹n工作要點工作要點n考核要求考核要求考核項考核項 考核內(nèi)容考核內(nèi)容考核要求考核要求評分標準評分標準標準標準分分全面風險管理體系基礎建設（40分）風險事件庫考核對象提交本單位的風險分類框架和風險事件庫；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有建立適合本單位的風險分類框架，沒有明確各風險

34、的主輔責任部門（扣3分）；沒有建立本單位風險事件庫（扣3分）；6分風險管理組織職能考核對象提交風險管理組織結構圖、風險管理組織職能說明等相關文件；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有建立風險管理領導小組以及風險管理工作小組（扣5分）；沒有風險管理專職或兼職人員以及人員名單（扣3分）；沒有對風險管理部室的職責和權限進行劃分和界定（扣2分）；10分風險管理制度流程考核對象提交包含但不限于下列風險管理相關制度文檔：1.全面風險管理制度；2.全面風險管理手冊；3.重要業(yè)務內(nèi)部控制手冊；4.重要業(yè)務風險管理崗位手冊；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有制定全面風險管理制度（扣2分）；沒有制定全面風險管理手冊（扣2分）；沒有制定重要業(yè)務內(nèi)部控制手冊（扣8分）；沒有制定重要業(yè)務風險管理崗位手冊（扣8分）；20分風險管理報告體系考核對象提交風險管理報告機制相關材料；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有建立風險管理報告機制，包括報告類型、審批機構以及報告頻率（扣2分）；2分風險管理信息化建設考核對象提交本單位風險管理信息化建設規(guī)劃，按照信息化建設規(guī)劃逐步建立適合本單位實際的風險管理信息系統(tǒng)；此項工作由產(chǎn)權與資本運營部牽頭按考核標準進行考核；沒有提交本單位風險管理信息化建設規(guī)劃文件（扣1分）；沒有按照